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1、 EAS预算管理实施方案文档编号：KD-EAS-PX-BUDGET版 本 号：1.0 EAS标准产品培训预算管理金蝶软件（中国）有限公司2020-07-15文档控制更改记录日期作者版本更改参考2008年2月陈雪晖V1.0审核姓名职位签字目录1培训概述51.1培训目标51.2培训方式51.3培训要求52系统概述62.1本系统总体介绍62.2和相关系统关系63基础数据73.1主数据73.2辅数据94系统参数104.1供应管理参数设置104.2销售与分销管理参数设置114.3库存管理参数设置114.4存货核算参数设置124.5应付管理参数设置124.6应收管理参数设置125系统配置145.1工作流配
2、置145.2BOTP/DAP配置145.3编码规则配置155.4预警配置165.5套打配置166初始化设置176.1库存管理初始化176.2供应管理初始化206.3销售与分销管理初始化216.4应收管理初始化236.5应付管理初始化257业务操作流程287.1供应业务流程287.2销售与分销管理流程327.3库存业务流程328报表分析338.1供应管理报表分析338.2销售与分销管理报表分析348.3库存管理报表分析358.4存货核算报表分析378.5应收管理报表分析388.6应付管理报表分析391 培训概述1.1 培训目标适合那些人员以及人员接受培训达到的预期目标1.2 培训方式培训时间授课
3、方式1.3 培训要求环境纪律2 系统概述2.1 EAS预算管理系统产品特点全面预算管理体系是基于企业战略目标分解后的子战略制定的，其主要目的是为了保障企业子战略的实现。全面预算通过事前防范、事中监督和事后反映对企业子战略进行全方位的监控，由此保障企业战略有效执行。EAS预算管理系统是基于企业全面预算管理，通过系统功能和手段，实现全面预算的编制、审批、调整、控制、分析等，使之成为企业战略控制的一种手段和工具。EAS预算管理系统有如下特点：n 以责任中心构建预算组织 以责任中心构建预算管理组织体系 任一级次责任中心都可以编制预算n 预算项目自定义 预算项目自定义，不再与基础资料严格绑定。 如果没有
4、独立预算项目，预算项目来源与各个核算要素，如科目、核算项目、固定资产等，造成预算与核算必须一致，与现实用户的情况不符合，会导致客户难以适用n 预算模板自定义 界面采用类似EXCEL表的方式，由用户自定义，满足个性化设置的要求 如果预算模板由系统设置，只能支持简单的二维表方式，无法适应客户灵活多样的样表格式，导致预算在第一步就无法迈出，也就更谈不上后续的控制分析了n 支持多个周期的预算编制 支持了多个周期预算的编制，最小可支持到日，满足预算的一个逐步细化过程 如果只有一个固定的编制周期，不符合用户的实际应用情况n 简化处理预算控制流程 采用预算控制策略定义方式，与业务脱离，解决控制与业务严格集成
5、时，业务的复杂控制 如果系统采用与业务紧密结合方式，开发难度较大。且每个业务系统都得开发一个控制流程，开发工作量较大。2.2 EAS预算管理系统业务范围EAS预算管理系统业务范围涉及到预算全生命周期的各个环节，包括预算的基础设置、预算处理、预算控制、预算分析等内容： 预算系统以责任中心做预算的组织架构，不区分实体和虚体，实体虚体均可以处理预算业务（进行预算表的编制、审批、调整）。预算可以在任意的责任中心的节点进行预算的处理，但是针对实际数据,应当是遵循从下级向上级汇总的这样原则，下级的实际数据之和等于上级的实际数据，而且是逐级的。但预算则未必，是由用户自行确定（指定的汇总关系）。 预算是按责任
6、中心进行授权，责任中心可以是一个部门，也可以是一个公司。同时应支持按方案、模板、模板分组的数据授权。 基础设置包括业务周期设置、项目分组、预算项目设置、预算要素、预算类型设置、模板设置、方案设置、勾稽关系定义。 预算编制包括本级预算编制、下级组织预算数据汇总、下级预算数据组织分解、周期汇总、周期分解、外部数据导入、公式计算、滚动预算编制等功能。 滚动预算编制实质上是一种预算的调整，随着时间的推进，间隔的时间缩短，预算将更加准确。在产品中滚动预算的处理，是通过调整+相对期的设置来实现的，模板上设置相对期间，通过用户设置相对期间，在指定了相对期间后，预算表的项目的期间可以动态更新的，生成新的期间的
7、预算项目，生成新的预算版本的预算表，调整审批后会产生历史版本，差异可以通调整情况表进行查询。 预算审批提供直接审批和工作流审批两种方式，工作流审批过程中允许用户修改数据。审批时可以根据审批流程配制工作流。不同业务配制不同的工作流，具体的业务流程包括预算表审批、预算调整表审批、预算汇编审批流程、预算调整单审批流程。 预算调整指审批后预算数据的变动通过调整功能实现，调整审批后产生历史版本和差异记录，调整方式系统提供三种方式：预算表调整、汇编（上级批量调整下级数据）、调整单（通过单据方式调整）。预算调整后审批后确认差异。一旦调整审批后，不能反审批（主要原因在于审批后就可以进行控制了，可能已产生了控制
8、记录），可以进行多次调整处理。 预算控制：提供控制方式定义，确定项目的各个周期的预算的控制方式。通过控制策略定义，与各个需要控制的业务单据建立控制关系。控制策略定义时，设置预算项目的各个属性与业务单据映射关系，提供统一的预算控制接口，由各个业务系统调用接口实现控制，预算控制在各个业务系统中通过展示预算数据、发生数、预算余额进行预算控制。参与了预算控制的业务单据会在预算执行跟踪表中展示出相关的记录，双击可以联查到业务单据。 实际数据处理：实际数据是与预算数据相对应的数据，对于实际数据，产品中提供了三种数据来源方式，供用户进行处理，一是通过预算控制策略，进行了单据的预算控制，则实际数据来源于参与预
9、算控制的业务单据;二、通过实际数据维护，手工录入或是通过EXCEL表外部导入;三通过定义实际数据取数公式，从EAS各业务系统中通过取数公式取数计算，后两种方式都是在实际数据维护中进行处理。 预算分析：提供预算表列分析，根据所选分析列和固定列方式，既保证预算表格式，又动态展示需要分析的内容，包括：调整前数据、调整值、调整后预算数据、实际数据、上年同期数、本年累计数据、预算与实际差额、差额百分比、执行进度等信息。提供预算数据分析，可以选择分析纬度，根据需要进行预算数据的抽取，并可以根据需要展示相应的图表。实施注意事项：预算管理系统业务不包括的功能范围：预算系统是不处理各个具体业务预算的流程，如与项
10、目预算的相关业务处理、工程预算等的专门预算流程上的处理，对所有的预算不再提供专门的过程管理，仅是一个预算编制过程、预算编制结果、审批、调整、控制、分析等业务的处理，各种预算的业务流程都是一样的处理方式，只是业务内容的区别。后续提供不同业务的预算，也只是在预算项目的设置一些相关的属性内容上增加，如采购数量*单价=采购金额，并不作业务流程的上处理。未来计划采用预算的框架，开发具体的业务流程。2.3 EAS预算管理系统总体业务流程预算管理是实行目标化管理的基础，是各项管理工作的源头。企业要根据自己的生产经营战略目标，科学合理地编制预算，并在业务活动中有效落实和严格控制，同时对预算执行情况进行汇总分析
11、，从而改进过程，持续地提升企业的竞争力。EAS预算管理模块提供从预算编制、预算审批、预算执行控制到预算执行结果汇总分析的全面预算解决方案。EAS提供了高度集成的财务预算及控制体系，预算管理系统为集团企业预算的事前编制、事中控制和事后分析提供了平台，并为集团企业提供了预算的编制、预算的控制和预算的执行分析功能，支持集团企业预算方案的分配、预算数据的汇总、以及预算实际数据与预算数据的对比分析等功能。目标预算的设置和编制业务背景企业的预算政策已经基本确定，可以进行预算的设置和预算的编制工作了。适用范围基本适合所有类型的企业预算的编制工作。序号处理说明责任部门责任人1设置预算模板，主要是定义各组织的预
12、算项目及预算期间、预算要素及预算币别等。集团可在预算模板设置预算项目公式、预算数取数公式、实际数取数公式等。 预算编制委员会，一般由财务部牵头。预算专员2设置预算方案，主要是按照组织单元定义预算编制的起止期间、编制周期、及预算模板，预算方案是否执行等内容。预算方案可分配给各个下级组织。预算编制委员会，一般由财务部牵头。预算专员3以责任中心为单位选择相应的预算方案，根据预算方案编制预算，分期录入预算数据。需要编制预算的部门。预算专员4预算汇总，各下级组织的预算编制完成后，上级组织点击“组织汇总”，可选择需要汇总的下级组织，即可将下级组织已经编制完成的预算数据自动汇总到上级组织中。上级预算部门预算
13、专员5预算审批，对已经编制完成的预算数据进行多极审批，在审批时，可以出具详细的审批意见，最终的审批结果为“审批通过”或“审批不通过”。有审批权限的各责任部门审批人6预算执行，对一个正式方案的预算数据而言，完成审批后，预算就被正式执行了，即可以参与对实际业务的预算控制工作当中去。各预算责任部门各预算责任部门的相关人员7预算调整，在预算的正式执行过程中，由于实际经营情况和外部环境的变化，可以对正在执行的预算数据进行修改，以使预算数据更准确。预算责任部门预算专员2.4 EAS预算管理系统业务接口n 与各类计划系统的关系预算系统与计划系统的差别主要是一个时间段的关系，一般情况下，预算的周期要长一些，计
14、划的周期要短一些，预算在通常情况下可以分解为各类计划，主要是一个周期的分解。从客户的角度来看，客户对此也并未有严格的区分。目前产品中并未有专门的计划系统，后续规划通过预算系统复制成为各类计划系统，用于模块的权限隔离。在5.4版本中，实现预算表的数据授权，通过权限隔离，可以在预算系统中，实现预算、计划的业务处理。具体编制计划是可以是在预算系统，也可以在具体的计划系统。n 与合并报表系统的关系预算系统的数据包括两套，一套是预算数据，一套是实际数据，而合并报表系统则仅是实际数据，通过接口，可以将合并报表中数据，导入为预算系统中的实际数据，减少用户的重复工作。同时，预算数据也需要抵销，目前在合并报表系统中已实现了完整的抵销流程，预算将通过与合并报表集成的方式，将预算数据导入到合并报表系统中，进行抵销，抵销后再将抵销分录的值导入预算中，进行预算的抵销处理。合并报表与预算集成的流程如下：错误！链接无效。n 预算控制时与各业务单据间的关系预算是一个全面预算，通过控制策略的定义，可以和各类需要参与预算控制的业务单据进行控制，单据控制的接口图如下图所示：预算管理和所有有单
