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1、水运工程经济,主要考试范围,1、水运工程经济分析基本理论及基本方法 2、水运工程概算（造价）内容及其编制方法 3、水运工程费用控制基本理论及方法,主要考试内容,1、水运工程经济分析基础知识 2、施工招标期费用控制 3、工程计量 4、工程费用支付,1、水运工程经济分析基础知识,了解: （1）水运工程投资活动的基本特点和基本要素 （2）投资控制的全过程（各阶段的划分及其投资控制的主要工作） （3）投资总额所包括的各种费用 （4）可行性研究的依据、要求和主要内容 （5）资金时间价值的概念 （6）现值、终值、年值等现金流量的概念 （7）审查设计概算的目的和意义及审查内容,1、水运工程经济分析基础知识,
2、熟悉: （1）现金流量图 （2）水运工程建设项目投资经济分析、评价方法（净现值法、净年值法、内部收益率法、投资回收期法） 掌握: （1）资金时间价值的计算与方法 （2）净现值法、内部收益率法等经济评价方法指标的计算方法,水运工程投资活动的基本特点和基本要素,1)水运工程项目投资投资巨大 2)水运工程项目投资必须带来资本商品的增益 3)水运工程项目投资是资金价值的长期垫支,有风险,需要预期 未来的收益是否可靠 现在的投资是否值得 建设过程中技术上、费用上是否有保证 4)水运工程项目投资活动是以赢利或满足特定需求为目的的活动 5)水运工程项目投资活动必须是合理、可控的行为,基本特点,水运工程投资活
3、动的基本特点和基本要素,1)投资主体趋向多元化 2)投资目的 3)投资资源有形资源和无形资源,基本要素,投资控制的全过程,从时间角度,费用控制,投资控制:工程建设项目投资活动全过程的控制,即对工程项目设想、筹建、施工、竣工、投入使用直至项目报废退出社会再生产完整的生命周期过程的控制,投资前期,投资执行期,投资服务期,投资总额所包括的各种费用(表1-2),关于可行性研究 阶段/报告主要内容/依据(P31),审查设计概算 目的/意义/审查内容(P40-42),监理工程师对设计概算的审查，对设计概算编制依据的审查重点（ ）。 A.编制依据的合法性 B.编制依据的权威性 C.编制依据的时效性 D.编制
4、依据的适用范围 E.编制依据的审批部门,经济分析重点内容之一,（1）资金时间价值的概念/计算/方法 （2）现值、终值、年值等现金流量的概念,（3）现金流量图 （4）水运工程建设项目投资经济分析、评价方法（净现值法、净年值法、内部收益率法、投资回收期法） （5）净现值法、内部收益率法等经济评价方法指标的计算方法,资金时间价值 不同时间发生的等额资金在价值上的差别.,从投资角度看,资金时间价值的大小主要取决于,1)投资利润率 2)通货膨胀因素 3)风险因素,利息和利率 利息指占用资金所付出的代价或放弃资金所得到的报酬. 利率资金时间价值占原资金价值的百分率,单利和复利 单利只对原始本金记息 复利不
5、仅计算本金的利息,而且本金的利息还要记息,经济分析按复利计算,复利分析-利息与利率,单利、复利、名义利率的概念及其计算,复利分析-资金等值计算公式,现金流量各个时间点实际发生的资金流入,流出 现值:折现后的资金金额. 折现:把将来某一时间点的资金金额换算成前面时间点的等值金额的过程 终值:与现值等价的将来时间点的资金金额,现金流量图将现金流量和发生的时间用图形表示 三要素:大小时间流向,资金等值计算公式,一次支付复利终值公式,一次支付现值公式,等额支付终值公式,等额支付偿债基金公式,等额支付现值公式,等额支付资金回收公式,有现金流量图如下，且已知（F/A，i，n）1.25，F=100万元，则A
6、应为（ ）。 A.100万元 B.80万元 C.60万元 D.40万元,某建设项目向银行一次贷款100万元，年利率10（复利），贷款期限为5年，则到第5年末需一次性偿还银行本利（ ）万元。 A、161.05 B、177.16 C、194.87 D、146.41,经济分析的基本方法,净现值法(NPV) 反映项目在寿命期内的获利能力 把方案的所有现金流量按照选定的折现率换算到基准时间点,其代数和为净现值,NPV0, 经济效益超过基准收益率要求 NPV=0, 经济效益正好达到基准收益率要求 NPV0, 经济效益达不到基准收益率要求,净年值法(NAV) 通过资金的等值计算将项目的净现值分摊到寿命期内各
7、年末的等额年值.,NAV0,平均每年的经济效益超过基准收益率要求 NPV=0,平均每年经济效益正好达到基准收益率要求 NPV0,平均每年的经济效益达不到基准收益率要求,内部收益率法(IRR)评价项目的盈利能力 内部收益率：把某项目方案的所有现金流量在某一个折现率（未知）的基础上折现到基准时间点（分析期的零点处），总现值代数和为零，这一个折现率即为该项目的内部收益率。,基准收益率为i0，求得的内部收益率为IRR，则： 当IRRi0时，在经济上可行合理，即接受该项目。 当IRRi0时，项目不可行，不合理，应予拒绝。,投资回收期法(T)评价项目在财务上的投资回收能力 投资回收期：建设项目以每年的净收
8、益抵偿全部投资所需要的时间长度,T标准投资回收期，项目不可行,静态投资回收期,动态投资回收期,简述内部收益率的概念及利用内部收益率如何判断方案是否可行。,内部收益率是指：把某项目方案的所有现金流量在某一个折现率（未知）的基础上折现到基准时间点（分析期的零点处），其收益总现值与支出总现值代数和为零，这一个折现率即为该项目的内部收益率。 基准收益率为I,项目方案求得的内部收益率为IRR，则： （1） 当IRRI时，项目在经济上可行合理，即接受该项目。 （2） 当IRRI时，项目不可行，不合理，应予拒绝。,某建设项目，当折现率i1=10%时，财务净现值FNPV1=200万元；当折现率i3=13%时
9、，FNPV3=100万元，则财务内部收益率为( )。 A、11% B、12% C、13.3% D、13.8%,内部收益率可以理解为工程项目对占用资金的一种恢复能力，其值越高，一般说来方案的经济性（ ）。 A、越差 B、越好 C、无法确定 D、与之无必然联系,2、施工招标期费用控制,了解: （1）总概算的组成，工程费用的概念、特点及其影响因素 （2）水运工程承包合同的分类及适用条件 （3）标底、报价、中报价、合同价和结算价等概念 （4）工程量清单的概念、作用及其组成,2、施工招标期费用控制,熟悉: （1）工程费用的组成 （2）工程费用监理与其它工程监理之间的关系 （3）监理工程师在施工招标期的主
10、要工作 （4）工程量清单单价的构成，对工程单价的影响因素 （5）水运工程概（预）算定额 掌握: （1）工程费用监理的原则 （2）工程量清单的编制办法 （3）水运工程概（预）算的编制办法 （4）对投标人报价的评价及审查方法,工程费用概念组成特点影响因素 工程费用：生产活动中各种资源消耗或费用支出而形成的建筑工程费和安装工程费的总和,工程费用的组成,直接工程费,直接费,其它直接费,现场经费,间接工程费,计划利润和税金,工程费用控制：监理工程师按照合同文本，依据工程实际情况对工程费用的计算与支付实行监督管理,工程费用支付的特点：,工程费用的影响因素,设计因素,单价性,采用期货价格,费用支付时间长,施
11、工因素,合同因素,项目法人管理不善,监理因素,自然因素,社会因素,工程费用监理的原则-掌握,依法原则,质量合格原则,期限原则,公正原则,根据水运工程施工监理规范,建设项目总概算的组成,设备购置费=设备原价+设备运杂费,建筑安装工程费内河航运沿海港口疏浚,工程建设其它费用如土地使用费,预备费基本预备费涨价预备费,建设期贷款利息,固定资产投资 方向调节税,监理工程师在监理过程中，制约承包人施工行为的基本手段是（ ）。 A.进度控制权 B.质量否决权 C.工程计量权 D.费用支付审核、签认权 E.工程变更审批权 F.索赔费用的审定权 工程费用控制的监理原则主要有（ ）。 A公正原则 B质量合格原则
12、C合同原则 D期限原则 E依法原则,监理工程师在施工招标期的主要工作,1.协助项目法人审查施工图设计文件,2.协助项目法人编写施工招标文件,3.协助项目法人对投标人进行资格审查和业绩评判,4.参加招标评标的各项具体,5.参加项目法人与承包人的合同谈判和起草工程施工承包合同,建筑安装工程费 -内河航运建设工程 -沿海港口工程 -疏浚工程,以下费用中（ ）不属于水运工程固定资产投资的组成内容。 A. 设备购置费； B. 航道养护费； C. 直接工程费； D. 土地使用费；,材料基础价格包括（ ）等费用。 A. 材料包装费 B. 材料供应价格 C. 运杂费 D. 人工费 E. 场外运输损耗费,熟悉水
13、运工程概预算定额,掌握水运工程概预算编制办法,了解:工程量清单的概念作用组成,熟悉:工程量清单单价的构成，对工程单价的影响因素,掌握:工程量清单的编制办法,关于工程量清单,工程量清单 -由项目法人按照一定的原则将招标工程合理分解成一系列分项,并分项工程的内容和范围进行量化的一套工程项目表,工程量清单的作用,1.为投标人提供一个共同的报价基础 2.便于招标单位编制标底 3.为工程计量与费用支付提供重要依据,清单工程量 -工程量清单中所列的工程数量,是在施工前根据设计图纸和说明及工程量计算规则而计算所得的工程数量,是一种正确性较高得预计数量,而不是承包人应完成的实际工程量.,计算清单工程量的计算规
14、则应与技术规格书规定的计算规则完全一致,应与工程计量的计算规则完全一致.,工程量清单的内容 -清单序言 分项工程清单表 记日工明细表 工程量清单汇总表,除非合同另有规定,工程量清单中的单价或者总额均已包括了为完成合同工程所需的全部费用,以及合同文件中明示或暗示的所有责任、义务和一般风险的费用,了解:水运工程承包合同的分类及适用条件 标底、报价、中报价、合同价和结算价等概念,掌握:对投标人报价的评价及审查方法,关于投标报价,在施工图不完整或发包的工程项目（ ） 一时尚不能明确、工期较长时，往往可采用单价合同形式。 A、内容 B、技术经济指标 C、监理单位 D、投资额,3、工程计量,了解: （1）
15、工程计量的概念 （2）工程计量的重要性 （3）监理工程师在工程计量中的职责与权限 熟悉: （1）进行工程计量的必备条件 （2）工程计量的工作程序 （3）工程计量的原则 掌握: （1）进行工程计量的依据 （2）工程计量的方法,工程计量的概念了解 -按合同文件规定的计算方式与方法,对承包人完成的质量合格的工程或工作进行审核,确认其工程量或工作量.,工程计量的重要性了解 1.计量是费用控制的关键环节 2.计量是约束承包人履行合同义务的手段,工程计量要符合哪些规定？,水运工程施工监理规范:工程计量应符合： 1) 对单价合同，应根据合同文件规定，核实和确认工程实际发生的工程量； 2) 对总价合同，应根据
16、承包人中标价，按项目进行分解，并将管理费等其他费用分摊在各项中，形成调整单价，报项目业主批准后执行； 3) 工程计量按合同规定的方法，可每月计量一次，也可按工程部位计量； 4) 工程量的核查应以施工图为依据； 5) 监理工程师对承包人填报的工程量有异议时，应会同承包人对工程量进行核实，总监理工程师应对核实的工程量进行签认，并通知承包人。,监理工程师在工程计量中的职责了解 1.根本职责是按照合同文件有关规定准确测定已完工程的工程数量. 2.经工程师签认的工程计量是工程款支付额的计算依据.凡因承包人原因超过了图纸所示或未经监理工程师同意的任何长度、面积或体积的计量部分,均不予支付.,工程计量的依据掌握 1.质
