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1、市国家税务局机关经费管理制度一、为进一步加强市局机关财务管理，合理安排各项经 费支出，节约经费开支，提高资金使用效率，确保机关工作 正常运转，特制定本管理制度。二、经费管理原则局机关的经费实行统一领导， 归口管理的原则。在局长、 分管副局长的领导下，归口办公室统一管理。三、经费开支的审批规定局机关经费开支按审批权限分别由局长办公会、局长、 分管副局长和办公室主任审批。经费支出审批权限：一次性开支在XXXX元以内的，由办公室主任审批；XXX元以上至XXX元的开支由办公室主任 审核后，报分管副局长审批；XXX元以上的开支，由局长或局长办公会议审批。但上述开支凡属一般性正常开支，如接 待费、会议费、
2、培训费、水电费、医药费等项支出的，不论 数额大小，均委托分管副局长审批。四、会议费的管理实行会议预算审批制度：各单位需召开的会议，必须按 照规定的标准提交会议预算，填制市局机关会议预算审批 表，交办公室主任审核报局领导审批。机关服务中心负责 会场联系及食宿交通安排等工作。实行会议经费定额管理办法：1、全市国税工作会议，全区各市国税局长会议等全市 性重要会议每人每天标准为 200元以内，会场租金据实报销。2、 各部门召开的业务会议每人每天XX元以内，会场租 金据实报销。3、 在公务员培训中心举办培训班的，每人每天XXX元 以内。4、在南宁召开的会议，除负责会务和材料的部门外， 其他部门的参会人员
3、原则上不安排食宿。市局召开的各类会议，原则上在本市召开。确需在外地 召开的，原则上也要安排在本系统的培训中心和招待所。会议工作人员按会议代表 10%以内的比例严格控制。会议费结算办法。会议结束后，由主办或承办会议单位 凭“市局机关会议预算审批表”及宾馆、饭店、招待所费用 清单向办公室财务报帐，财务室核实在标准以内的按实际开 支数转帐结算。凡超过预算开支标准的费用， 一律不予报销。五、差旅费的管理实彳丁出差审批制度：市局机关人员出差应先填写“区局 机关干部出差审批表”。在市内出差，一般干部由处室领导 审批，处室领导由分管的局领导审批。到市外出差，一般干 部和处室领导都必须经分管的局领导审批。处室
4、主要负责人 出差，除分管领导批准外，还要报请局长同意。处级以下干部出差，原则上不得乘坐飞机，因特殊情况需要乘坐飞机的, 由个人提出书面申请，经所在处室领导签字后，报分管办公 室的局领导审批。预借差旅费：由出差当事人填写“借款单”，经处室领 导签字同意后，凭“出差审批单”到财务室借款。报帐规定。出差人员回邕后，原则上一周内办理差旅费报帐手续。财务室根据“出差审批单”上的出差时间、地点、 路线、人数和费用进行审核。如超出开支范围和标准的费用， 由出差人自行负担。属于特殊情况者，要说明缘由，并经办 公室主任批准后方可报销。在报销差旅费的同时结清所借款 项。六、办公用品管理大宗物品的管理。大宗物品一次
5、采购金额在5万元以下的，由服务中心提出计划，办公室主任审核并报局领导审批， 由服务中心按有关规定办理购置和验收手续。一次采购金额 超过XX万元，的经局领导批准后交市局机关招标采购小组 实行招标采购。日常办公用品的管理。原则上按季采购，由服务中心列 出办公用品购置明细计划，按经费管理审批权限审批后，由 服务中心组织采购和发放。办公用品的购置要严格执行采购 计划，控制数虽和标准，确保质虽，做到单据、帐目、手续 清楚，以便核查。零星急用办公用品的管理：一次性采购金额在XX万元以内的，由有关处室提出购置计划，交服务中心审核，并按 经费管理审批的权限报批后，由服务中心组织采购。一次性 采购金额超 XX万元，的经局领导批准后由市局机关招标小 组实施政府采购。所有办公用品的购置，都必须办理清点验收、领用登记 及定期盘点手续。达到固定资产标准的，按固定资产有关规 定办理相关手续。六、本制度自下发之日起执行。
