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1、系统管理,系统管理模块提供给了各个子系统的统一操作平台，对网络财务系统的各个子系统进行统一的操作管理和数据维护。 系统管理模块的主要功能包括： 1、账套管理 2、年度账管理 3、操作员及权限管理 4、系统安全维护,账套管理,账套：每一个独立核算的单位的一套账。 账套管理主要包括：新建账套、修改账套、引入和输出账套、删除账套等。 一个系统里可以建多个账套，最多可建999个账套。,建立账套时需要建立的信息有。 设置账套信息 设置单位信息 确定核算类型 确定编码方案 确定数据精度 确定分类设置,比较系统管理员和账套主管操作内容的主要差异？ 系统管理员 系统管理员负责整个应用系统的总体控制和维护工作，
2、是权限最高的操作员，可以管理所有的账套。 系统管理员可以进行账套的建立、引入和输出，设置用户、角色和权限，设置备份计划，监控系统运行过程，清除异常任务等。 系统管理员可以指定某账套的账套主管 账套主管 账套主管负责所选账套的维护工作。主要包括对账套进行修改、对年度账的管理，以及该账套操作权限的设置。 只有账套主管可以修改其具有操作权限的账套中信息，系统管理员无权修改。,用户及权限管理,用户：有权限登陆系统，对系统进行操作的人员，即通俗意义上的“操作员”。 角色：企业管理中拥有某一类职能的组织，这个角色组织既可以是实际的部门，也可以是拥有同一类职能的人所构成的虚拟组织。 注意： 对用户设置角色，
3、一个用户也可以分属于多个不同角色，一个角色可以用有多个用户。,用户管理 1.只有系统管理员才有权设置操作员。 2.操作员编号在系统中必须唯一，且不能修改。 3.若修改了用户所属的角色，则该用户对应的权限也跟着角色的改变相应改变。 4.所设置的用户一旦被使用（被指定角色），则不能删除。,角色管理 1.如果角色下有用户，则不允许删除。 2.用户和角色的设置不分先后。 3.只有系统管理员有权限进行角色的设置。,用户权限管理,只有系统管理员和账套主管才有权进行权限设置，但两者的权限又有所区别。 1.系统管理员可以指定某账套的账套主管，还可以对各个账套的操作员进行权限设置。 2.账套主管可以对所管辖账套
4、的操作员进行权限指定。 一个账套可以有多个账套主管，一个操作员也可以担任多个账套的账套主管。 如果在设置用户时已将某用户赋权账套主管角色，则该操作员即成为系统内所有账套的账套主管。而在权限设置中是将某一操作员指定为某一账套的账套主管。,企业应用平台,企业应用平台的主要功能 取得无需再次验证而进入任何一个子系统的“通行证”，充分体现了数据共享和系统集成的优势； 在企业应用平台中进行系统基础档案信息的维护； 通过企业应用平台可以实现个性化业务工作与日常办公的协同进行。,注意： 只有系统管理员和账套主管具有系统启用的权限 各系统的启用会计期间必须大于等于账套的启用期间,编码方案 主要用于设置有编码级
5、次档案的分级方式和各级编码长度。 如科目编码方案4-3-2-1 科目编码级次为四级 第一级长度为4位 总级长为10位,设置基础档案的操作主要包括 设置职员档案 设置客户档案 设置供应商档案 设置部门档案 设置会计科目 设置凭证类别 设置结算方式,会计科目 会计科目是为了进行会计核算而对会计要素进行分类的标志或项目，是设置账户和账务处理的依据； 将具有相同内容的会计要素归为一类，并对之进行命名； 设置会计科目是进行会计核算的起点。,会计科目分类 按提供会计信息的详细程度及统驭关系 总分类科目 （一级科目） （提供总括信息） 明细分类科目 （二级明细科目） （提供详细信息） （三级明细科目） （注
6、：并不是所有的科目都设明细科目）,软件中所采用的一级会计科目，必须符合国家会计制度的规定；而明细科目，各使用单位根据情况可自行设定。,会计科目的具体设置原则 必须满足会计核算与宏观管理和微观管理的要求，在会计核算时资产、负债、共同、权益、成本、损益等各类科目中所有可能用到的各级明细科目均需设置。 必须满足编制财务会计报告的要求，凡是报表所用数据，需要从总账系统中取数的，必须设定相应的科目。 会计科目的设置必须保持科目与科目间的协调性和体系的完整性。 会计科目要保持相对稳定，会计年中不能删除会计科目。 设置会计科目要考虑到与子系统的衔接。,注意： 增加会计科目时，要遵循先建上级再建下级的原则；会
7、计科目编码的长度及每级位数要符合编码规则；编码不能重复。 科目已经使用后再增加明细科目，系统自动将上级科目的数据结转到新增加的第一个明细科目上，以保证账账平衡相符。 非末级会计科目不能修改科目编码，不能删除。 已经使用过的末级会计科目不能修改科目编码 已有数据的会计科目，应先将该科目及其下级科目余额清零后再修改。,在财务软件中,提供的辅助核算功能有 部门核算 单位往来核算 现金流量核算 个人往来核算 项目核算 辅助核算要设置在末级会计科目上。 “管理费用”科目通常设置的辅助核算是部门核算,期初余额 期初余额的建立是将手工会计业务，转入计算机处理，使两者之间的账目具有连续性和继承性。 录入期初余
8、额时只要求录入末级科目的期初余额,会计凭证 会计凭证是指记录经济业务，明确经济责任，登记账簿的依据的书面证明。 会计凭证分为原始凭证与记账凭证两种。 原始凭证 在经济业务发生时或完成时取得或填制的，用于证明经济业务的主要内容或完成情况，明确经济责任的书面证明。 记账凭证 是根据审核无误的原始凭证或原始凭证汇总表填制的，用以确定会计分录，作为记账依据的一种会计凭证。,记账凭证的种类 按用途和填制方式分 收款凭证：登记现金和银行存款增加的记账凭证。 付款凭证：登记现金和银行存款减少的记账凭证。 转账凭证：登记不涉及现金和银行存款增减的经济业务。 系统提供5种常用凭证分类方式供用户选择，见P62 图
9、3-26,总账系统,总账系统的主要功能 系统设置：通过严密的制单控制保证填制凭证的正确性。提供资金赤字控制、支票控制、预算控制、外币折算误差控制以及查看科目最新余额等功能，加强对发生业务的及时管理和控制。 凭证处理：录入、修改和删除凭证，对机内凭证进行审核、查询、汇总和打印。根据已经审核的记账凭证登记明细账、日记账和总分类账。,出纳管理：为出纳人员提供一个集成办公环境，加强对现金及银行存款的管理。提供支票登记薄功能，用来登记支票的领用情况；并可完成银行日记账、现金日记账，对时生成最新的资金日报表。定期将企业银行日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调整表。 账表管理：提供各种条件
10、查询总账、日记账、明细账等，具有总账、明细账和凭证联查功能，月末打印正式账薄。 综合辅助账：用于综合查询科目辅助明细账。 期末处理：自动完成月末分摊、计提、对应转账、销售成本、汇兑损益、期间损益结构等业务。进行试算平衡、对账、结账、生成月末工作报告。,填制凭证 记账凭证一般包括两部分：一是凭证头部分，包括凭证类别、凭证编号、凭证日期和附件张数等；二是凭证正文部分，包括摘要、科目、借贷方向和金额等。 如果录入的会计科目有辅助核算要求，则应录入辅助核算内容；如果一个科目同时兼有多种辅助核算，则同时要求录入各种辅助核算的有关内容。,注意： 凭证类别为初始设置时已定义的凭证类别代码或名称。 采用自动编
11、号时，计算机自动按月、按类别连续进行编号。 采用序时控制时，凭证日期应大于或等于启用日期，但不能超过计算机系统日期。 凭证一旦保存，其凭证类别、凭证编号均不能修改。 凭证中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能为空。 科目编码必须是末级的科目编码。,注意： 只能对未记账的凭证作凭证处理 已记账凭证做凭证整理，应先取消记账，再做凭证整理。 凭证一经签字，就不能被修改、删除，只有取消签字后才可以修改或删除。 取消签字只能由出纳人自己进行。 签字人不能与制单人相同。 制单人和审核人不能是同一个人，审核人必须具有审核权。 作废凭证不能被审核，也不能被标错。 凭证一经审核，不能被修改、删除，只有取消审核
12、签字后才能进行修改或删除。 已审核未记账的凭证，修改方法为先取消审核再修改,记账 记账是以会计凭证为依据，将经济业务全面、系统、连续的记录到具有帐户基本结构的账薄中去的一种方法。 记账由有记账权限的操作员发出记账命令，由计算机按照预先设计的记账程序自动进行合法性检查、科目汇总并登记账薄等。,注意： 记账时计算机自动进行数据处理 记账一般采用向导方式，使记账过程更加明确 未经审核的凭证不可以记账 第一次记账时，若期初余额试算不平衡，不能记账. 只有账套主管才有权限进行恢复到记账前状态的操作 对于已结账的月份，不能恢复记账前状态。,出纳业务 在出纳功能中可以方便地实现对日记账及资金日报表的查询，并
13、进行银行对账。,银行对账,银行对账是企业出纳最基本的工作之一。 为防止记账发生差错，企业必须定期将银行存款日记账与银行出具的对账单进行核对，并编制银行存款余额调节表。 银行对账功能的操作包括 录入银行对账期初 录入银行对账单 银行对账 生成银行存款余额调节表,在计算机总账系统要求银行对账的科目在科目设置时应定义为“银行账”辅助账类的科目。 系统提供了两种对账方式： 自动对账 手工对账 对账条件中的方向、金额相同是必选条件。,期末业务处理,期末会计业务是指会计人员将本月所发生的日常经济业务全部登记入账后，在每个会计期末都需要完成的一些特定的会计工作，主要包括：期末转账业务、试算平衡、对账、结帐等
14、。,转账凭证的定义主要包括：自定义转账凭证、对应结转、结转销售成本及结转期间损益等。,注意： 转账科目可以为非末级科目。 JG()函数，取对方科目的金额。,结账,结账只能由有结账权限的人进行。 结账操作每月可进行1次。 结账必须按月连续进行，上月未结账，则本月不能结账。 本月还有未记账凭证时，本月不能结账。 结账后，还可以输入凭证。,薪资系统,薪资管理的主要功能 初始设置 工资业务处理 工资报表管理及统计分析 企业对职工已做的工作按每件单价支付的劳动报酬称为计件工资,工资类别 1.单类别工资核算 如果企业中所有员工的工资发放项目相同、工资计算方法也相同，那么可以对全部员工进行统一工资核算，对应
15、地选用系统提供的单工资类别应用方案。 2.多类别工资核算 (1)企业中存在不同类别的人员，不同类别的人员工资发放项目不同、计算公式也不相同，但需要进行统一工资核算管理。 (2)企业每月进行多次工资发放，月末需要进行统一核算。如:企业采用周薪制、或工资和奖金分次发放。 (3)企业在不同地区设有分支机构。而工资核算由总部统一管理。 (4)工资发放时使用多种货币，如人民币、美元等。,注意： 同一个部门，可以被多个工资类别选中 只有主管才有权删除工资类别，且工资类别删除后数据不可再恢复。 删除工资类别时，如果此工资类别已经在人力资源系统中指定了对应关系，则必须先在人力资源系统删除对应关系后，才能在工资
16、管理系统中删除此工资类别。,工资项目,某公司包含以下工资核算项目，其中，其“增减项”应分别设为什么？ 基本工资（增项） 请假扣款（减项） 请假天数（其他） 水电费（减项）,工资计算公式,由于不同的工资类别，工资发放项目不尽相同，计算公式亦不相同，因此在进入某个工资类别后，应选择本类别所需要的工资项目，再设置工资项目间的计算公式。 设置计算公式即定义工资项目之间的运算关系，计算公式设置的正确与否关系到工资核算的最终结果。 定义公式可通过选择工资项目、运算符、关系符、函数等组合完成。,计算公式IFF（工龄=10,病假天数*日工资*0.2，IFF（工龄=5，病假天数*日工资*0.3，病假天数*日工资*0.5）的含义是什么？,工资分摊,设置工资分摊类型 在初次使用工资系统时应先进行工资分摊的设置。所有与工资相关的费用即基金均需要建立相应的分摊类型名称及分摊比例。,注意： 所有与工资相关的费用及基金均需建立相应的分摊类型名称及分类比例。 不同部门、相同人员类别可以设置不同的分摊科目。 不同部门、相同人
