《辽宁销售加油站经济效益评价体系建设情况汇报课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《辽宁销售加油站经济效益评价体系建设情况汇报课件（16页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、1,加油站评价体系建设情况汇报,中国石油辽宁销售公司,2010年2月,2,目 录,尊敬的各位领导及同仁： 根据预算办的工作安排，下面，我就辽宁销售公司加油站经济效益评价体系建设进展情况分三方面做以汇报，希望各位领导及同仁对我们的工作提出宝贵意见，以推动此项工作全面开展。,3,一、辽宁销售公司基本情况,辽宁销售公司主要担负辽宁辖区内（不含大连）的成品油市场供应。目前，辽宁销售管理架构为：按行政属地下设13个市级分公司，33个县区经营部。截至2009年末，拥有员工14703人，其中：合同化用工5975人、市场化用工8728人。拥有加油站1008座其中：运营加油站913座，在运油库31座，总容量55
2、万方。年均销售规模在600万吨，零售量在400万吨，零售比率在70%以上。,4,一、辽宁销售公司基本情况,公司机构具体设置情况,5,二、评价体系建设情况,项目启动阶段 数据归集阶段 数据分析阶段,按照预算办的总体部署，辽宁销售公司从2009年10月27日开始组织这项工作，截至2010年1月10日，历时75天，顺利完成了加油站经济效益评价2004-2008年5年数据库的建设工作。具体来说，主要通过以下三个阶段来实施:,6,二、评价体系建设情况,首先制定启动方案。2009年10月27日，集团公司预算办下发了加油站经济效益评价项目数据库建设实施要求，作为试点单位，辽宁销售公司及时组织业务骨干，认真研
3、究总部下发的加油站、油库效益及现金流量表，并编写启动方案，确立数据库初始化、数据收集与审核、数据贴入系统等主要工作流程，部署数据收集工作的任务及要求和工作方法。,项目启动阶段,7,二、评价体系建设情况,方案确定时三个注意事项：,加油站填报范围 当年运行的加油站及未运营的账面有价值的加油站均作为加油站经济效益评价范围，如包括关停的但账面有价值的加油站。 数据核对要求 各年度的资产、收入、成本、费用、销售税金及附加、其他支出等，其明细项汇总均与分公司财务报表数据一致。 公共数据分摊原则 有账可查的财务数据均以账面数额为准； 账面无法区分的费用等按销量予以分摊 ，其中，对无法区 分的房产税、土地使用
4、税要按照房产和土地面积予以分摊 ; 零售机构的费用按照加油站销售量分摊各站； 润滑油机构数据不分摊，以所在成本中心单独填列。,8,二、评价体系建设情况,其次制定基础报表。为使此项工作顺利展开，我们组织财务处几名骨干，深入沈阳分公司，选择有代表的几座加油站，联合财务、加管、人事、仓储等相关部门，根据历年财务帐套数据及有关业务的基础数据进行收集填列，在填列过程中总结出一张基础表单，将总部下发的43项报表内容拓宽至201项，这张表单可直观的将公司所有加油站的某一年数据全部归集在一起，以便于某财务年度的数据汇总、与财务帐表进行核对，编写填报说明，并以此指导全系统数据收集整理工作。,9,二、评价体系建设
5、情况,基础报表的数据结构特点：,一个年度一张表 即直观反映每座加油站、零售机构、润滑油机构、批发机构数据情况，2004-2008年5个会计年度5张表，方便数据核对汇总。 数据结构的一致性 基础表数据主要是对主表数据的扩充，主体结构与主表完全一致，从期初尚未收回投资到所得税率都在基础表上一一反映。 数据来源明晰性 基础表将科目要素做到细化，针对费用数据来源主要是 以 9001表为依据设置，使取数更便捷； 针对资产类科目要素做好进一步补充及说明; 针对其他项目做了明确的解释。,10,二、评价体系建设情况,及时归集数据。经过两级财务人员长达两个月时间的共同努力，克服了以前核算的程度不如现在严细、电算
6、化程度较低、没有实行单站、单库核算、一些数据准确程度低，以及基层人员年末工作压力大等诸多困难，在规定时间内，顺利完成了从2004年至2009年5个会计年度1000余座加油站的基础数据归集工作。 认真审核数据。为确保数据准确性，我们成立数据审核小组，专门对各分公司上报系统中的数据进行审核，与财务报表数据认真核对，使填报数据真实可靠，并在预算办及项目组的指导下，完成了数据贴入系统工作 。,数据归集阶段,11,二、评价体系建设情况,单体加油站贡献分析。加油站经济效益评价系统的建立是财务管理向生产经营全过程延伸的具体步骤，是股份公司对销售企业最基本作业单元的投入产出情况做出深入的了解，是对地区公司利润
7、构成最小单位的综合评价，是精细化管理的体现。为此，我们突出了单体加油站贡献分析，通过收入增长率、支出增长率、投资回报率增长率、年末长期资产增长率的变化关系，对某座加油站的贡献做出相应的判断分析，为今后的经营决策提供支持。,数据分析阶段,12,二、评价体系建设情况,批零业务对比分析。主要是通过投资资本回报率的发展趋势来判断某一个地区分公司批零业务的贡献情况。 不同地区对比分析。也是利用投资资本回报率的发展趋势来判断不同地区的分公司营销的贡献情况。,13,三、评价体系发展建议,系统与FMIS对接问题。总部对此应有长远规划，尽快实现系统数据直接从FMIS归集，09年以前的数据我们可以通过原始的手段进
8、行收集，今后我们应该利用资源共享的方法，来完成每年数据更新工作，如财务数据可以通过与FMIS或有关财务报表对接来完成预算系统数据的自动归集工作等等，减轻基层财务人员工作量。,加油站经济效益评价体系是一项长期可持续发展的工程，它汇集了营销、投资管理、财务管理等工作，对企业提高综合管理水平有推动作用，能为企业战略发展做出有效的服务支撑。为此，提出以下三点建议：,14,三、评价体系发展建议,系统分析模块的利用问题。建议尽快将有关分析工具的权限下放给地区公司，便于地区公司做好分析判断，更好地为企业发展提供决策依据。 系统运行环境优化问题。由于数据量大，在实际运用系统时速度较慢，并伴有死机的现象发生；另外，多人共同在系统操作时，数据保存或上报时有排队现象，需要等待一定时间才能完成。对此，希望项目组对本系统再次进行优化，避免销售企业全部上线使用时，出现系统拥堵问题。,15,不足之处，请批评指正！欢迎各位领导莅临辽宁公司指导工作！祝各位领导新春快乐！,16,
