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1、项目论证与评估,授课老师：张铁山,第1章 概述,11 项目论证与评估概述,1.2 项目生命周期与项目论证与评估,1.3项目决策和项目论证与评估,1.4 项目论证与评估的原则,1,2,3,4,1.5项目论证与评估的基本内容,5,1.6项目论证与评估的对象和主体,6,项目论证与评估,主讲教师：张铁山 二教123室（西门、管理研究所） 电话： 88803748 E-mail： QQ:83419198（加入好友时请注明姓名和班级）,一、几个事项说明,1.自我介绍 2.讲课方式:三结合 重点讲授与自学;讲授与提问、讨论；理论与实际 3.教学内容要求:三个层次 重点掌握;一般掌握;一般了解 4.考试: 平
2、时:40%(作业;出勤; 回答问题;合理化建议等) 奖励：回答问题正确:每次5分; 合理化建议: 提出合理化建议并被采纳10分;擦黑板每次5分。 期末:60%(开卷)、题型,本课程成绩的考核方法和评定标准,本课程成绩由平时成绩和期末考试成绩组成。 平时考核成绩占40%，包括作业（70%）、课堂回答问题和出勤情况（30%，6次）等； 期末考试成绩占60%，考试方式为开卷。,第1章 概论教学要求,了解项目论证与评估的发展历程、项目论证与评估的作用、项目决策与 项目评估、项目论证与评估的基本内容； 理解和明确项目生命周期与项目评估、项目论证与评估的对象和主体； 掌握项目论证与评估的概念和原则。,本章
3、思考题,1. 项目和项目论证与评估的概念。 2. 项目论证与评估的基本特性有哪些？ 3. 简述项目论证与评估的发展历程。 4. 项目生命周期的基本特征是什么？ 5. 项目论证与评估的原则有哪些？ 6. 简述项目决策的内容和程序。 7. 项目跟踪评估的主要内容包括哪些方面？ 8. 项目论证与评估的主体有哪些？,第一次作业,1、举例说明项目论证与评估的原则 注：1）引用文献用脚注形式，并附文献全文。 2）每个原则举一个例子，最好用新例子（如2011年） 2、本课程的目标及建议 3月9日（第三周末）前交多模式教学网上落款及文件名格式：学号、班级、姓名、作业一、时间。,第1章 概论,任何项目都是一个组
4、织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性和不确定性的一次性工作。 项目是人类社会创造精神与物质财富的一种特有活动，每个具体项目都会生成自己特定的产品或服务。,第1章 概论,一个项目可以是建造一栋大楼，也可以是建设一个油田，或者是建设一座水坝。 不管是什么样的项目，从奥林匹克运动会和三峡工程建设这样的大项目，到个人的婚礼和某项培训活动这样的小项目；从科学研究课题和新产品研发项目等不确定性很高的本源性创新项目，到住宅楼建设工程和爱国卫生大检查等不确定性相对比较低的项目； 任何项目都需要开展项目论证与评估工作，以确保项目决策的科学性和项目实施的可行性与有
5、效性。 因此项目论证与评估就成了项目管理中的一项十分重要的内容，并且正在形成自己的知识体系而独立成为一门项目管理方面的专门领域与学科。,11 项目论证与评估概述,项目论证与评估及其技术与方法就是专门为人们在进行各种项目或事情的论证与评估所使用的原理、程序、方法和工具的总称。 虽然这种方法自古至今人们早就有了一定的模式和习惯做法，但是作为一种专门对现代项目进行论证与评估的程序和方法，它是在70年代末期伴随着项目可行性研究方法等引进到我国来的。,11 项目论证与评估概述,国内外对这套方法仍然有许多不同的名称: 项目评估（Project Assessment） 项目评价（Project Evalua
6、tion） 项目评审（Project Appraisal） 项目审查（Project Review） 项目可行性研究（Project Feasibility Study） 以及其他还有许多不同的叫法，但是这些都是从某个角度出发或强调某个方面的项目论证与评估的叫法而已。,11 项目论证与评估概述,项目论证与评估原理和方法的核心和实质就是对于不同项目的一整套科学的论证、评审和分析与评价的方法。 在我国，项目论证与评估甚至还有专门的相关国家要求和规范，他们从项目决策的程序、方法和内容做出必要的规定，以便指导人们对关系国计民生的重大项目进行涉及企业和国家两个方面的利益和成本等方面的全面论证、评价和审查
7、，从而做出科学的项目决策。,1.1.1 项目和项目论证与评估的概念,所谓项目是一个组织为实现自己既定的目标，在一定的时间、人员和资源约束条件下，所开展的一种具有一定独特性的一次性工作。 有人认为：项目是人类社会特有的一种为创造特定的产品或服务而开展的一次性努力1。 1 Project Management Institute, A Guide To The Project Management Body Of Knowledge, PMI, 2000.,项目的特性,1. 目的性 任何一个项目都是为实现组织的某些既定目标服务的，这些目标可以是经济的、技术的或者是竞争方面的，因此可以说项目都是目标
8、导向的。 2.独特性 任何项目都有自己不同于其他事物的特性，这是一个项目与其他事物的本质区别。这是项目与周而复始的日常运营的最大区别。,项目的特性,3. 一次性 项目都是有始有终的，它们都有自己的开始与结束日期和项目时间长短的限制，所以项目都是一次性。这也是项目不同于日常运营的一个方面。 4. 不确定性 项目具有的独特性和一次性导致项目的不确定性就远远高于日常运营。 正是由于项目具有较大的不确定性，人们才需要开展项目论证与评估。,项目的特性,5. 制约性 任何一个项目的都有各种限制条件，这既包括资源限制条件和环境限制条件，也包括已经确定的限制条件和自行假设的限制条件等等，这些条件对于项目的决策
9、和实施造成了很大的限制和制约。 6. 其他特性 由于上述特性的存在还使项目衍生了一些其他的特性。例如，项目的风险性、项目后果的不可挽回性、项目实施的渐进性和项目可能出现损失的风险性等等。,项目论证与评估的概念有狭义与广义之分,狭义的项目论证与评估 是指对于一个项目经济特性的评价和审定，即按照给定的项目目标去权衡项目的经济得失并给出相应结论的一种工作。,广义的项目论证与评估的概念,广义的项目论证与评估是指：在项目决策与实施活动过程中所开展的一系列分析与评价活动，包括项目决策阶段对其必要性、技术可行性、经济合理性、环境可行性和运行条件的可行性等方面进行的全面系统的分析与论证工作 （目的是项目决策提
10、供依据）； 在项目实施过程中对项目实施情况和未来发展所进行的跟踪评估（目的是对项目实际进展进行监督和跟踪检查）； 在项目完成以后一段时间里对项目进行的后评估 （目的是检验项目前期决策和调整未来项目决策标准和政策）。,广义的项目论证与评估的基本特性1. 决策支持特性,所有的项目论证与评估都是为项目决策提供支持和服务的，不管是项目前评估、项目后评估还是项目跟踪评估，只是它们支持的项目决策阶段和内容不同而已。 人们需要借助项目论证与评估给出的分析研究结果，然后再加上自己的判断和选择而最终做出项目决策的。,2.比较分析特性,不管是广义的评估还是狭义的评估，任何项目论证与评估都具有比较分析的特性，因为这
11、些论证和评估都需要对项目各种备选方案（包括不开展项目的方案）在各种可能情况下的技术经济投入和结果做出分析，并比较和找出其中相对最优的项目方案，从而对项目决策提供支持。,3. 假设前提特性,在项目论证和评估中所使用的各种项目数据有两种，有一些是项目既定实际情况的描述数据，而有一些是根据项目各种假设前提条件确定的预测数据。 不管是项目的前评估和后评估还是项目的跟踪评估，在评估时人们都必须对尚未确定下来的各种情况做出必要的假设，然后确定出相应的预测数据，并根据他们做出项目论证和评估。 没有哪个项目的论证和评估不需要给定假设前提条件的，所以项目评估具有建设前提的基本特性。,1.1.2项目论证与评估的发
12、展历程,1. 初创阶段 在20世纪30年代，世界范围内的经济大萧条使西方发达国家的经济和政策发生了重大变化。随着自由放任经济体系的崩溃，一些西方发达国家的政府开始实行新的经济各类政策。1936年美国为了有效控制洪水而大兴水利工程并颁布了全国洪水控制法，该法正式规定了运用成本效益分析方法评价洪水控制和水域资源开发项目。在该法中提出了这样的一些原则：只有当一个项目产生的效益（不论受益人是谁）大于其投入成本时才能被认为是可行的。,2. 形成阶段,现代项目论证与评估的系统方法形成于20世纪60年代末期，在这个时期一些西方发展经济学家致力于研究对于发展中国家的投资项目评估理论和方法。像英国牛律大学的里特
13、尔教授和米尔里斯教授于1968年合作出版了发展中国家工业项目分析手册一书，该书首次系统地阐述了项目论证和评估的基本原理和方法。随后在1975年世界银行的经济专家恩夸尔等共同编著出版了项目经济分析一书，该书对于项目论证和评估的程序和方法作了系统的论述。接下来在1980年联合国工业发展组织与阿拉伯工业发展中心联合编著了工业项目评价手册。这些著作的出版标志着项目论证与评估的原理与方法在不断地成熟和发展并被广泛地应用。,3. 推广阶段,进入20世纪80年代之后，人类社会进入了知识经济和信息时代，整个社会创造精神和物质财富的手段越来越倚重于各种以项目形式出现的开发与创新活动，结果使得项目论证与评估工作越
14、来越受到各国政府和企业，尤其是发展中国家政府和企业的重视，从而在全世界获得了极大的应用和推广。现在不管是项目业主和项目承包商在各种项目决策重要进行项目的论证和评估，而且项目的贷款银行和政府的经济与环境保护部门等在做出各种项目决策的时候都要做项目论证与评估工作，只是各自论证和评估的内容与方法有所不同而已。,1.1.3项目论证与评估的作用,项目论证与评估的根本作用是为项目决策和实施提供决策支持的依据，不管是项目前评估还是项目后评估，还是项目跟踪评估都是如此。 通常情况下，由于项目的独特性、一次性和风险性等特性，项目决策都需要依据项目论证与评估作为支持，因为单纯凭借个人的判断和经验去进行项目决策容易
15、出现错误和很难避免失误。,1.1.3项目论证与评估的作用,在项目决策中运用项目论证与评估的方法对项目各个备选方案和各种情况下可能出现的结果进行必要的分析与评价，这对于加强项目决策的科学性和优化项目决策结果以及提高项目实施绩效等方面都有着积极和重要的作用。 项目论证与评估的主要作用包括如下几个方面。,1. 它是项目决策的前提和保证,在项目决策过程中，人们首先必须开展项目论证与评估，任何项目决策都离不开项目论证与评估所给出的各种信息和数据的支持。 项目决策的好坏和优化程度都取决于项目论证与评估工作的有无与好坏。 确切地说，项目论证与评估所给出的项目备选方案分析和比较数据以及其他各种项目论证与评估的
16、结果都是项目决策的前提和保障。这些不但能够为减少或避免项目决策失误提供保证，而且能够大大改善项目决策优化的结果。,2. 它是获得项目融资的凭证和依据,任何项目都需要投资和成本，在很多情况下项目投资的一定比例是融资得到的，而提供项目融资的一方多数都是以项目论证与评估结果作为项目融资的凭证和依据的，尤其是那些采用有限追索权的项目融资的方式情况更是如此。 因此绝大多数金融机构在进行项目融资的时候都要求申请融资者提供相应的项目论证与评估文件，并且多数要由自己的工作人员对项目作进一步的论证和评估。,2.它是获得项目融资的凭证和依据,现在的各种国际和国内外金融组织与机构都设立有自己的项目论证与评估机构，或者是适应第三方项目论证和评估机构为自己提供相应的项目论证和评估服务，甚至多数这类组织和机构都规定不经论证和评估的项目融资是不允许的。 例如，现有很多商业银行都明确规定任何项目融资都必须以项目论证与评估结果作为依据和凭证，凡是未经项目论证与评估的项目融资申请一律不能予以贷款。,3. 它是和提高项目管理的手段和方法促进,项目论证和评估所提供的各种信息与数据都是项目业主、投资人或实施者以
