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1、第七章 关税与非关税壁垒,本章简介,根据国际贸易理论，一国对对外贸易应采取不干预的态度，但现实中，出于各种理由，各国大都会对对外贸易采取种种干预手段。 贸易政策，是各国政府基于本国某种利益上的考虑，对对外贸易活动所采取干预的政策措施。总的来说，贸易政策主要包括两大类，即关税（tariff）和非关税壁垒（nontariff barriers）。,关税是一种价格控制手段，有多种形式，如进口关税、进口附加税、过境税、出口税等。进口关税的征收对一国的生产者有利，但不利于国内消费者：（1） 在小国情形下，进口关税会导致社会福利损失；（2） 在大国情形下，关税的净福利效果不确定如果关税的贸易条件效应比较显
2、著，则有可能改善本国福利，反之则降低本国福利水平。,本章结构图,关键性问题！,1 掌握关税的影响效果，特别是关税的局部均衡效果。 2 掌握各种非关税措施的种类、实施效果及其与关税措施的异同,第一节 关税,关税：是一国政府从自身的经济利益出发，依据本国的海关法和海关税则，对通过其关境的进出口商品所征收的税赋。 关税是一国财政收入的重要组成部分之一，它具有如下作用： 保护作用：通过对进口货物征收关税，保护本国同类产品的生产者免收外国竞争者的损害；对出口产品征收关税，抑制出口，使国内市场供应充分，防止国内重要资源大量外流。 调节作用：利用关税税率的高低与减免，影响进出口数量，从而影响国内经济。,一、
3、关税的种类,依据课征种类划分，主要的关税有： 进口税 进口附加税 出口税 过境税 依据征收方法划分，关税有： 从量税 从价税 选择税 混合税,二、关税的效应：局部均衡分析,征收关税（以下分析仅针对进口关税而言）将产生一系列的经济效应。总的来看，征收关税的经济效应与自由贸易的作用正相反，它将导致资源配置效率的降低，增加政府的财政收入，在各国间和各国内的不同成员之间引发收入的再分配。,（一）关税的价格效应,对进口产品征收关税会使进口产品的价格上升，但国内市场价格上涨的幅度如何，要视关税征收国对世界市场价格的影响力。 在“小国”（指该国在世界生产和贸易中所占份额甚小，其对世界市场的价格没有任何影响力
4、）情形下，征收关税后，国内市场价格的上涨部分就等于所征收的关税，即关税全部由国内消费者承担，此时国内市场价格等于征收关税前的世界市场价格（自由贸易下的价格）加上关税。（见图81） 在“大国”（即其国内供求的变化足以影响世界市场价格）情形下，征收关税后，国内市场价格等于征收关税后的世界市场价格（低于征收关税前或自由贸易下的世界市场价格）加上关税。关税负担实际由国内消费者和国外出口商共同承担。（见图82）,PW + t,PW,图81 小国关税情形（从量税）,PW,PW,Imports after tariff,S1,D1,D2,S2,Pt,t,图82 大国关税情形（从量税）,（二）关税的生产效应,
5、征收关税后，国内市场价格上升，国内进口替代部门的生产厂商现在面对较高的价格，从而能够补偿因产出增加而提高的边际成本，国内生产增加，这就是征收关税所带来的生产效应。,（三）关税的消费效应,征收关税使国内市场价格提高，只要国内的需求弹性大于零，国内价格提高必然导致消费量的减少，这就是关税的消费效应。 生产效应消费效应贸易效应,（四）关税的税收效应,关税的税收效应，是指政府由于征收关税而获得的财政收入。,PW + t,PW,图81 小国关税情形（从量税）,生产效应：征税后生产从OS1提高到OS2，增长S1S2。 消费效应：征税后消费量从OD1减少到OD2 ，减少D2D1。 贸易效应=S1D1-S2D
6、2=S1S2+D2D1 税收效应=S2D2t,PW,PW,Imports after tariff,S1,D1,D2,S2,Pt,t,图82 大国关税情形（从量税）,生产效应：征税后生产从OS1提高到OS2，增长S1S2。 消费效应：征税后消费量从OD1减少到OD2 ，减少D2D1。 贸易效应=S1D1-S2D2=S1S2+D2D1 税收效应=S2D2t,（五）关税的贸易条件效应,征收关税，小国的贸易条件不变，大国的贸易条件改善（假设征税国出口商品价格不变）。即，如果关税征收国是一个大国，那么，征收关税还会产生贸易条件效应。 贸易条件改善对征税国有利。,（六）关税的净福利效应,PT,PW,图8
7、3 小国征收关税的净福利效应,小国的净福利效应a-(a+b+c+d)+c-(b+d),PT,PW,P*w,图84 大国征收关税的净福利效应,大国的净福利效应a-(a+b+c+d)+(c+e)e-(b+d),三、关税的效应：一般均衡分析,Qt,C,Q,Pt,图85 关税效应的一般均衡分析（小国）,图85表明：征收关税：一是对出口部门不利；二是征税国（小国）的社会福利水平下降。,Pt,大国关税的一般均衡效应,Pw,Ct,PW,C,Qt,Q,Pt,Pt,U,U,图86 大国关税降低福利水平,大国关税的一般均衡效应,Pw,Ct,PW,C,Qt,Q,Pt,Pt,U,U,图87 大国关税增进福利水平,四、
8、有效保护率与关税结构,有效保护：是指某一行业生产或加工中增加的那部分价值（即附加值）受保护的情况。 有效保护率（ERP）：关税或其他贸易政策措施所引起的国内生产附加值的变动率。计算公式表示如下：,其中：ERPj表示j行业（或产品）的有效保护率；Vj和Vj分别表示征税前后j行业（或产品）的国内生产附加值。,关税的有效保护率的计算 假定没有任何保护时，国内每辆汽车的价格是10万元，两种投入品钢铁和橡胶的价格分别是5万元和2万元。现征收关税，整车进口关税税率为10%，钢铁和橡胶的进口关税税率分别为5%和8%。试求汽车的关税保护率。 征税前，汽车整车的附加值Vj=10-（5+2）=3万元 征税后，汽车
9、整车的附加值Vj=10（1+10%）-5（1+5%）+2（1+8%）=3.59万元 汽车的有效保护率=（3.59-3）/3=19.7% 19.7%10%，意味着，本国汽车行业得到了名义保护率（即名义关税）更高的保护。,例题,第二节 配额,一、配额及其实施的原因,配额（Import quota）：是指一国政府为保护本国工业，规定在一定时期内对某种商品的进口数量或进口金额加以限制。 进口配额的分配方法有两种：全球配额和国别配额 我国2009年食糖进口配额量为194.5万吨，其中70%为国营贸易。 进口配额是比征收进口关税更加严厉的保护措施，对国内生产者来说，配额更受欢迎。（？）,二、配额的效应,配
10、额实施后，也会产生价格效应、生产效应、消费效应等。,图86 配额的效应（小国）,Pw,Pt,配额的净福利效应生产者剩余增加消费者剩余损失a-(a+b+c+d)-(b+c+d),思考,大国实施配额的净福利效应？,进口配额与进口关税有何区别？,第三节 出口补贴,一、出口补贴的含义,出口补贴（Export subsidy）：是指一国政府为鼓励某种商品的出口，对该商品的出口所给予的直接补助或间接补助。 各国采取出口补贴的主要目的是使本国企业在国际市场上能以低于实际生产成本的价格出售其产品，提高其在国际市场上的竞争能力，扩大商品的出口。,二、出口补贴的效应,图87 出口补贴的效应（大国）,PS,PW,P
11、*S,出口补贴的净福利效应(a+b+c) (a+b) - (b+c+d+e+f+g) (b+d+e+f+g),以小国为例，试画图分析出口补贴的福利效应。 经国务院批准，财政部、国家税务总局10月21日对外宣布，将从2008年11月1日起，适当调高部分劳动密集型和高技术含量、高附加值商品的出口退税率。共涉及3486项商品，大约占海关税则中全部商品总数的25.8%。主要包括两个方面的内容：一是适当提高纺织品、服装、玩具等劳动密集型商品出口退税率。二是提高抗艾滋病药物等高技术含量、高附加值商品的出口退税率。此次调整后，我国的出口退税率将分为5%、9%、11%、13%、14%和17%六档。请问出口退税
12、是否属于出口补贴？,思考,第四节 倾销与反倾销,倾销（Dumping）：是在不同国家市场间进行的一种价格歧视行为，是指出口商以低于本国国内价格或成本的价格向国外销售商品的行为。 判断是否构成倾销的依据主要有： 进口国生产同类产品的企业是否受到低价进口品的冲击，以致市场份额明显减少 进口国同类企业的利润水平是否明显降低 在低价进口品的冲击下，进口国的同类企业是否难以建立起来,一、倾销的类型,持续性倾销（Persistent dumping）与掠夺性倾销（Predatory dumping）,1、持续性倾销,持续性倾销形成的条件： 市场是不完全竞争的 企业在国内外市场所面临的需求弹性不同，其中国外
13、市场的需求弹性比国内市场大 国内外两个市场是完全隔离的，因此不存在销售到国外市场的产品流回本国的可能性,图88 持续性倾销,2、掠夺性倾销,掠夺性倾销是指为了排除市场上的竞争对手，出口商暂时以较低的价格向国外市场销售商品，一旦达到目的、获取垄断地位后，企业又重新提高价格，以获取垄断性的超额利润。是一种“不公平贸易”行为。,一般来说，不管哪一种类型的倾销，都有利于进口国的消费者，但不利于进口国的生产者，会招致他们的反对。,二、反倾销与反倾销税,征收反倾销税是反倾销的一般做法。 反倾销税，是指进口国政府在确认外国出口商销售到本国市场的商品有倾销行为时，对该商品所征收的进口附加税。,第五节 其他非关税壁垒,自愿出口限制 歧视性公共采购 对外贸易的国家垄断 技术标准和卫生检疫标准,各种贸易政策的影响,总结,如果一国对该国的进口替代部门直接给予生产补贴（而不是征收进口关税），那么该国消费者的福利水平如何？ 总结上述贸易政策工具，哪些属于限制进口的措施，哪些属于保护出口的措施？,思考,
