《报告人雷晓康副教授单位西北大学公共管理学院上课讲义》由会员分享，可在线阅读，更多相关《报告人雷晓康副教授单位西北大学公共管理学院上课讲义（103页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、报告人：雷晓康 副教授 单 位：西北大学公共管理学院,社会保障的理论进展及其改革,2005-12-20,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,2,背景介绍,社会保障对于一个国家的经济发展、社会稳定及人民生活的重要意义 政府提供的原因（ERP, 2002, 2005） 预防不确定性 人们的短视行为 收入再分配的目标,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,3,养老保险筹资模式的选择是一国养老保险制度构建的核心 各国目前的社会保障模式主要为现收现付制，这种体制在受到老龄化和出生率降低的影响而面临严重的财政危机 现实问题促成理论的进展，同时也与福利经济学的发展密切相关,2005-1
2、2-20,西北大学公共管理管理学院,4,报告内容,社会保障（主要是养老保险）的主要筹资形式及其特点 不同的筹资模式的社会保障制度对于储蓄、经济增长及劳动供给、退休决策的影响 社会保障改革的原因、方案选择及对于由PAYG向FS转换过程中的公平与效率问题,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,6,2、根据基金给付的确定方法和风险承担主体的不同，养老金计划分为： 规定受益计划（Defined benefit plans，DB） 规定缴费计划（Defined contribution plans，DC）,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,7,2005-12-20,西北大学公共管
3、理管理学院,8,3. 从养老金收益的发放角度来讲，可以分为： 统一比率（Flat-rate）的养老金计划 收入关联(earnings-related)的养老金计划,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,9,4. PAYG,理论出发点 ： Samuelson（1954） 运用叠代模型论述了PAYG 作为养老金的运营方式是一种理想模式 该模型的假设前提是没有资本积累 出发点是在任何一个时刻都有不同代的人活着，每一代人在其生命的不同时期都可以与不同的人进行交易。年轻一代人的劳动能力的培养是由老一代人的工作赢得的，代代如此，代代同在。因而用工作一代人的收入支付老一代人的养老金可以使经济稳定增
4、长，并达到均衡状态,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,10,收益的转移 预算平衡 收入分配及福利提升功能 （Arron Condition ） 实施灵活 国家信用,PAYG的优点与特点,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,11,PAYG良好的运转的前提条件,实际工资的不断增长 劳动人口的增长，这样较多的劳动者养活较少的退休者 国家信用 “社会保障现在能够支付收益仅仅是因为政府课税的能力以及人们集体同意用交税来交换对未来退休收益的承诺”（海曼，2000，P277）,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,12,5. FS,理论出发点 ： 莫迪利亚尼的生命周期假说
5、理论 一个典型的理性消费者，追求的是其一生效用的最大化，而且预算约束为生命周期内收入与消费支出持平 消费者在任何年龄上的消费支出与即期收入完全无关，而是要依赖于其一生的全部收入（即劳动收入+继承遗产） 个人的消费支出在其生命的各年龄上，都要选择一个稳定的，接近他所预期的平均消费率进行消费。也说是跨时消费的函数是平滑的。,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,13,FS 的优点或特点,代内公平 以收支的长期平衡为原则 有较高的储蓄率 不具有分配功能 不存在代际转移问题,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,14,FS 有效运行的条件,基金计划的有效管理 国家强制人们进行养老储
6、蓄，国家对积累的这些资本进行投资，相对于私人投资者来说能获得更多的投资回报,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,15,二、PAYG对于储蓄的影响,新的文献仍没有一个明确的结论，仍沿着传统的思路在讨论 多数人认为有负的影响，但是仍有不少的学者认为社会保障制度对于储蓄的影响不明显或者为正的影响，用新的证据来支付不同的观点,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,16,1. 负面影响,Feldstein（1974）最先提出社会保障制度可能会对个人储蓄有“挤出效应”（crowding-out effect），这还得依赖于“资产替代效应”与“退休效应”两种方向相反的效应的大小。 他指
7、出美国社会保障计划的实行使私人储蓄降低了30%-50%；Kotlikoff (1979) 估计资本存量可能会下降10-21%；Danziger、Haveman and Plotnick(1981) 认为这个比率应该在0-20%的范围内。,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,17,Feldstein(1996) 进一步说明社会保障对于储蓄的负面影响，导致1992年个人储蓄减少$4160亿，1971年减少了610亿。 Coates and Humphreys (1999) 进一步证实了Feldstein (1996,1974)的结论，即社会保障对于储蓄的负影响。,2005-12-20,
8、西北大学公共管理管理学院,18,Meguire (2003) 利用最新的数据对Feldstein (1996)的估计结论进行的重新估计，他认为1992年（1971年）社会保障使得个人储蓄减少了2800亿美元（220亿美元）。但是如果考虑到二战对于社会保障制度的中断及1972年对于社会保障制度的修订，社会保障对于储蓄的实际影响可能为0。 “虽然目前不能清晰地说明社会保障对储蓄倒底有多大幅度的影响，但是一个广泛的共识是，社会保障对于个人储蓄和国民储蓄产生了负面的影响。” (Schieber and Shoven ,1999, p. 388),2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,19,2
9、002年美国国会预算办公室的调查中显示，在28个跨部门的研究中，有24个研究发现社会保障财富的增加对私人储蓄有着负面的影响。如果社会保障对于私人储蓄起到负面影响，它就可能限制了国家储蓄，进而抑制了经济增长。（ERP,2002，P79） 2001-2005年美国总统经济报告中持有这样的观点,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,20,2. 认为影响不明显或者为正,Barro（1974） 认为会存在代际重叠的利他主义行为时，即年老一代在引入保障计划前都给后代留下一个正的赠与额，其数量正好等于其收到的养老金的数额，也相当于下一代人支付的税收额，所以社会保障对于个人储蓄的挤出效应应该是零（即
10、 Barro 中性）,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,21,Michael Darby（1980） 、 Slate（1994）、 Kopits Kotlikoff 1996; Mitchell and Zeldes,1996 ） Feldstein et al（2001） 认为虽然家庭可能会通过减少其它储蓄来抵消PRAs的强制储蓄，但是当用一个收益相同的基金计划取代PAYG计划时，这种现象不大可能发生。特别对于那些储蓄较少的人来说,（4） 实行PRAs后对于国民储蓄的影响,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,101,5. 现实的选择：一种折中,过渡期：PAYG与FS
11、的混合 对于混合的选择，需要考虑三个方面因素： 两种社会保障系统的收益和风险 现收现付制对税收的扭曲 在引入和扩大现收现付制时的意外收益效应（windfall effect）,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,102,七、简单的总结,社会保障制度对于储蓄、资本积累、经济增长、劳动力供给、退休决策等的影响是多样的，在引入新的约束条件时，结果各异 各国的社会保障改革基本上趋向于基金制，在过渡期内是一种混合 然而PAYG向FS转换，对于公平、效率的影响可能为否,2005-12-20,西北大学公共管理管理学院,103,如果您对这个问题感兴趣，需要这个报告中的相关文献，请与我联系： E-mail: ,
