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1、河南信安CA,网上办税系统操作培训,系统及公司简介 驱动安装及系统登录 如何进行网上报税 如何在线开具发票 常见问题解析,主 要 内 容,系 统 简 介,河南地税网上办税大厅于2011年6月份上线，经过陆续的功能增加，现主要功能涵盖网上申报、缴税及网上开具发票、网上查询等主要功能。,提示：该系统提供7*24的服务,什么是数字证书（电子钥匙）？为何权威？,数字证书 是由权威机构CA证书授权（Certificate Authority）中心发行的，能提供在Internet上进行身份验证的一种权威性电子文档，人们可以在互联网交往中用它来证明自己的身份和识别对方的身份。 身份证- 是用于证明持有人合法
2、身份的证件，由身份证权威授权机构公安部门颁发。,什么是数字证书（电子钥匙）？为何权威？,数字证书在网上办税系统应用中的优点,一、身份登陆安全 数字证书代表了网上用户的唯一身份，可防止他人盗用或冒用您的身份登录系统，盗取银行账号、收入等机密信息； 二、传输过程安全 通过数字证书对申报数据进行数字签名，可防止他人对您申报的数据进行篡改，保证申报数据准确、可靠； 三、数据保密且有法律保障 根据中华人民共和国电子签名法规定“可靠的电子签名与手写签名或盖章具有同等的法律效力”。使用数字证书进行网上办税具备法律效力，一旦发生纠纷，可以通过验证电子签名来核查申报的原始数据，分清责任方。,四、办税方便快捷、避
3、免舟车劳顿 使用数字证书进行网上报税的用户，不再需要报送纸质材料；避免了排队等候和往返于税务所的烦恼,为纳税人节省申报所需的交通费、人工费等成本，省时省事提高了工作效率； 五、不受网络与地域限制 使用数字证书不受网络限制，电信、联通等网络均可以，并且不受地域限制，可实现异地报税，例如申报期间，您出差在北京，您只需要数字证书和一台联网的电脑即可进行报税。 六、地税系统中实现“一证多用” 在网上办税系统中，数字证书既可以用于网上申报、纳税，还可以报表报送、开具发票等等作用，将来在工商、医疗领域均可以使用，真正实现了一证多用。 七、操作简单 使用数字证书减轻了用户记忆复杂、繁多的用户名、密码的负担，
4、插入USBKey数字证书即可实现安全登录地税系统进行报表报送、网上报税、在线发票开具、相关信息查询等功能。,办理数字证书（电子钥匙）的流程,数字证书申请表填写模板,1.登录河南信息安全电子认证中心网站（），点击网站首页左下方的“下载中心”进入。鼠标单击页面左侧导航“软件驱动，”找到所列下载文件中 “证书小精灵地税版”选项，鼠标单击该列右方的“快速下载”链接，下载证书小精灵程序压缩包。如下图所示。,二、如何下载与安装证书小精灵,2.弹出新的页面之后，再点击“下载”，选择“立即下载”，然后点击“保存”，可以保存到电脑相应的磁盘，如下图所示,3. 解压下载的文件后，鼠标双击证书小精灵安装程序，程序名
5、称为“证书小精灵安装包”，图标如图所示。进入驱动安装步骤。,4.根据安装程序的提示进行默认安装操作，鼠标点击“下一步”直到安装完成后提示重启电脑。 （如果电脑上安装有杀毒软件，请事先关闭杀毒软件再进行安装。若没有关闭，可能会弹出注册表修改等安全提示，请将所有的提示都选择“是”或者“允许”即可。）,5. 纳税人进行网上报税前，请首先进行数字证书运行环境检测。打开证书小精灵操作主界面，鼠标点击“实用工具”-“一键检测”，然后鼠标点击“刷新”按键，进行数字证书运行环境的检测。检测后没有报错，说明数字证书安装正常。,网上申报准备,1、办理数字证书业务。 2、签订财税库银三方协议。 3、与主管机关联系办
6、理网上申报注册。 4、以往年度月份无逾期未申报情况。,【登陆系统】，点击“税收管理网上业务用户管理”菜单，【录入识别号】【查询】 【注册】,新征管系统注册,如果纳税人在使用过程中，忘记或者丢失密码，由税收管理员按上述步骤，点击【初始化密码】给纳税人密码初始化为原始密码：123456,新征管系统注册,1. 使用IE浏览器打开河南省地方税务局网站（http:/www.ha-l-,三、如何进行网上申报及纳税,3. 用户进入网上办税登陆流程后，首先验证用户的数字证书，需要输入电子钥匙的密码，输入初始密码 6个1。如下图所示。,2.点击中间功能树下“网上办税”，进行网上办税帐户的登录,4、验证数字证书后
7、出现网上办税登陆页面，用户名为系统默认自动识别为用户纳税人识别号，初始密码为：123456。,输入验证码登陆后，会提示由于密码过于简单，需要修改成至少8位数字字母组合的密码（字母区分大小写，登陆密码输错达到5次，纳税人账户会被锁定一个小时，一个小时后账户自动解锁）,网上办税系统首页,纳税人申报前，需要先进行报表报送，如下图：,报表报送：报表报送功能是纳税人根据税务机关的认定，以一定的报送周期，报送财务报表的功能。,进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的报表报送 报表报送，进入报表报送主页面，如下图：,报表报送两种方法：（一）加载报表文件 点击加载报表文件，加载未报
8、送或者被退回的报表。如下图,点击“浏览”，找到要加载的excel报表，然后点击“导入文件”进行导入。点击“返回”，回到报表报送主页面。导入报表后如下图：,点击“保存”，保存报表信息，确认报表信息正常后点击“提交”，点击“帮助”，显示报表计算公式信息，点击“返回”，回到报表报送主页面,报表报送方法二:在线填写 点击“未报送（2014年X月X日至2014年X月X日）可以在线填写,显示如下图，则需要到所属税务机关进行认定,税务机关如何给纳税人认定报表,税收服务申报纳税申报财务报表报表认定,电税管理中心工作职责,30,网上申报的子菜单,建筑、销售不动产、土地增值税,房产税、土地使用税,税费（种）认定核
9、定的税费（种）,个人所得税、车船税,完税凭证的打印，只能做记账凭证，不能打 印真实税票,网上申报征收功能介绍,企业所得税、土地增值税等年度汇算税,已申报未交款的申报作废,月（季）度企业所得税预缴申报,电税管理中心工作职责,31,网上申报的子菜单,建筑、销售不动产、土地增值税,房产税、土地使用税,税费（种）认定核定的税费（种）,个人所得税、车船税,完税凭证的打印，只能做记账凭证，不能打印 真实税票,网上申报征收功能介绍,企业所得税、土地增值税,已申报未交款的申报作废,通用申报,申报确认,申报结果,缴款的两种方式,1、财税库银联网系统实时扣款 实时扣款可以通过签订财税库银联网扣款三方协议，实时的从
10、纳税人银行账户上划转税款至相应的国库。,进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的统计查询 三方协议查询征，进入三方协议查询主页面，如图：,缴款的两种方式,2、银行端查询缴款 银行端缴款可以通过打印电子缴款凭证，通过银行或则网上支付将税款换转至相应的国库。 （特点：不签订财税库银联网扣款协议也可完成扣款缴税）,代扣代缴：进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的网上申报代扣代缴，进入代扣代缴、代收代缴申报主页面，如下图：,导入相应的代扣代缴模版,【浏览】按钮 此时点【浏览】按钮会出现选择文件的窗口，选择需要导入的模板 【导入】按钮 点【导入】
11、按钮，会出现成功提示，如下图，如果填写不正确会出现相应提示信息.,【关闭】按钮，点【关闭】按钮，关闭导入操作窗口。 点【返回】按钮，返回到代扣代缴主页面.【返回】,此时可以点【申报】进入申报信息确认页面，如下图,【取消】按钮点【取消】，取消申报，回到申报信息页面。 【确定】按钮点【确定】按钮进入申报成功页面,流转类项目申报,财产税项目申报,常见问题,（1）纳税人把应该在项目申报的税款在通用申报缴纳了，页面上仍旧提示有未申报的项目。 （2）流转类项目申报收入总额不能小于上月发票开具金额 答：纳税人如果有项目，并且该项目已经开过发票则在下 个月进行流转类项目申报的时候，收入总额和申报金额不能小于上
12、月开具发票金额。 （3）申报税款出现重复申报，如何删除？ 答：1、重复申报已缴纳税款，需带上加盖单位公章后的书面材料，去主管税务机关大厅进行申报作废。 2、重复申报未缴纳税款，可直接在网上申报申报作废进行作废。,税票打印,汇算清缴：通用申报汇算清缴汇算清缴：对企业所得税、个人所得税、限售股扣缴个人所得税、土地增值税进行年终汇算清缴。,选择“汇算清缴类型”、输入“税款所属期始”、“税款所属期止”，若选择企业所得税则需要选择“企业所得税企业类型”。组合输入后点确认进行查询。点击录入或者修改，进入报表填写页面，如下图：,点击【保存】，保存表单数据。 点击【打印】，打印表单 点击【返回】，回到汇算清缴
13、主页面,【审核年报】在左侧复选框中勾选一条或者多条信息，然后点击【审核年报】，该功能审核纳税人报表填写情况，审核通过之后可进行申报纳税,【删除】在左侧复选框中勾选一条或者多条信息，然后点击【删除】，删除选择的表单。,注意事项 1、税款所属期的格式应该是yyyy-mm-dd，如2011-01-01，注意年份填写要正确 2、该功能完成了报表的填写和审核，审核通过之后如果需要补交税款，应道网上申报通用申报菜单下对“汇算清缴文书”进行申报纳税。 3、如果汇算清缴后不需要补缴税款，则年度汇算清缴完成。,企业所得税预缴申报,具体操作：点开【网上申报】-【企业所得税预缴申报】，如图：,申报月份自从代出，点击
14、【录入申报表】，如图：,根据本企业申报方式选择需要填写的报表，点击【录入】，如图：,进入申报表填写界面，填写完成后，点击【保存】,保存成功后，点击【申报】,点击导航栏中的【项目登记】 建筑业项目登记，进入建筑业项目登记主页面，如下图：,点击【查询】可以查看到已有的数据，点【查看】按钮可以看到项目明细,点【新增】按钮，进入新增页面如下：,此时输入相关信息，点“保存“，保存成功 点【返回】返回主页面,注意事项： 项目登记时，注意承包方式的选择和开具发票方式的选择。 纳税人保存项目后该项目信息会发送到项目地主管税务机关进行审批，项目审批通过之后才可对该项目进行申报开票操作。 建安类企业可以在网上办税
15、系统【项目登记】里做项目登记，不动产行业需要到税务机关做项目登记；均需要税务机关审批通过。,网上纳税：网上纳税是指纳税人办理网上申报后且没有缴款的项目，由纳税人进行缴纳税款的业务活动。,电税管理中心工作职责,67,在线开具发票功能介绍,发票开具的子菜单,可开具建筑业、销售不动产和通用机打发票,对当月在线开具的发票进行作废,对无法作废的发票进行红冲,按照票号由小到大的顺序作废空白库存发票,对已开具的发票进行补打,对已开具的发票进行汇总记账联打印,新增常用的付款方信息,发票二维码补打功能,不动产发票开具前提条件： 不动产项目已在税务机关登记 不动产项目房屋明细税务机关已导入,不动产房屋明细模板,建
16、安类发票开具前提条件： 项目已登记，并且税务机关已审批通过,注意：建安类企业可以在网上办税系统【项目登记】做项目登记，不动产行业企业需要到税务机关做项目登记；项目登记需要税务机关审批通过。,发票开具,1、进入河南省地方税务局税收业务管理信息系统（网上办税），点击导航栏中的发票开具 发票开具，进入发票开具主页面，如下图： 2、查询：点【查询】按钮可以查询到数据,3、填开发票：点【填开发票】链接，可以进入带开具发票的项目列表页面，如下图,4、发票开具:点【开具发票】链接，可以进入发票开具页面，如下：,5、输入相关信息，点“保存”按钮出现以下页面，此时点“取消”，取消当前操作，点“确定”，进入发票开具打印预览页面。,6、此时点“打印”，完成打印操作，打印完成后，可以点“返回”，返回前一页。,开通网络发票申请点击“税收服务发票发票领购簿发票领购簿变更”菜单。如果新设立登记纳税人，则选择“发票领购簿登记”菜单,输入纳税人识别号
