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1、第七章 商业银行,商业银行（commercial bank ）：指从事各种存款、放款和汇兑结算等业务的银行。其特点是可开支票的活期存款在所吸收的各种存款中占相当高的比重，商业银行存放款业务可以派生出活期存款，影响货币供应量，也被称为“存款货币银行”。 我国的存款货币银行包括国有商业银行、政策性银行中的中国农业发展银行、其他商业银行、信用合作社及财务公司等金融机构。,7.1 商业银行的产生和发展,一、商业银行的产生 货币兑换货币保管、汇兑货币借贷 二、现代银行的产生 1现代银行业起源于文艺复兴时期的意大利。 21580年建立的威尼斯银行是最早的近代银行，也是第一个采用“银行”为名称。 3资本主义
2、银行体系产生的途径：从高利贷银行转变而来 以股份制形式组建而成,三、旧中国的银行体系 11845年，英国开设的丽如银行是我国第一家新式银行。 21897年成立的中国通商银行是我国自办的第一家银行，标志中国现代银行信用事业创始 3第一次世界大战后，随着民族资本主义工商业的发展，中国的私人银行业发展迅速 41927年后，国民党当政期间，系统地开始了官僚资本垄断全国金融及金融机构地进程,四、商业银行的作用 1信用中介： 商业银行本是一信用受授的中介机构，因而信用中介是最基本、也是最能反映其经营活动特征的职能。 2支付中介： 商业银行作为货币经营机构，具有为客户保管、出纳和代理支付货币的功能，这就是支
3、付中介职能。,3信用创造： 商业银行信用创造职能，是建立在信用中介职能和支付中介职能基础之上的。 4金融服务： 金融服务是商业银行利用其在国民经济活动中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介业务过程中所获得的大量信息，凭借这些优势，运用电子计算机等先进手段和工具，为客户提供的其他服务。,7.2 商业银行的地位、类型和组织形式,一、商业银行的特殊地位 1、商业银行是金融体系中规模最大的金融机构。 2、商业银行经营项目最多，资产负债业务方面多样化程度最高，经营领域最广，被称之为“金融百货公司”。 3、商业银行与中央银行共同构成全国支票结算中心。 4、商业银行是货币创造者之一，其经营活动强烈地影响
4、货币供应量。,二、商业银行的类型 1. 职能分工型模式：又称分业经营模式，是指在金融机构体系中，各个金融机构从事的业务具有明确的分工，个子经营专门的金融服务，有的专营长期金融业务，有的专营证券业务，或信托、保险等业务。在这种模式下，商业银行主要经营银行业务，特别是短期工商信贷义务。与其他金融机构相比，只有商业银行能够吸收使用支票的活期存款。 以美国、日本和英国为代表。,2. 全能型模式：又称混业经营模式，在这种模式下商业银行可以经营一切银行业务，包括各种期限的存贷款业务，还能经营证券业务、保险业务、信托业务等。 以德国、奥地利、瑞士等国家为代表。,3. 随着金融业竞争日趋激烈，商业银行在狭窄的
5、业务范围内利润率不断降低，越来越难以抗衡其他金融机构的挑战，为此商业银行不得不突破原有的业务活动范围，增加业务种类，在长期信贷领域和投资领域开展业务，其经营不断趋向全能化和综合化；同时，许多国家金融管理当局也逐步放宽了对商业银行业务分工的限制，在一定的程度上促进了这种全能化和综合化的趋势。,三、商业银行的组织形式 1、单元制（unit banking system ）：也称单一银行制，是指业务只由一个独立的银行机构经营而不设任何分支机构的银行组织制度。目前只有美国还部分地采用这种组织模式。 2、总分行制（branch banking system ）：银行在大城市设立总行，在本市及国内外各地普
6、遍设立分支行并形成庞大银行网络的制度。 3、代理行制：银行相互间签有代理协议，委托对方银行代办制定业务的制度。,4、控股公司制（share holding banking system ）：指由一家控股公司持有一家或多家银行的股份，或者是控股公司下设多个子公司的组织形式。 5、连锁银行制（chains banking system ）：指由某一个人或某一个集团购买若干家独立银行的多数股票，从而控制这些银行的组织形式。这些被控制的银行在法律上是独立的，但实际上其所有权却控制在某一个人或某一个集团手中，其业务和经营管理由这个人或这个集团决策控制。,四、我国存款货币银行的类型和组织 1我国存款货币银
7、行均属职能分工型 2国有独资商业银行、其他商业银行、中国农业发展银行都实行总分行制 3信用合作社与财务公司由于其业务经营的有限性，一般不准设立分支机构,四、现代商业银行发展的趋势 1、日趋集中，全能化已成不可逆转的趋势 2、电子化 3、国际化 4、股权开放,案例： 美国金融混业经营 1999年11月12日美国金融现代化法案正式生效，从而开辟了美国金融业“混业经营”的时代。四年来美国金融服务业出现了许多变化，到2003年3月底，金融持股公司增加到630家，在71家资产在100亿美元以上的美国银行持股公司中，有49家同时也是金融持股公司；美国按资本金排名10家最大券商中的4家，及25家最大券商中的
8、13家是金融持股公司的附属子公司。,金融持股公司在从事银行业务的同时，非银行业务增长很快，有57家金融持股公司从事证券发行和交易的相关业务的资产达16，200亿美元；有26家金融持股公司从事保险单发行业务，相关资产达3560亿美元，有165家金融持股公司开展保险代理销售业务。 摘自金融时报2003.11.27，第4版,商业银行的主要业务,负债业务,其他负债,银行资本,资产业务,现金资产,信贷资产,证券投资,广义的表外业务,狭义的表外业务,中间业务：结算、承兑、保管、 代理、信托、理财、咨询等等。,各种担保性业务,承诺性业务,存款负债：活期存款、定期存款、储蓄存款,7.3 商业银行负债,商业银行
9、的负债业务是指形成其资金来源的业务。其全部资金来源包括自有资金和吸收的外来资金两部分。 自有资金包括其成立时发行股票所筹集的股份资金以及公积金、未分配的利润。 外来资金的形成渠道主要是吸收存款，向中央银行借款，向其他银行和货币市场拆借及从国际货币市场借款等。其中以吸收存款为主。,1存款： 支票存款：也称活期存款。客户在银行开立此帐户时，不需事先通知银行即可凭支票随时体现。 定期存款：存款户与银行事先商定存款期限，并获取一定银行利息的存款。 储蓄存款：由银行发给存户存折，以作为存款和提款的凭证，不能签发支票 。,2其他负债：如果商业银行吸收的各项存款在规模或期限结构等方面不能满足资金运用（即资产
10、）的需要，商业银行还可以通过其他负债途径借取资金。 中央银行借款： A再贴现：把自己办理贴现业务所买进的未到期票据转卖给中央银行。 B直接借款：用自己持有的合格票据、政府公债等有价证券作为抵押品获得抵押贷款。 银行同业拆借：银行相互之间的资金融通 国际货币市场借款：通过吸收存款、发行CDs，发行商业票据、银行债券等方法获取资金 发行金融债券：,7.4 商业银行资产,一、资产业务： 指将自己通过负债业务所积聚的货币资金加以运用的业务，是其取得收益的主要途径。 二、资产业务形式 1现金资产：包括准备金、应收款和存放同业等 准备金：包括法定准备、超额准备 应收现金：应收而尚未收到的现金项目 存放同业
11、：目的是用于相互间的计算、转帐、代理服务等，成为银行的资金往来,2、贴现：银行应客户的要求，买进其未到付款日期的票据。 具体程序是银行根据票面金额及既定贴现率，计算出从贴现日起倒票据到期日止这段时间的贴现利息，并从票面金额中扣除，余额部分支付给客户。票据到期时，银行持票据向票据载明的致富人索取票面金额的款项。未到期票据贴现付款额的计算公式是： 例如：银行以年贴现率10为顾客的一张面额为1万元、72天后才到期的票据办理贴现。应付给该顾客多少元？,2贷款：贷款至今为止仍然是商业银行最为重要的资产业务，贷款的利息收入占商业银行总收入的一半以上。 按贷款是否有抵押品：抵押贷款、信用贷款 按贷款对象划分
12、：工商业贷款、农业贷款、消费贷款 按贷款期限划分：短期贷款、中期贷款、长期贷款 按还款方式划分：一次偿还的贷款、分期偿还的贷款,3证券投资：证券投资是商业银行资产业务的重要组成部分。商业银行经营证券投资业务最初主要是为了保持资产的流动性。 商业银行证券投资的金融工具主要有以下几类： （1）货币市场投资工具、 （2）资本市场证券、 （3）创新的投资工具,三、商业银行“6C”原则 1品德（Character）：主要考察借款人是否具有清偿债务的意愿以及是否能够严格履行合同条件，还款的愿望是否强烈，是否能够正当经营。 2能力（Capacity）：指借款人的偿还能力 3资本（Capital）：即借款者的
13、货币价值，通常用净值来衡量 4、担保或抵押（Collateral）：指贷款申请者可以用作担保贷款抵押品的任何资产 5环境（Condition）：指厂商得以在其中运营的经济环境或贷款申请者的就业环境 6连续性（Continuity）：指借款企业持续经营的前景,7.5 商业银行的中间业务和表外业务,一、中间业务与表外业务的定义 1、中间业务（middleman business ）：指银行并不需要运用自己的资金而代理客户承办支付和其他委托事项，并据以收取手续费的业务。最常见的是传统的汇兑、信用证、代收、代客买卖等业务。 2、表外业务（off-balance sheet business ）：商业银
14、行从事的不列入资产负债表，但能影响银行当期损益的经营活动，有狭义和广义之分。狭义的表外业务是指那些虽未列入资产负债表，但同表内的资产业务或负债业务关系密切的业务。广义的表外业务除包括上述狭义的表外业务外，还包括结算、代理、咨询等业务。,二、中间业务与表外业务 1结算业务：银行代客户办理资金的结算业务，银行通过收取手续费获利。国际结算中常见的支付方式： 汇款（remittance）：汇款人把款项交给本地银行，由本地银行向收款人所在地的指定银行划转资金，再由对方银行向收款人付款。具体有电汇、信汇和票汇几种方式。 托收（collection）卖方发货后，将运输单据交给本地银行申请托收；本地托收银行将
15、单据发往付款方所在地的代收银行；代收行提示买方付款并在收到款项后交单，付款人凭单提货。 信用证（Letter of Credit，L/C）。进口商凭贸易合同向本地银行申请开立信用证，审核之后，开证行开立信用证并把信用证发给出口商所在地的指定银行；对方银行通知出口商凭信用证出货。出口商凭发票、提单等信用证要求的所有单据交银行议付，银行审单无误后，一般预先议付给出口商，并寄单给开证行。开证行审单无误后，付款给对方银行，同时通知进口商付款赎单。,2代收业务：银行根据各种凭证代替客户收取款项的业务。水、电、话费等 3信托业务：接受他人委托与信任，代为管理、营运、处理有关钱财的业务活动,如个人信托（管理
16、财产，办理证券投资等），法人信托（办理公司股票发行、登记注册、过户等）、保管业务（设立保险箱） 4信用卡业务：由银行发行、供客户办理存取款和转帐支付的新型服务工具的总称，包括信用卡、支票卡、记帐卡、智能卡等。,7.6 金融创新,一、规避利率风险的创新 1浮动利率工具：指存贷款的利率不是固定的，而会随着市场利率的变动不断调整。如：可变利率存款单、可变利率贷款、可变利率抵押契约等 2远期和期货交易：可以通过套期保值来化解利率风险 3金融期权：,二、技术创新 指近半个世纪来计算机和通讯技术的迅速发展而引发的金融创新。如：银行卡,三、规避行政管理的创新 1引发创新的管理规定： 法定准备金：国外法定准备金不付息，所以降低了银行的放贷和盈利能力 存款利率上限：,2创新手段 欧洲美元：存于美国境外的当地银行或美国银行海外分支机构的美元存款。 可转让提款单（Negotiable Orders of Withdraws Account，NOW）：事实
