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1、我国国有银行资本构成及资本充足率变化,小组成员：金融71 1637102尹佳裕 1637106王淼 1637108刘钰 金融72 1637208吴昱,我国商业银行资产结构变化,首先，财政借款所占比重稳步下降。这反映了政府对商业银行干预程度的下降，因而有利于商业银行真正按照市场化的原则来经营和管理。 其次，与财政借款所占比重稳步下降呈同样趋势的是贷款在商业银行的资产中所占比重也在不断地下降。与财政借款和贷款所占比重不断下降的趋势相反，外汇资产所占比重在1997年之前所占比重不断上升，之后由于东南亚金融危机的影响，所占比重开始下降。 另一个值得我们高度关注的现象就是商业银行持有的政府债券和金融债券
2、在其资产中所占比重不断上升。,我国商业银行资产格局存在的隐患,在金融业开放不断加快、银行监管标准逐步国际化的大背景下，我国商业银行的资产运用格局存在若干不利之处甚至是隐患。 其一，商业银行大量持有债券，并不意味着中国的金融结构和金融机构的发展已经赶上世界先进水平。 其二，即便用美国的标准来衡量，中国商业银行资产中债券余额与贷款余额之比高达30以上，已略显畸形，更重要的是，这种状况持续下去将极大地弱化商业银行在动员储蓄和分配储蓄。 其三，最近几年来，大量持有证券类资产，已经为中国商业银行提供了稳定且丰厚的收入。但是，这种经营成果的取得，是在利率总水平持续下跌的背景下发生的。,我国国有商业银行资本
3、金的构成,我国国有商业银行的资本金主要由两部分组成：一是国家财政注资形成的实收资本和公开储备，称为核心资本；二是作为附属资本的各种准备金。,首先请看一些数据,截至2003年年底,我国四大国有商业银行的资本充足率平均为6.59%, 其中工商银行为5.52%, 农业银行为5.58%, 中国银行为7.69%, 建设银行为7.58%。股份制商业银行的资本充足率相对较高, 平均为8.81%, 但主要是其中四家上市银行的资本充足率较高, 非上市银行的资本充足率大部分达不到8%的要求。,由上述图表可知，虽然国有商业银行总资产和实收资本都逐年上升，但截至2002年，资本充足率比率仍然很低，自由资本缺口逐年增大
4、。,三大国有银行核心资本与附属资本比较,以上数据说明了很多问题，其中最重要的就是：我国国有商业银行的资本充足率远远未达到国际银行业认可的水平, 甚至与巴塞尔协议的最低要求有相当的距离, 银行业整体风险较高, 进一步扩张的空间受到限制。资本充足率低己经成为国有商业银行改革的瓶颈, 监管当局也将它作为核心指标来衡量和评价商业银行, 而在新巴塞尔资本协议框架下, 我国国有商业银行的资本充足问题显得尤为突出。,下面将结合工商银行、建设银行和中国银行三大国有商业银行的资本充足率变化情况来分析我国国有银行资本结构存在的问题及解决方案。,工商银行中国最大的商业银行,工商银行拥有庞大的客户基础、广泛的分销网络
5、和国内先进的信息技术平台，是我国最大的公司银行、个人银行、电子银行服务提供行。2009年年报披露，截止09年末，工行总资产117850.53亿元，比上年末增加20273.99亿元，增长20.8%，其中，客户贷款及垫款总额增加11566.32亿元，增长25.3%；按照五级分类，不良贷款余额884.67亿元，不良贷款率1.54%，下降0.75个百分点，拨备覆盖率为164.41；资本充足率12.36%，核心资本充足率9.90%，均满足监管要求，分别比上年末下降0.70和0.85个百分点；09年手续费及佣金净收入551.47亿元，同比增长25.33%。,工商银行资本充足率状况,09年较高贷款和近几年持
6、续的对外扩张，消耗部分资本，09年资本充足率和核心资本充足率分别为12.36%和9.90%，较08年分别下降0.7pc和0.85pc，但相比同业，在业务快速发展过程中仍保持了较好的资本充足水平。工行在09年报发布会上宣布将发行不超过250亿元可转换公司债和在H股发行不超过已发行H股的20%的股票。如果发行成功，静态计算，工行的资本充足率将达12.78%，核心资本充足率将达11.29%。充裕的资本将使工行未来三年不再进行股权融资，可满足国内业务发展及海外扩展需求。详见下图：,工商银行资本充足率变化图,建设银行,2009年三季报披露，截至09年9月30日，建行资产总额93539.72亿元，较上年末
7、增加17985.20亿元，增长23.80%；负债总额88169.47亿元，较上年末增加17290.57亿元，增长24.39%，投向基础设施行业的贷款较上年末增长27.47%至15149.15亿元。资本充足率为12.11%，核心资本充足率9.57%，分别较上年末下降0.05和0.60个百分点；按照贷款五级分类划分，不良贷款余额为736.82亿元，较上年末减少102.00亿元，不良贷款率为1.57%，较上年末下降0.64个百分点。,交通银行资本充足率状况,根据中信证券研究部对交通银行的点评，可知09年底公司资本及核心资本充足率较年初分别下降13.47%和9.54%至12%和8.15%。如没有资本补
8、充，中信证券预测公司2010年资本及核心资本充足率将为10.83%和8.04%。若420亿再融资成功，公司2010年资本及核心资本充足率预计将提升至12.92%和10.23%，满足未来2-3年资产规模夸张。下图为公司历史资本充足率情况：,中国银行有关业绩,中国银行3月23日公布2009年度年报；2009全年净利润保持正增长：2009年12月31日，中国银行资产总额达到87519亿元，比年底增长25.82%，存款余额66850亿元，比年底增长29.22%，各项贷款余额47974亿元，比年底增长50.40%；比年初新增了16077亿元的贷款；实现营业收入2321.98亿元，同比微增1.71%，实现
9、净利润853.49亿元，同比增长31.16%；实现每股收益0.32元，每股净资产2.03元，实现全面摊薄净资产收益率16.44%；比去年同期上升2.21个百分点。公司利润分配预案为每10股派发现金红利1.4元（含税）。,中国银行资本充足率状况,截至2009 年年底，中国银行的核心资本充足率和资本充足率分别为9.07%和11.14%。2009年年末公司加权风险资产为51638亿元，同比增长30%，预计2010年加权风险资产总额增长20%左右，400亿元的可转换债券计入附属资本，则2010年的资本充足率勉强能够维持在10%以上，因此中行依旧面临着较强的再融资压力，预计将尽快在H股市场通过发行H股融
10、资，如果H 股融资500亿元的话，则2010年的资本充足率会达到11%左右。,问题及原因分析,毋庸置疑，我国国有银行存在资本充足率不足的问题，根据本小组的讨论，将原因归纳为几下几点： 1受制于计划经济的思维定势和先天不足 2. 对资本覆盖风险的认识和技术手段不足 3一味追求规模扩张带来负面影响 4资本管理上科技含量不高 5对经营利润的考核没有扣除风险因素 6外部干预和腐败行为侵蚀,解决措施,提高我国国有商业银行资本充足率的关键在于要采取多渠道措施。 1、大力拓展业务，多元化发展，分散风险，增强营利能力，以提高核心资本，增大资本充足率分子项。 2、在国家许可的情况下，通过股份制改造募集资金和发行特种国债，以补充商业银行实收资本，发行次级债提高附属资本，从而大幅提高资本充足率分子项，提高资本充足率。,3、构建以风险调整资本回报为核心的资本管理体系；提高全员承担风险意识，制定科学的绩效考评指标。 4、合理安排风险资产结构，减少风险权数大的资产，提高资产质量。 5、通过对国有商业银行进行股份制改造和公开上市，引入境内外战略投资者和民营资本的加入，提高资本充足率。,就这么多，谢谢！,
