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1、(一) 、信息表 XXB1. 纳税人识别号 B1填写主管税务机关为纳税人确定的纳税人识别号2. 纳税人名称 B2纳税人名称以该纳税人在工商行政管理局登记注册的汉字名称为准。3. 国民经济行业类别代码 B3按纳税人实际从事的主要社会经济活动性质分类，按GB/T4754-2011执行4. 纳税人登记注册类型代码 B4企业按工商行政管理机关登记或变更登记时核定的注册类型填写5. 是否为法人企业 B5以工商行政管理机关登记注册的为准，0表示非独立核算的非法人企业，1表示是独立核算的非法人企业，2表示法人企业6. 企业隶属关系 B6仅限于国有、集体、国有独资企业，即纳税人登记类型代码为110、120、1
2、51的纳税人填写！7. 中央企业代码 B7中央企业（企业行政隶属关系代码为10），其企业主管部门代码按以下规定填写（其分类大致为：91开头表示工业企业，92开头表示流通企业，93开头表示新闻出版，94开头表示邮政通信，95开头表示交通企业，96开头表示金融保险企业，97开头表示水电工程；98开头表示建筑安装企业）；99开头表示其他企业（企业行政隶属关系代码不为10），中央级企业合并会计报表的成员企业填写母公司代码。8. 上市区域 C8用1位数字表示非上市公司，上海证券交易所，深圳证券交易所，香港证券交易所，纳斯达克上市公司，美国证券交易所，纽约证券交易所，伦敦证券交易所，新加坡证券交易所，其他
3、证券交易所9. 股票代码 E8股票代码用6位数字表示（限在上海、深圳上市的公司根据其上市证券代码数字部分填写）10. 所在地行政区划代码 B9填写登记注册地的行政区划代码11. 增值税缴纳方式代码 B10用1位数字表示非增值税纳税人，0表示非增值税纳税人，1表示独立缴纳增值税的一般纳税人，2表示独立缴纳增值税的小规模纳税人，3表示作为分支机构其增值税由总机构汇总缴纳的纳税人，4表示作为总机构缴纳包括分支机构增值税的纳税人增值税的一般纳税人12. 增值税优惠政策代码 B11根据免税、减税、即征即退、先征后退（返）等增值税优惠类型，从列表中选择适用的政策。可多选13. 增值税出口退税方式代码 B1
4、2用1位数字表示，0表示未办理出口退（免）税认定的纳税人，1表示已办理出口退（免）税认定的属于一般纳税人的生产企业，2表示已办理出口退税认定的属于一般纳税人的外贸企业，3表示已办理出口退（免）税认定的增值税小规模纳税人，4表示已办理出口退（免）税认定的其他纳税人14. B13用1位数字表示，0表示不是营业税改征增值税试点纳税人，1表示是营业税改征增值税试点纳税人15. 加工贸易企业代码 B14用1位数字表示，0表示非加工贸易企业，1表示海关特殊监管区内加工贸易企业，2表示海关特殊监管区外加工贸易企业16. 加工贸易企业类型 B15用1位数字表示不是加工贸易企业，0表示本年未发生加工贸易业务，1
5、表示本年发生进料加工业务，2表示本年发生来料加工业务，3表示本年既发生进料加工又发生来料加工业务17. 海关特殊监管区域代码 B16仅限于注册在保税区、出口加工区、综合保税区、保税港区、保税物流园区、保税物流中心B型等各类海关特殊监管区域或场所内的企业填写18. 消费税缴纳方式代码 B17用1位数字表示，主要分为消费税纳税人和非消费税纳税人两类。具体参见下拉框选项。19. 营业税缴纳方式代码 B18用1位数字表示，0表示非营业税纳税人，1表示依率计征、独立缴纳营业税的纳税人，2表示核定征收、独立缴纳营业税的纳税人，3表示作为分支机构其营业税由总机构汇总缴纳的纳税人，4表示作为总机构缴纳包括分支
6、机构营业税的纳税人20. 营业税优惠政策代码 B19政策规定允许扣除的营业额不属于减免税优惠。根据免税、减税、先征后退（返）等营业税优惠类型，从列表中选择适用的政策,可多选21. B20用1位数字表示。0表示本年度未发生应交城市维护建设税，1表示纳税人适用1%税率，2表示纳税人适用5%税率，3表示纳税人适用7%税率，4表示纳税人适用两个以上税率22. 企业所得税缴纳方式代码 B21用1位数字表示，0表示非企业所得税纳税人，1表示依率计征并独立缴纳企业所得税的纳税人，2表示核定征收并独立缴纳企业所得税的纳税人，3作为分支机构其企业所得税由总机构汇总缴纳的纳税人，4表示作为总机构缴纳包括分支机构企
7、业所得税的纳税人23. 企业所得税征收机关代码 B22用1位数字表示。0表示非企业所得税纳税人，1表示国税部门征收，2表示地税部门征收24. 房产税缴纳方式代码 B230表示非房产税纳税人，1表示房产税纳税人且房产全部位于城市市区，2表示房产税纳税人且房产全部位于县城，3表示房产税纳税人且房产全部位于建制镇，4表示房产税纳税人且房产全部位于工矿区，5表示房产税纳税人且应税房产座落地在上述两种或两种以上地点25. 城镇土地使用税缴纳方式代码 B240表示非城镇土地使用税纳税人，1表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于城市市区，2表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于县城，3表示城镇土地使用税纳税
8、人且土地全部位于建制镇，4表示城镇土地使用税纳税人且土地全部位于工矿区，5表示城镇土地使用税纳税人且应税土地座落上述两种或两种以上地区26. 车船税缴纳方式 B250表示非车船税纳税人，1表示车船税纳税人，2表示代收（扣）代缴义务人，3表示既是车船税纳税人又是代收（扣）代缴义务人27. 土地增值税缴纳方式 B260表示本年度未发生应交土地增值税的企业，1表示本年度发生应交土地增值税的企业28. 耕地占用税缴纳方式 B270表示本年度未发生应交耕地占用税的企业，1表示本年度发生应交耕地占用税的企业29. 契税缴纳方式 B280表示本年度未发生应交契税的企业，1表示本年度发生应交契税的企业30.
9、是否编制现金流量表 B290表示不编制现金流量表，1表示编制现金流量表31. 开业（成立）时间（年） B30内资企业以工商注册时间为准，外商投资企业和外国企业以批准证书时间为准32. 调查方式代码区号 B32用1位数字表示0、是重点调查担不是抽样调查的纳税人，1、是抽样调查的但不是重点调查的纳税人，2、既是抽样调查又是重点调查的纳税人33. 自定义代码区号 B33请税务机关填写6位自定义代码34. 修改后纳税人识别号 B34(二) 、企业表 B01. 本年一般货物及劳务销售额全年 F2是指企业国内销售一般货物及劳务应缴纳增值税并核算销项额的不含增值税销售额。可按照主管税务机关审核确认的全年汇总
10、的增值税纳税申报表中一般货物及劳务销售额栏的本年累计数填写，不包含第5行即征即退销售额。2. 本年按简易征收办法征税货物销售额 F3是指企业国内销售货物或劳务按简易办法征收增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税申报表中“按简易征收办法征税货物销售额”栏的本年累计数填写，小规模纳税人也在此填写。3. 本年内销货物或劳务免征增值税的销售额 F4是指企业国内销售货物劳务按照国家税收政策直接免征增值税的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年（按税款所属时间确定，下同）汇总的增值税纳税申报表中“货物或劳务免征增值税的销售额”栏的本年累计数填写。4. 本年即征即退货物及劳务销售额
11、F5是指企业国内销售货物劳务按照国家税收政策给予即征即退的销售额，可按照主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“即征即退销售额”栏的本年累计数填写。5. 本年销项税额 F6按本表所列公式计算填写6. 适用17%税率的销项税额 F7根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为17的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用17税率的销货退回、折让及折扣的销项税额合计数。7. 适用13%税率的销项税额 F8根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为13的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用13税率的销货退回
12、、 折让及折扣的销项税额合计数。8. 适用11%税率的销项税额 F9仅限营业税改征增值试点纳税人填写。根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为11的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用11税率的销货退回、 折让及折扣的销项税额合计数。9. 适用6%税率的销项税额 F10仅限营业税改征增值试点纳税人填写。根据主管税务机关审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表中“销项”栏“适用税率”为6的“税额”栏各行数据合计数填写。本项目不含适用6税率的销货退回、 折让及折扣的销项税额合计数。10. 本年进项税额 F11指纳税人本期申报抵扣的进项税额。根据主管税务机关
13、审核确认的全年汇总的增值税纳税申报表“进项税额”栏合计数填写。11. 适用17%税率的进项税额 F12一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用17税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。12. 其中：采购国产设备进项税额 F13指纳税人当年在国内采购设备时取得的增值税专用发票上标明的增值税额，按年终累计额填写。13. 海关完税凭证适用17%税率抵扣的进项税额 F14填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证，适用17税率的进项税额全年累计数,数据应小于或等于增值税纳税申报表附列资料二第五栏一致。14. 其中：进口机器设备进项税额 F15指纳税人当年进口设备时向主管
14、海关缴纳的进口环节增值税，根据进口环节海关代征增值税专用缴款书及进口设备规模，按年终累计额填写。15. 适用13%税率或扣除率的进项税额 F16一般纳税人根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“本期进项税额”栏适用13税率的“本期发生额”指标的全年累计数填列。16. 海关完税凭证适用13%税率抵扣的进项税额 F17填写以进口环节海关代征增值税专用缴款书为抵扣凭证，适用13税率的进项税额全年累计数,数据应小于或等于增值税纳税申报表附列资料二第五栏一致。17. 农产品收购凭证抵扣进项税额 F18填写以农产品收购发票和普通发票为抵扣凭证，适用13税率的进项税额全年累计数，数据应小于等于增值税纳税申报
15、表附列资料二第六栏。18. 适用11%税率或扣除率的进项税额 F19一般纳税人从营业税改征增值税地区取得的，根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用11税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。19. 适用6%税率或扣除率的进项税额 F20一般纳税人从营业税改征增值税地区取得的，根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用6税率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。20. 适用7%扣除率购销货物所支付运费的进项税额 F21是指增值税一般纳税人因购销增值税应税货物取得按规定允许抵扣的运费凭证依7%计算扣除的进项税额，按经主管税务机关确认的增值税纳税申报表中“进项”栏适用7扣除率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。21. 适用6%、5%、4%征收率的进项税额 F22根据主管税务机关确认的增值税纳税申报表“进项”栏适用6、5、4、3%和2%征收率的“本期发生额”指标的全年合计数填列。22
