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1、东财证券发行与交易实务在线作业二-0004试卷总分:100 得分:100一、单选题 (共 13 道试题,共 52 分)1.产权界定是指国家依法划分财产所有权和经营权等产权归属，明确各类产权形式的财产范围和管理权限的一种法律行为。产权界定应当依据()的原则进行。A.投资优先B.谁投资、谁拥有产权C.出资时问先后D.出资额多少答案:B2.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为()。A.内部融资与间接融资B.直接融资与问接融资C.股权融资与债务融资D.股权融资与问接融资答案:C3.证券公司应建立以的风险控制指标体系。A.净资产B.利润率C.净资本D.总资产答案:C
2、4.()是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。A.公司法人财产的独立性B.公司法人财产的完整性C.公司法人财产的稳定性D.公司法人财产的合法性答案:A5.证券公司承销政府债券的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。A.3B.5C.2D.10答案:C6.证券公司承销股票的，应当按承担包销义务的承销金额的()计算风险准备。A.20B.30C.50D.100答案:A7.按照国有资产监督管理委员会(下文简称国资委)关于规范国有企业改制工作意见，国有企业在改制前，首先应进行()。A.尽职调查B.清产核资C.财务审计D.资产评
3、估答案:B8.关于外部融资说法正确的是()。A.外部融资是来源于公司外部的融资B.外部融资效率低C.外部融资成本低D.外部融资风险小答案:A9.召开股东大会会议，公司应当将会议召开的时间、地点和审议的事项于会议召开()日前通知各股东。A.10B.15C.20D.30答案:C10.2005年1月1日试行（），这标志着我国首次公开发行股票市场化定价机制的初步建立。A.首次公开发行股票询价制度B.上市保荐制度C.上市审核制度D.股票定价制度答案:A11.公司法第一百二十四条规定：上市公司设董事会秘书，负责公司股东大会和董事会会议的筹备、文件保管以及公司股东资料的管理，办理信息披露事务等事宜。上市公司
4、的董事会秘书是公司高级管理人员，对董事会负责。董事会秘书由()提名，经()聘任或解聘。公司董事或者其他高级管理人员可以兼任公司董事会秘书。A.董事长董事会B.总经理董事会C.股东大会董事长D.董事长监事会答案:A12.发行监管制度的核心内容是()。A.发行规模控制B.股票发行决定权的归属C.发行价格决定D.保荐人监管答案:B13.依照公司法的规定，有限责任公司是由()股东共同出资设立的，股东以其认缴的出资额为限承担责任的法人。A.1个以上20个以下B.5个以上50个以下C.1个以上50个以下D.10个以上50个以下答案:C二、多选题 (共 12 道试题,共 48 分)14.证券公司必须持续符合
5、的风险控制指标标准包括()。A.净资本与各项风险准备之和的比例不得低于100B.净资本与净资产的比例不得低于40C.净资本与负债的比例不得低于8D.净资产与负债的比例不得低于20，流动资产与流动负债的比例不得低于100答案:ABCD15.发行方式中，属于网下发行的是()。A.有限量发行认购证方式B.无限量认购申请表摇号中签方式C.全额预缴款方式D.储蓄存款挂钩方式属于网下发行答案:ABCD16.1952年，美国的大卫杜兰特把当时对资本结构的见解划分为()。A.净收入理论B.净经营收入理论C.介于两者之间的传统折中理论D.MM理论答案:ABC17.关于法人财产权，下列说法正确的是()。A.规范的
6、公司能够有效地实现出资者所有权与公司法人财产权的分离B.在企业改组为股份公司后，公司拥有包括各出资者投资的各种财产而形成的法人财产权C.法人财产权从法律意义上回答了资产归属问题，同时，从经济意义上回答了资产的经营问题D.公司法人财产的独立性是公司参与市场竞争的首要条件，是公司作为独立民事主体存在的基础，也是公司作为市场生存和发展主体的必要条件。政府部门只有在尊重法人财产权独立的情况下，实行政企分开，才能推动股份公司的成长和发展答案:ABCD18.首次公开发行股票的主体资格要求包括()。A.发行人应当是依法设立且合法存续的股份有限公司。经国务院批准，有限责任公司在依法变更为股份有限公司时，可以采
7、取募集设立方式公开发行股票B.发行人自股份有限公司成立后，持续经营时间应当在3年以上，但经国务院批准的除外。有限责任公司按原账面净资产值折股整体变更为股份有限公司的，持续经营时间可以从有限责任公司成立之日起计算C.发行人的注册资本已足额缴纳，发起人或者股东用作出资的资产的财产权转移手续已办理完毕，发行人的主要资产不存在重大权属纠纷D.发行人的股权清晰，控股股东和受控股股东、实际控制人支配的股东持有的发答案:ABCD19.外部融资是来源于公司外部的融资，即公司吸收其他经济主体的储蓄，使之转化为自己的投资的融资方式，包括()。A.发行股票、发行债券B.向银行借款C.公司获得的商业信用D.融资租赁答
8、案:ABCD20.关于以募集设立方式设立公司的股份认购，说法正确的是()。A.第一步：发起人认购股份，并缴纳股款B.第二步：发起人向特定对象或社会公开募集股份，认股人缴纳股款。发起人向社会公开募集股份，必须公告招股说明书，并制作认股书C.发起人向社会公开募集股份，应当由依法设立的证券公司承销，签订承销协议D.发起人向社会公开募集股份，应当同银行签订代收股款协议。代收股款的银行应当按照协议代收和保存股款，向缴纳股款的认股人出具收款单据，并负有向有关部门出具收款证明的义务E.发行股份的股款缴足后，必须经依法设立的验资机构验资并出具证明答案:ABCD21.清产核资的内容包括()。A.账务清理、资产清
9、查B.价值重估、损益认定C.资金核实D.完善制度答案:ABCD22.广义投资银行业务包括众多的资本市场活动，即包括()。A.公司融资、并购顾问B.股票和债券等金融产品的销售和交易C.资产管理D.风险投资业务答案:ABCD23.公司融资是指公司获取资金的方式。根据不同的标准，可以对公司融资方式进行不同的分类。下列说法正确的是()。A.可以按照融资过程中资金来源的不同方式，把公司的融资方式分为内部融资和外部融资B.按照融资过程中金融中介所起作用的不同，可以把公司的融资方式分为直接融资与间接融资C.按照融资过程中公司与投资者所形成的不同的产权关系，可以把公司的融资方式分为股权融资与债务融资D.按照融
10、资期限的不同，可以把公司的融资方式分为短期融资与长期融资答案:ABCD24.净经营收入理论的理论假定包括()。A.不管企业财务杠杆多大，债务融资成本和企业融资总成本是不变的B.当企业增加债务融资时，股票融资的成本就会上升。原因在于股票融资的增加会由于额外负债的增加，使企业风险增大，促使股东要求更高的回报C.企业可以通过增加成本较低的负债融资而抵消成本较高的股权融资的影响，以减少融资的成本和风险D.负债比例的高低都不会影响融资总成本，也就是说，融资总成本不会随融资结构的变化而变化答案:ABCD25.账务清理是指对企业的()等基本财务情况进行全面核对和清理，以及对企业的各项内部资金往来进行全面核对和清理，以保证企业账账相符、账证相符，促进企业账务的全面、准确和真实。A.各种银行账户B.会计核算科目C.库存现金D.有价证券答案:ABCD
