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1、电子税务局操作手册一、操作步骤2(一)、系统登录2(二)、系统主界面介绍2(三)、办税服务31、申报32、税费缴纳93、税费缴纳重扣款104、代扣代缴个人所得税115、发票管理136、申办事项147、重点税源直报178、财务数据采集17(三)、查询服务191、登记信息查询192、申报缴款查询193、发票信息查询204、涉税信息查询21(四)、咨询服务211、征纳互动212、12366纳税服务热线223、纳税辅导224、下载专区22(五)、管理服务221、登录管理222、组织管理23二、常见问题解答24（一）、登录问题24（二）、纳税申报25（三）、税费缴纳27一、操作步骤(一)、系统登录打开网
2、上申报系统后，点击“点击进入登录界面”，即进入登录界面，登录框如下图所示：输入纳税人识别号、用户编号、密码即可进入到输入CA密码的界面，输入CA密码之后即可进入电子税务局系统。l 初始密码默认为88888888。l 首次登陆电子税务局，需要修改初始密码方能登陆。l 用户编码：默认的用户编号为0000，开通个税保护的纳税人，个税保护用户编号为9999。l 登录密码字母部分区分大小写，建议用户将登录密码字母部分设置为小写字母。(二)、系统主界面介绍成功登录系统后，将进入如下图所示主界面：主界面的左边为功能菜单区，通过菜单链接，可以到达指定功能页面。右边为信息显示区域，主要显示您的基本信息、待办事项
3、、提醒信息、公告信息、未申报信息以及未缴款信息，点击“更多”，可以查看到完整的对应信息，而通过点击“未申报信息”后的“申报”、“未缴款信息”后的“缴款”则可分别链接到申报、缴纳模块，方便您进行申报缴纳操作。(三)、办税服务1、申报（1）、申报主界面介绍：通过系统左边的功能菜单区，点击“申报缴款”中的“纳税申报”，将出现如下图所示申报界面：页面分为“未申报信息”和“其他申报缴款”两部分。未申报信息显示纳税人税种登记中目前还未申报的税种信息，点击操作栏中的“申报”按钮，将跳转到相应的申报表申报界面。其他申报表信息显示所有税种的申报链接，点击税种名称即可以链接到相应的申报表界面。（2）、综合申报点击
4、其他申报信息中的“综合申报表”，选择正确的税种所属期，点击“确定”，即进入到综合申报表的申报界面，如下图所示：综合申报界面分为“已申报信息”和“综合申报信息”两部分。“已申报信息”显示的是您之前在综合申报表中申报过的信息，需仔细查看以防止重复申报，同时可点击“修改”对相应的申报数据进行修改。“综合申报信息”显示的是您的税种登记信息中所有属于综合申报范围的税种，可通过勾选选择需申报的税种，输入计税依据，单击空白处，系统可自动计算出应纳税额，点击“正式申报”， 系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如
5、不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。（3）、企业所得税申报、生产经营所得个人所得税申报（以企业所得税月季报为例，生产经营所得个人所得税申报类似）点击其他申报信息中的“企业所得税月季报”，选择正确的税种所属期，点击“确定”，将进入到企业所得税月季报的申报界面，如下图所示：填写相关数据，如收入、成本、利润等，单击空白处，系统可自动计算出应纳税额，点击“正式申报”， 系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，
6、确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。l 企业所得税只能填写累计数据，不能填写本期数据。l 企业所得税年报申报类似于月季报操作，依序填写主表及各附表即可。l 企业所得税业务往来报告表类似于月季报操作，按照系统提示逐一填写即可。（4）、项目申报（以建安项目申报为例，房产项目申报、土地增值税申报类似）点击其他申报信息中的“建安项目申报表”，将进入到建安项目申报表的申报界面，如下图所示：选择项目所属期，点击“查询项目”，系统会自动提取出项目信息，点击“申报”
7、，系统将提取出项目相关的税种信息，点击“保存申报”， 系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，点击“明细”确认申报信息是否正确，如正确，点击“返回”，如不正确，可点击“作废”删除申报数据重新申报。l 项目申报前必需先进行相关项目的登记。l 如当前所属期内无项目登记，只能进行零申报，需勾选“连续零申报”，才可提取税种，进行申报操作。l 如当前所属期内有项目登记，但暂时无税款需申报，可点击“零申报”，进入申报界面进行零申报操作。（5）代扣代缴申报表、纳税评估申报表、委托代征税款申报表（以代扣代缴申报表为例，纳税评估申报表、委
8、托代征税款申报表类似）点击其他申报信息中的“代扣代缴申报表”，选择正确的税种所属期，点击“查询”，将进入到代扣代缴申报表的申报界面，如下图所示：填写计税金额，单击空白处，系统可自动计算出应扣缴税额，点击“正式申报”， 系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。l 纳税评估申报表需填写“个案编号”方可申报成功。（6）、社保费申报通过系统左边的功能
9、菜单区，点击“申报缴款”中的“社保费申报”，输入所属期，点击“查询”，将出现如下图所示申报界面：勾选需申报的费种，点击“正式申报”， 系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。l 目前铜陵市社保费均是核定申报，不需要用户输入数据，直接点击“正式申报”即可申报成功。l 若其他地市有用户为“自行申报”方式，需勾选费种，输入人数、基数等相关信息，单击
10、空白处自动计算出应纳费金，再点击“正式申报”。2、税费缴纳通过系统左边的功能菜单区，点击“申报缴款”中的“税费缴纳”，将出现如下图所示缴纳界面：勾选需缴纳的税款，勾选银行，点击“缴款”即可进行缴纳操作。系统会提示是否确认缴纳，点击“确定”，系统会提示“缴纳成功”，并返回本次缴纳税款的系统税票号码。此时可点击“继续缴款”缴纳其余未缴纳的税款，或者点击“查看缴款情况”查询所有的已缴款信息，并通过勾选系统税票号码选择某张税票，点击“打印缴款回执”打印缴纳数据，或者直接点击“打印缴款清单”将本次缴纳数据打印出来。3、税费缴纳重扣款在税款缴纳操作的时候如果出现缴款通道异常，税款就会被锁定。被锁定的税款在
11、税费缴纳当中将不会被提取出来，纳税户可以到“状态不明税款查询”当中去查看，如下图：发生锁定以后，需要隔一天联系扣款银行确定此项税款是否划出，如果没有划款成功，联系税管员做解锁处理，处理好的税款会在“税费缴纳重扣款”扣款模块被提取出来，纳税户确定款项后点击“保存”，如图： 再点击“税费缴纳”，缴纳解锁后的数据。4、代扣代缴个人所得税（1）、扣缴个税汇总申报通过系统左边的功能菜单区，点击“代扣代缴个人所得税”中的“扣缴个税汇总申报”，将出现如下图所示界面：点击“增加”，输入相应数据，单击空白处，系统会自动计算出应纳税额，点击申报， 系统将提示“申报成功”，并返回本次申报的应税凭证号。此时可点击“缴
12、款”进入税费缴纳界面，也可点击“查看申报情况”，确认申报信息是否正确，如不正确，可点击“修改”修改申报数据，或者点击“作废”删除申报数据重新申报。如申报信息准确无误，可点击“打印”，在确认电脑连接打印机的情况下将申报数据打印出来。l 个人所得税的税率由系统根据“平均所得额”的值自动确定，无法填写或更改。l 可通过修改人数实现“倒算”功能。（2）、个税明细信息上传下载（适用于个税明细申报用户）通过系统左边的功能菜单区，点击“代扣代缴个人所得税”中的“个税明细信息上传下载”，点击“个税明细上传”，将出现如下图所示界面：个税明细上传界面分为“个税明细上传”和“个税明细上传记录”两部分。在个税明细上传
13、模块点击“浏览”，选择需上传的文件，再点击“确定上传”，系统会提示“上传成功”。此时可点击“个税明细上传记录”模块的“查询”来查看自己上传成功的数据。个税明细下载模块则是用于下载反馈信息，根据系统提示进行操作即可。5、发票管理（1）、定额发票验销通过系统左边的功能菜单区，点击“发票管理”中的“定额发票验销”， 将出现如下图所示定额发票验销界面：勾选需要验销的发票，点击“验销”按钮保存数据。（3）、发票查询通过系统左边的功能菜单区，点击“发票管理”中的“发票查询”， 将出现如下图所示界面：图表 01 发票查询点击各个查询链接将打开相应查询界面。l 此功能模块也可以从“查询服务”中的“发票信息查询
14、”进入。（4）、发票开具信息上传通过系统左边的功能菜单区，点击“发票管理”中的“发票开具信息上传”， 点击“普通发票汇总信息预报验”，将出现如下图所示界面：点击下一步，进入普通发票汇总预报验主操作界面。如下图所示：选择好模板导入类型，点击“浏览”，选中填好的模板，点击上传数据，则会带出发票汇总信息。点击“提交”，系统会提示“提交成功”，并返回一个发票票种核定文书凭证序号。凭借此凭证序号，可以到所属税务机关办理相关的发票报验后续业务。6、申办事项（1）、纳税证明开具通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“纳税证明开具”， 将出现如下图所示界面：选择税款统计期起止等查询条件，点击“查询”，
15、系统将进入纳税证明开具界面。如下图所示：点击“开具”，即可完成纳税证明自主开具业务。（2）、涉税事项（业务）申请（以外出经营活动税收管理证明开具预申请为例，税务登记注销预申请类似）通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“涉税事项（业务）申请”，点击“外出经营活动税收管理证明开具预申请”，将出现如下图所示界面：点击“下一步”，系统进入外出经营活动税收管理证明开具预申请主页面，如下图所示：按照实际情况输入预申请信息，点击右上角的“增加”或者“删除”按钮，可以增加或者删除相应的应税劳务或者销售货物。点击“提交”，即可完成外出经营活动税收管理证明开具的预申请。系统提示“提交成功”，并返回相应的文书凭证序号。凭借此文书凭证序号，可以在所属的税务机关完成外出经营预申请的相关后续业务。（3）、申报事项查询通过系统左边的功能菜单区，点击“申办事项”中的“申办事项查询”， 将出现如下图所示界面：选择好查询条件，点击“查询”，系统即可查询到相关事项的办理环节。（4）、涉税事项查
