反洗钱与金融机构反洗钱课件

《反洗钱与金融机构反洗钱课件》由会员分享，可在线阅读，更多相关《反洗钱与金融机构反洗钱课件（55页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。

1、反洗钱与金融机构反洗钱,一、什么是洗钱,洗钱 money laundering 最初是一个中性词，20世纪初美国旧金山圣.弗朗西丝科餐馆的服务。 现代意义的洗钱出现在20世纪20年代，美国芝加哥阿里.卡彭、约、多里奥、勒基、鲁西诺为首的有组织犯罪集团，财务总监购置洗衣机，提供洗衣服务，将赃款混入洗衣收入。 该词从1973-1974年美国水门事件调查时开始使用。 洗钱：西班牙语“漂白”，意大利语“再循环”。 20世纪中，国际上毒品犯罪、走私犯罪猖獗，并产生巨额非法利润。犯罪集团为了逃避追查、罚没和享受犯罪成果，洗钱活动迅速发展，并渗透到经济的各个领域。,一、什么是洗钱,洗钱 是指通过各种方式掩饰

2、、隐瞒毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪等犯罪所得及其收益的来源和性质的行为。 刑法、反洗钱法 通俗而言就是：黑钱洗白，或，白钱洗黑。(使不法所得变为合法、将非法所得合法化的行为。) 洗钱基本过程：处置、离析、归并三个阶段。处置是开始，离析是核心，归并是最后。 洗钱的常用手法当中包括：走私携带；雇佣代理人，以合法公司作掩护；购买金融票据、股票；投资不动产；利用地下钱庄和赌场。,一、什么是洗钱,洗钱方式包括： 1、将现金转变为银行存款； 2、实施复杂的金融交易； 3、创办现金流入密集型企业； 4、买卖流动性较强的商品。,一、什

3、么是洗钱,“提供资金账户”的主体分为两种情况： 一是客户为犯罪分子提供账户，即出租、出借自己的账户，从中获得利益或好处的行为； 一是金融机构工作人员，为了获取个人利益或好处而为犯罪分子开立账户的行为。 对单位从事洗钱活动的按照规定，除对单位判处罚金外，还要追究有关当事人的责任。,二、我国为什么要反洗钱,我国为什么要反洗钱 （一）洗钱对政治的影响 洗钱对国内政治的影响： 洗钱滋生腐败，影响政府的声誉。 洗钱对国际政治的影响： 洗钱严重损害国家在国际社会的威信，反洗钱工作不力会使国家陷入孤立的境地。 1、中国先后签署了联合国禁毒公约、打击跨国有组织犯罪公约和反腐败公约等国际反洗钱的重要法律文件。

4、2、 “911”事件后，分别签署了制止向恐怖主义提供资金的国际公约、打击恐怖主义、分裂主义和极端主义上海公约等国际反恐融资的重要法律文件。 西方七个国家成立了金融行动特别工作组（FATF），在全球共设了六个工作小组，提出了40+9项建议，制定相应的临时措施和没收措施。很多国家均建立了金融情报中心（FIU），作为接收、分析、和分发可疑交易报告及其他潜在洗钱和恐怖融资情报的国家级中心。我国2007年6月成为FATF成员国。,二、我国为什么要反洗钱,（二）洗钱对经济的影响 洗钱破坏整个社会的信用体系，对金融机构的损害尤为严重。 以洗钱为目的假投资造成经济短期内的假繁荣 对一国的金融市场产生不良影响

5、发展中国家的产业结构受到冲击和影响 影响企业的生存与发展 影响守法投资者的投资信心 洗钱加剧了国家之间的贫富差距。,二、我国为什么要反洗钱,（三）洗钱对社会的影响 洗钱助长上游犯罪行为 洗钱影响社会稳定 洗钱损害社会公平原则 洗钱威胁国家安全 反洗钱犯罪、反恐怖融资已成为打击经济、刑事犯罪，维护全球经济金融安全的迫切需要。打击日益严重的国内洗钱犯罪活动和不断向我国渗透的国际洗钱组织，是我们当前和今后相当长时期的一项重要任务。,洗钱对国家安全的危害 洗钱会威胁到国家安全，许多犯罪团伙、恐怖组织和民族极端分子直接参与洗钱，对一国的国家安全构成威胁。 例如：哥伦比亚的贩毒团伙、直接同政府对抗，构成国

6、家安全的重大隐患。 以拉登为首的恐怖组织之所以能在很多国家发动恐怖袭击，是因为他们掌握了大量经济资源，培养了大量恐怖分子。 我国的、分子； 由于恐怖融资的目的不再是传统意义上的挥霍奢华，而是施行恐怖活动，因此，洗钱活动已影响到国家安全。,三、我国怎样反洗钱,我国怎样反洗钱 公安部经济犯罪侦察局 中国人民银行反洗钱局 国家外汇管理局管理检查司 金融机构内部反洗钱组织机构 形成金融机构、金融监管部门和公安三方密切配合的反洗钱机制。 我国金融机构反洗钱工作的领导和监督管理机关是中国人民银行 。,三、我国怎样反洗钱,公安部主要负责洗钱案件的司法调查工作。 人民银行负责制定中国银行业反洗钱政策，监管中国

7、银行业反洗钱工作。 2003年9月，人民银行调整机构职能时，成立反洗钱局，承担国家反洗钱的组织协调工作，这是我国加强反洗钱工作的重大决策。 由人行、公安部、财政部、商务部、海关总署、税务总局、工商总局、外汇管理局、证监会、保监会、银监会等23个部门联合起草了反洗钱法。于2006年10月通过。,四、金融机构为什么要反洗钱,金融机构为什么要反洗钱 最好洗钱渠道： 利用金融机构洗钱相对成本低、效率高。 金融机构洗钱有利于清洗后的钱再利用。 金融市场的不断发展给洗钱分子提供了更多机会 主要原因：（以前） 法律法规不完善 风险控制与控制技术落后 主观利益驱动,四、金融机构为什么要反洗钱,商业银行业务环节

8、的洗钱面临的风险 帐户开立及收支风险 主要包括： 1、违规开户，特别是多头开户、匿名假名开户，为不具备开户资格的客户开户。 2、对借用他人帐户的行为不加制止或报告。 3、超过核准范围办理帐户内资金收支。 4、违规办理资金存取：公款私存、违规提现。 5、存取大额和可疑资金不按规定报告。,四、金融机构为什么要反洗钱,如：兑换业务风险 主要是指协助不法客户将非法财产转换为现金。 结售汇业务风险 主要包括： 1、擅自将结汇范围外的外汇资金买入而相应付出人民币。 2、擅自卖出售汇范围外的外汇资金。 3、在无合法单据或单据不全的情况下擅自将外汇资金汇往境外。 4、利用他人证件办理相关业务。,四、金融机构为

9、什么要反洗钱,我国金融领域开展反洗钱工作的三个阶段 第一阶段： 1997年4月2003年1月 第二阶段： 2003年3月至2006年12月 第三阶段： 2007年1月1日至今,四、金融机构为什么要反洗钱,第一阶段：1997年4月2003年3月 立法特点： 行政法规、部门规章不是专门的反洗钱法律规范 反洗钱工作主要由公安部门负责，金融机构参与较少。,四、金融机构为什么要反洗钱,第二阶段：2003年3月至2006年12月 立法特点：有专门的反洗钱立法，但以部门规章为主。 由人行牵头负责，公、检、法、税务、海关、工商等24个部门参与联席会议。 反洗钱1、2、3号令： 包括（ 一个规定两个办法）,四、

10、金融机构为什么要反洗钱,第三阶段： 2007年1月1日至今 立法特点： 以法律形式规范我国反洗钱工作，并逐步完善相关的配套法律法规。 与刑法、商业银行法、人民银行法等衔接。,四、金融机构为什么要反洗钱,第三阶段主要相关立法： 2006年10月31日，第十届全国人大常委会第二十四次会议通过的中华人民共和国反洗钱法 2006年11月6日，人民银行第25次行长办公会议 通过: 金融机构反洗钱规定 （新1号令） 金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法 （新2号令）,五、反洗钱法,反洗钱法（2006年10月31日通过） 反洗钱法颁布的意义之一 标志我国反洗钱工作进入新的阶段 立法宗旨 反洗钱法的立法宗旨

11、是为了预防洗钱活动，维护金融稳定，及与洗钱相关的犯罪。 主要是预防洗钱活动，属于行政法范畴。 制裁和打击洗钱犯罪则由刑法作出规定。,五、反洗钱法,反洗钱的监督管理 人民银行负责全国的反洗钱监督管理工作。 国务院有关部门、机构在各自职责范围内履行反洗钱监督管理职责。 国务院金融监督管理机构参与制定所监督管理的金融机构规章。 与人民银行法、银行业监督管理法等衔接。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,金融机构的反洗钱义务 反洗钱义务主体不仅包括银行、证券、保险等金融机构， 也包括贵金属、珠宝、房地产、律师事务所、会计师事务所等特定非金融机构。 金融机构反洗钱义务：1、客户身份识别；2、客户身

12、份资料及交易记录保存；3、大额可疑交易记录报告。（这是反洗钱法所确定的三个基本制度）,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,银行的主要反洗钱义务 洗钱是一个没有“定式”的行为，涉及社会各个方面，反洗钱也是一项全社会的工作，银行只是一个环节,也是一个很重要的环节。 通过银行进行洗钱因为具有高效、安全、低成本等特点，使得银行成为一个很重要的洗钱渠道。 银行的反洗钱义务，通俗的说就是:采取系列措施，防止或避免主动或被动地成为洗钱的工具或犯罪分子的帮凶。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,银行的反洗钱核心义务，具体而言，有： 1、了解客户 指金融机构在与客户建立业务关系或与其进行交易时，应

13、当根据法定的有效身份证件或其他可靠的身份识别资料，确定和记录其客户的身份。 2、报告大额和可疑交易记录（反洗钱工作的核心内容） “大额交易”指凡支付金额在规定金额以上的交易，不论是否异常都要向中国人民银行或者国家外汇管理局报告的制度。 “可疑交易”指当金融机构按照中国人民银行规定的有关指标，或者怀疑与其进行交易客户的款项可能来自犯罪活动时，必须迅速向中国人民银行或者国家外汇管理局报告的制度 反洗钱工作的核心问题和基础工作就是可疑金融交易信息的采集、分析和报告。金融机构应当建立有效的监测体系，在“黑钱”试图或首次进入金融系统的时刻，发现洗钱活动，并及时报告有关部门，以便其采取措施，打击洗钱活动。

14、 3、保存客户信息及交易记录 指要求金融机构在一定期限内保存客户的账户资料和交易记录。（5年以上） 面对日益复杂的洗钱活动，对大额和可疑交易信息的收集、分析和报告工作，并不是一次性的工作，对可疑交易需要长时间的监控； 司法部门对洗钱活动的侦查和取证等工作，也需要以金融交易记录作为基础。 4、配合行政、司法机关的反洗钱调查 如违反了核心义务(反洗钱法规定) 单位罚款20-50； 高管及直接责任人罚款15万，纪律处分等,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,银行的反洗钱附属义务，具体而言，有： 1、建立反洗钱组织架构和岗位 2、明确反洗钱工作流程和要求 3、开展反洗钱培训与宣传 我行要求全员每

15、年至少参加一次反洗钱培训，操作人员每年至少参加 二次反洗钱培训，以提高员工反洗钱意识和能力。 4、对反洗钱信息保密 5、配合人行检查 银行如果违反了附属义务： 责令单位整改； 对高管及直接责任人纪律处分等,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,客户识别是反洗钱工作基础 需要关注的问题：假名、匿名户，证照过期，批量开户过程中的身份识别，长期不动户管理等 建立客户身份识别制度（一） 与客户建立业务关系或者为客户提供规定金额以上的现金汇款、现钞兑换、票据兑付等一次性金融服务时，应当对客户的身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。 客户由他人代理办理业务的，金融机构应当同时对代理人和被代理人的

16、身份证件或者其他身份证明文件进行核对并登记。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,建立客户身份识别制度（二） 金融机构不得为身份不明的客户提供服务或者与其进行交易，不得为客户开立匿名账户或者假名账户。 任何单位和个人在与金融机构建立业务关系或者要求金融机构为其提供一次性金融服务时，都应当提供真实有效的身份证件或者其他身份证明文件。 如果客户提供的身份证明文件或基本身份信息不全，且无法补充提供的，应拒绝为其开设账户、开始业务关系或进行交易、提供服务。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,根据中国银行反洗钱和反恐怖融资客户尽职调查及风险分类管理办法规定，识别客户身份，需要登记个人客户基本身份信息：如： 1、客户的姓名、性别、国籍 2、职业 3、住所地或者工作单位地址、联系方式 4、身份证明文件的种类、号码和有效期限 5、如因监管要求、客户性质等原因不适用某些身份信息项目的，可不必登记相关项目。,六、金融机构、特定非金融机构的反洗钱义务,建立客户身份资料交易记录保存制度 1、在业务关系存续期间，客户身份资料发生