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1、2018年度省属高校代理记账财政补助资金项目绩效自评报告一、基本情况（一）项目立项目的及年度绩效目标按照湖北省省属高校院所横向科研项目经费管理暂行办法（鄂财教发20167 号）等文件要求，2017年开始，学校聘请众证会计师事务所代理记账，按合同约定支付代理记账服务费，服务费收取标准为横向科研项目支出金额的0.5%。学校近几年年横向科研项目收入约6000万元，故本项目立项经费30万元。通过该项目的立项，将横向科研项目经费代记账工作制度化，进一步提高了横向科研项目经费使用效益，促进科技成果转化和提升服务社会能力，获得学校科研人员的广泛好评。该项目年度绩效目标为当年实现横向科研项目收入6000万元，
2、逐步提高收入水平、规范科研项目管理。落实湖北省省属高校院所横向科研项目经费管理暂行办法文件要求。（二）项目资金情况该项目立项后获得省级财政补助资金30万元，均为一般公共预算财政拨款，并通过国库指标形式下达，政府支出管理结构为一次性项目，全部用于支付学校横向科研代理记账服务费。二、绩效自评工作开展情况按照省财政厅关于开展2018年度省级财政支出绩效自评工作的通知（鄂财函2019118号）精神，学校制定了三峡大学2018年度省级财政支出绩效自评工作方案。根据该方案要求，财务处作为本项目的归口责任单位，负责组织项目的绩效自评工作，填写自评表并撰写自评报告。具体组织实施过程如下：（一）指标体系建立阶段
3、。根据年度绩效总目标及年度绩效目标设置情况，结合相关文件要求，依据每项指标的重要程度对其赋值。（二）前期资料收集阶段。结合年度绩效总目标及年度绩效目标设置情况，向相关科室收集项目收支明细以及年度横向科研经费到账明细，并对资料进行全面核实汇总。（三）绩效指标评分阶段。根据资料收集情况，对指标体系进行评分。三、绩效目标完成情况分析（一）资金投入情况分析1.项目资金到位情况分析：该项目资金30万元，全额纳入学校2018年部门预算及学校预算。该指标已于2018年年初通过国库下达，校内预算指标于当年3月全额划拨。2.项目资金执行情况分析：全年经费支出30万元，资金执行率100%。分值20分，得分20分。
4、3.项目资金管理情况分析。根据国家、省等相关文件精神，结合学校实际情况，学校相继出台了三峡大学横向科研项目管理实施细则（研究团队、公司）(试行)、三峡大学横向科研项目经费支出指导性意见(试行)等横向科研项目管理办法，发布了关于横向科研项目请款相关事项的通知，保障了横向科研项目代记账制度的有效运行，提高了横向科研项目经费的使用效率。同时，在本项目资金的使用管理上，财务处严格依据代理记账合同支付要求，并按照学校相关财务制度执行资金，确保资金做到专款专用、合法合规。（二）绩效目标完成情况分析1.产出指标完成情况分析该项目产出指标分值40分，得分40。产出指标设置“完成代理记账工作”三级指标一项。年初
5、目标值为“完成代理记账工作，规范科研项目管理”。学校聘请的代理记账公司（湖北众证会计师事务有限责任公司）于2018年1月9日出具三峡大学横向科研代理记账财务报表，经学校财务部门审核通过。2.效益指标完成情况分析该项目效益指标分值40分，得分40分。效益指标设置“横向科研项目收入”三级指标一项。年初目标值为6000万元。经财务部门统计，2018年度学校横向科研项目到账经费共计6738万元，按要求完成年初设置的目标。该目标年初设置为产出指标（数量指标），本次绩效评价工作中根据实际情况将其调整为效益指标（经济效益指标）。四、绩效自评结果拟应用情况2017年省属高校代理记账财政补助资金总体自评得分10
6、0分，其中预算执行情况20分，产出指标40分，效益指标40分。评价等级为“优”。（一）下一步改进措施根据省财政厅关于开展2018年财政支出绩效评价工作的通知文件精神，学校将进一步加强绩效目标的审核工作，不断完善项目指标体系，明确产出指标和效益指标的内涵，科学合理地设置产出指标和效益指标，提高绩效目标与项目资金使用的相关性，确保绩效评价工作的顺利开展。（二）拟公开情况本次绩效评价结果将随同2018年部门决算公开在湖北省人民政府网站和三峡大学校园网同步公开，并保持长期公开状态，接受社会各界的广泛监督。五、2017年省属高校代理记账财政补助资金项目绩效自评表（附后）三峡大学2019年5月20日三峡大
7、学2017年省属高校代理记账财政补助资金项目绩效自评表填报日期：2019年4月16日 总分：100分项目名称2017年省属高校代理记账财政补助资金主管部门湖北省教育厅项目实施单位三峡大学项目类别1、部门预算项目 2、省直专项 3、省对下转移支付项目 项目属性1、持续性项目 2、新增性项目 项目类型1、常年性项目 2、延续性项目 3、一次性项目 预算执行情况（万元）（20分）预算数（A)执行数(B)执行率(B/A)得分（20分*执行率）年度财政资金总额3030100%20分一级指标二级指标三级指标年初目标值（A)实际完成值(B)得分产出指标（40分）质量指标完成代理记账工作完成代理记账工作，规范
8、科研项目管理完成40分效益指标（40分）经济效益指标横向科研项目收入6000673840分备注：1.预算执行情况口径：预算数为调整后财政资金总额（包括上年结余结转），执行数为资金使用单位财政资金实际支出数。2.定量指标完成数汇总原则：绝对值直接累加计算，相对值按照资金额度加权平均计算。定量指标计分原则：正向指标（即目标值为X,得分=权重*B/A），反向指标（即目标值为X，得分=权重*A/B)，得分不得突破权重总额。定量指标先汇总完成数，再计算得分。3.定性指标计分原则：达成预期指标、部分达成预期指标并具有一定效果、未达成预期指标且效果较差三档，分别按照该指标对应分值区间100-80%（含80%）、80-50%（含50%）、50-0%合理确定分值。汇总时，以资金额度为权重，对分值进行加权平均计算。4.基于经济性和必要性等因素考虑，满意度指标暂可不作为必评指标。
