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1、第4章,商业银行负债业务经营管理,导读,学习重点： 1、商业银行负债业务的作用及其业务组成； 2、商业银行创新的存款工具包括哪些内容。 学习难点： 商业银行存款工具的成本构成与定价方法。,第4章 商业银行负债业务经营管理,第1节 商业银行的存款业务 第2节 商业银行的非存款业务,一、商业银行的存款类型,1、传统存款类型 2、创新的存款类型,1、传统存款类型,（1）活期存款：也称支票账户或交易账户，是指存款客户可随时存取或支付使用的存款。 （2）定期存款：是指存款客户与银行事先商定取款期限并以此获取一定利息的存款。 （3）储蓄存款：是指居民个人和家庭为积蓄货币和取得利息收益而存入银行的款项。,2
2、、创新的存款类型,（1）大额可转让定期存单 （2）可转让支付命令账户 （3）超级可转让支付命令账户 （4）货币市场存款账户 （5）自动转账服务账户,（6）协定账户 （7）个人退休金账户 （8）股金提款单账户 （9）零续定期存款 （10）与物价指数挂钩的指数存款证 （11）特种储蓄存款,二、商业银行存款业务的管理,1、影响商业银行存款的因素 （1）宏观因素 （2）微观因素 2、商业银行存款的经营策略 （1）创新存款品种，提供优质服务 （2）为存款产品合理定价 （3）做好存款产品的宣传推广工作 （4）进行存款的成本管理与控制 （5）适当控制存款规模,存款成本的构成,存款成本是指银行为吸收存款而进行
3、的必要开支，对存款成本的控制是存款管理的主要内容。 存款成本由两部分构成： 一是利息成本：是指银行按约定的存款利率，以货币形式的报酬付给存款人的开支。 二是非利息成本：也称营业费用，是指除利息以外的所有存款业务的开支，包括：员工的工资、广告宣传费、折旧费、办公费、差旅费以及为客户提供的其他服务费用等等。,几个成本概念（成本管理与控制）,（1）资金成本 （2）可用资金成本 （3）相关成本 （4）加权平均成本 （5）边际存款成本 （6）可用资金的历史平均成本,（1）资金成本,资金成本是指为吸收存款而支付的一切费用，即利息成本和营业费用之和。,资金成本率 100,利息成本营业费用,吸收的存款额,（2
4、）可用资金成本,可用资金成本是指银行可用资金所负担的全部成本，通常称为资金的转移价格。,可用资金成本率100,吸收的存款额法定存款准备金必要的超额准备金,利息成本营业费用,（3）相关成本,相关成本是指吸收存款的相关因素可能带来的支出，包括以下两类成本： 一是风险成本，指因利率敏感性存款增加而相应带来的利率风险。 二是连锁反应成本，指银行为吸收新存款所增加的服务和利息支出，而相应对原有存款增加的开支。,（4）加权平均成本,加权平均成本指的是所有存款资金每单位的平均借入成本。,加权平均成本率,100,每种存款的资金来源总量吸收该种存款的每单位平均成本,各种存款资金来源总量之和,（5）边际存款成本,
5、边际存款成本是指银行在吸收的存款达到一定规模后，再新增一个单位的存款所要增加的经营成本。,边际存款成本率100,新增利息新增营业费用,新增存款数量,（6）可用资金的历史平均成本,可用资金的历史平均成本，主要用于对于银行过去经营状况以及业绩的评价。,第2节 商业银行的非存款业务,一、含义与作用 二、商业银行的短期借入资金业务 三、商业银行的长期借入资金业务,一、含义与作用,1、含义：商业银行的非存款业务是指商业银行吸收各种非存款资金的业务，也称商业银行的非存款性负债。商业银行的非存款业务常被称为商业银行的“主动性负债”。 2、作用： （1）可以提高商业银行的资金营运和管理效率。 （2）可以增加商
6、业银行的资金来源、扩大经营规模，加强商业银行与外部的联系和往来。 （3）有利于满足商业银行业务经营的各种需要。,二、商业银行的短期借入资金业务,商业银行的短期借入资金业务，是指期限在一年以内的各种银行借款。 1、同业拆借 2、回购业务 3、向中央银行借款 4、其他短期非存款业务,三、商业银行的长期借入资金业务,商业银行的长期借入资金业务主要是指通过发行金融债券来借入资金。发行金融债券是商业银行中长期借款的主要形式。 1、金融债券的特点 2、金融债券的功能 3、金融债券的类型 4、金融债券的发行方式 5、我国金融债券的发行状况,1、金融债券的特点,（1）筹资目的性强 （2）筹资机制灵活 （3）筹
7、资效率较高 （4）资金具有稳定性 （5）资产流动性较强,2、金融债券的功能,（1）可以面向社会筹资，筹资范围广泛。 （2）可以提高商业银行筹资的速度和数量。 （3）可以相应提高银行资金的利用效率。 （4）可以使商业银行根据资金运用在期限上保持对称。,3、金融债券的类型,（1）资本性债券：是商业银行为补充资本金不足而发行的金融债券。 （2）一般性债券：主要是为商业银行筹集用于长期贷款与投资的中长期资金。主要包括： 担保债券和信用债券 固定利率债券和浮动利率债券 普通金融债券、累进利率金融债券和贴息金融债券 附息金融债券和贴现金融债券 （3）国际金融债券,4、金融债券的发行方式,（1）以债券的发行对象是否有限制来划分，有私募方式和公募方式。 （2）以发行债券是否通过中介人来划分，有直接发行方式和间接发行方式。 （3）以债券的具体发售方式来划分，有行政性发行方式和市场化发行方式。,5、我国金融债券的发行状况,（1）我国金融债券的发行类型。 （2）我国金融债券的发行范围。 （3）我国金融债券的发行方式。,复习与思考,1、商业银行存款有哪些类型？ 2、商业银行的存款成本包括哪些？ 3、商业银行向中央银行借款可以采取哪些方式？,本章完,
