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1、京财资产号附件 作者： 日期：京财资产2017273号附件6前言为了进一步加强全国行政事业单位国有资产管理，完善行政事业单位资产基础信息，根据行政单位国有资产管理暂行办法（财政部令第35号）、事业单位国有资产管理暂行办法（财政部令第36号）、行政单位财务规则（财政部令第71号）、事业单位财务规则（财政部令第68号）、行政单位会计制度（财库2013218号）、事业单位会计制度（财会201222号）、行政事业单位国有资产年度报告管理办法（财资20163号），财政部制定了2016年度行政事业单位资产报表（以下简称“资产报表”）。本次资产报表填报以2016年12月31日为填报基准日，填报范围为2016
2、年12月31日以前经机构编制管理部门批准成立的，执行行政、事业单位财务和会计制度的各级各类行政事业单位、社会团体；占有、使用国有资产，执行民间非营利组织会计制度、并同财政部门有经费缴拨关系的社会团体等单位。按照“统一政策、统一方法、统一步骤、统一要求、分级实施”的原则，各级财政部门按行政隶属关系分别组织开展本地区、本级行政事业单位资产统计。各主管部门按照财务隶属关系，负责所属单位资产报表填报工作。1 第一步 数据检查功能概述：为确保报表统计数据的准确性，资产统计工作开展前需对系统数据进行全面检查，并对待处理的事项进行处理，保证后续填报工作的顺利开展。操作步骤：进入统计报表填报功能界面，点击检查
3、所有项按钮，如果检查状态为“已通过”则可忽略事项，如果检查状态为“待处理”则需要点击处理按钮，按数据处理向导对数据进行修改。2 第二步 资产盘点功能概述：资根据会计制度的要求，年末单位应当进行资产盘点。行政事业单位应当在全面报表盘点的基础上，在资产管理信息系统中完善固定资产及无形资产卡片，然后开展年报编制工作。系统提供手工录入、Excel模板、条码枪等盘点方式对资产进行账实盘点，资产报表将根据盘点结果自动提取生成资产实有数。3 第三步 单户表功能概述：2016资产报表（单户表）由各行政事业单位负责编报，包括封面和12张主表，全面反映资产总体情况、变动情况、重要资产情况及资产管理情况，在年末全面
4、盘点的基础上编制填列。系统将自动生成部分报表数据，其余报表数据需要手工填列。同时结合决算报表编报工作，将资产报表和决算报表相同口径机构、人员情况及资产指标数据进行核对。资产报表的数据填写主要通过：全表提取、全表运算、单表提取、单表运算填写大部分指标数据，但部分指标数据仍需手工录入。操作步骤：(1) 进入“单户表”界面，依次点击【全表提取】、【全表运算】按钮，系统自动提取和运算各报表中的部分数据，如下图所示：(2) 依次进入各报表，填写空白字段，完善报表数据后，点击单表运算、单表审核按钮，根据错误提示信息修改相关数据，当提示“审核通过”后，完成当前表的数据填写工作：(3) 当所有行政事业报表填写
5、完成后,点击全表审核按钮，系统自动审核全部报表所填信息是否正确，根据错误提示信息修改相关数据，当提示“审核通过”后，即完成资产报表的填写工作：4 第四步 汇总表功能概述：2016资产报表（汇总表）包括封面和12张主表，与单户表是一一对应的关系，由单户表汇总生成，各级行政事业单位的汇总表由单户表自动生成，各级主管部门、财政部门负责层层汇总及编报。当全表审核通过后，即可进行报表数据上报操作，完成整体资产报表填报工作。操作步骤：(1) 进入汇总表界面，点击全表预算按钮，将单户表数据运算到汇总表：(2) 点击全表审核按钮，对全表数据进行表内、表间的逻辑关系审核，检查填写数据的准确性，如果提示“审核通过
6、”则完成汇总表填写，如果审核有错误信息，则根据审核信息返回盘点单、单户表进行数据调整后，再进入汇总表运算、审核数据，直到审核通过，即完成资产报表的填写工作：5 第五步 附报材料功能概述：提供行政事业单位资产报表分析报告内容提要模板下载，并根据模板撰写资产报表文字分析报告，反映本部门或本地区资产管理及资产数据情况，并对资产报表与决算报表同口径数据不一致的情况进行分析和说明。系统提供电子版材料上传及资产报告在线编制功能。操作步骤：(1) 进入“附报材料”界面，有“2016年行政事业单位资产报表工作报告模板”电子文档，可进行下载，填写后通过上传附件上传到附报材料中。(2) 附报材料可下载模板编辑后，
7、点击上传附件按钮，弹出“选择文件”界面，然后点击按钮，选择要上传的文件（可以同时选择多个文件，但是单个的文件大小不能超过5M），然后点击确定按钮，完成电子文件的上传；也可通过在此案编辑功能，直接对文档进行保存。(3) 针对已上传材料，点击材料后的删除按钮，可对已上传的材料进行删除；点击材料后的预览按钮，可以在线对上传的材料进行查看(4) 针对需要上传的附报材料，可以在“补充说明”列对上传的材料添加文字说明。(5) 可以在在线编辑文本框中，点击“修改文档”，录入信息后，点击“保存文档”完成在线编辑。6 第六步 报表上报功能概述：单位完成报表整体编制工作后，数据上报前通过“数据检查”校验整体报表数据填报质量，如存在问题则根据错误提示进行修改，直至检查通过后将电子数据上报至上级单位。操作步骤：(1) 进入报表上报界面，点击数据检查按钮，对报表填报数据进行整体检查，并在审核结果中以列表的形式展示检查结果：(2) 根据检查结果，返回相应报表进行数据调整，当数据检查无误后，点击报表上报按钮，对报表填报数据及电子文件数据进行上报：(3) 数据上报成功后，数据状态改变，完成资产报表数据的填报工作。(4) 数据上报成功后，主管单位退回，报表状态变为已退回，可修改报表数据，通过退回说明查看主管退回原因，再次数据检查后可上报。
