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1、企业所得税纳税申报表税款所属期间： 年 月 日至 年 月 日 金额单位：元纳税人识别号 纳税人名称纳税人地址邮政编码纳税人所属经济类型纳税人所属行业纳税人开户银行纳税人帐号收入总额行次项 目金 额01销售（营业）收入（见附表一）02减：销售退回03折扣与折让04销售（营业）收入净额（1-2-3）05投资收益（见附表二）06投资转让净收益（见附表二）07补贴收入08营业外收入09其他收入(见附表三)10收入总额合计（4+5+6+7+8+9）11销售（营业）成本（见附表四）扣除项目应纳税所得额12销售(营业)税金及附加13财务费用14管理费用及销售(营业)费用15投资转让净损失(见附表二)16营业
2、外支出17扣除项目合计(11+12+13+14+15+16)18纳税调整前所得（10-17）19加：纳税调整增加额(20+21+29)20其中：工资薪金纳税调整额（见附表五）21福利、工会及教育经费的纳税调整额（见附表五）22折旧、摊销支出纳税调整额（见附表六）23广告支出纳税调整额（见附表七）24捐赠支出纳税调整额（见附表八）25各项保险缴款纳税调整额(见附表九)26坏帐损失纳税调整额（见附表十）27呆(坏)帐准备纳税调整额（见附表十）28股权投资转让净损失纳税调整额(见附表二)29其他纳税调整增加额（见附表十一）30减：纳税调整减少额（见附表十二）31纳税调整后所得（18+19-30）32
3、减：技术开发费用附加扣除额(3231)33减：弥补以前年度亏损（请填附表十三）(3331-32)34减：免税所得（见附表十四）(3431-32-33)35加：应补税投资收益已纳税款36应纳税所得额（31-32-33-34+350）应纳所得税37适用税率38应缴所得税额(3637)39加：境外所得应纳税额(见附表十五)40减：应补税的境内投资收益的抵免税额(=35)41减：境外所得抵免税额(见附表十五)42减：经批准减免的所得税额(（见附表十四）43 国产设备投资抵免所得税额44实际应缴所得税(38+39-40-41-42-430)45核定的就地预缴比例46就地应缴所得税额(4445)47减：期
4、初多缴的所得税额48已预缴的所得税额49应补（退）的所得税额(44-47-48或46-47-48)纳税人声明：谨声明此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及其实施细则和相关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 法人代表签字： 纳税人单位公章：中介代理机构声明：谨声明此纳税申报表是根据中华人民共和国企业所得税暂行条例及其实施细则和相关法律的规定填报的，是真实的、可靠的、完整的。 注册税务师签字： 中介机构签章：填报日期： 企业所得税纳税申报表附表一：销售（营业）收入明细表金额单位：元行次项 目金 额1一、基本业务收入（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13）2
5、工业制造业务收入3商业流通业务收入4施工业务收入5房地产开发业务收入6旅游饮食服务收入7运输业务收入8邮政通信业务收入9金融保险业务收入10对外经济合作业务收入11电影新闻出版业务收入12农业业务收入13其他基本业务收入14二、其他业务收入(15+16+20)15（1）、材料销售、代购代销、受托代销等收入16（2）无形资产出租收入17（3）技术转让收入18（4）固定资产出租收入19（5）出租、出借包装物的收入（含逾期押金）20（6）其他21三、自产、委托加工产品视同销售的收入22销售（营业）收入合计（1+14+21）企业所得税纳税申报表附表二投资（转让）所得（损失）明细表 金额单位：元投资种类
6、被投资被投资占被投持有收益(股息所得)处置收益(转让所得)企业企业资企业现金股票其他应计小计已纳税额转让净收入投资转让成本利得或损失所在地适用权益股利（收）初始投资成本投资成本收回其他小计税率比例股利利息1234567891011121314151短期投资（2+3+6）21、股票转让所得32、债券转让所得43、其他所得5长期股权投资所得（6+10）61、股权投资所得（补税）小计（789）789102、股权投资所得（不补税）小计（1112）111213长期债权投资（14+16）141、免税债券所得152、应税债券所得1617合计(1+5+13)注： 1、股权投资转让损失=5行15列(负数 ) 2
7、、股权投资收益=5行8列3、股权投资损失本期纳税调整额=注1-注2企业所得税纳税申报表附表三其他收入明细表 金额单位：元行次项 目金 额1债务重组收益2非货币性资产对外投资净收益3收取的总机构管理费收入4取得的各种价内外基金、收费及附加5三年以上确实无法支付的应付帐款6转让非现金资产收益7收回已在税前核销的呆 (坏)帐8接受捐赠的资产910111213合计(1+2+.+12)企业所得税纳税申报表附表四销售（营业）成本明细表金额单位：元行次项 目金 额1一、基本业务成本（2+3+4+5+6+7+8+9+10+11+12+13）2工业制造业务销售成本3商品流通业务销售成本4施工业务营业成本5房地产开发业务成本6旅游饮食服务成本7运输业务营业成本8邮政通信业务营业成本9金融保险业务营业成本10对外经济合作业务成本11电影新闻出版社业务成本12农业业务成本13其他基本业务营业成本14二、其他业务成本（15+16+17+18+19+20）15材料销售、代购代销、受托代销等成本16无形资产出租成本17技术转让成本18出租固定资产成本19出租、出借包装物成本20其他21三、自产、委托加工产品视同销售的成本22合计（1+14+21）企业所得税纳税申报表附表五工资薪金和职工福利费等三项经费明细表 金额单位：元非工效挂钩企业工效 挂钩企业行项目工资 三项费用行次项 目工资 三项费用次薪金福利费工会
