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1、财务管理办法财务管理办法为规范内部会计管理，根据会计法会计基础工作规范及局有关财 务管理的规定，遵循合法、适应、规范、科学的原则，结合服务中心的业务及 经营管理的特点，特制定服务中心财务管理办法。一. 岗位及职责1. 服务中心主任对中心财务负领导责任。2. 服务中心财务设主管会计、出纳两个岗位，会计业务受局计财处指导，中心财务对中心法人及法人代表负责。3. 主管会计职责：(1) 审核原始凭证，编制录入记帐凭证，完成日常会计处理；(2) 定期核对对帐单，审核未达帐项；(3) 完成对外结算，对于不能及时收回的款项应及时报告；(4) 及时完成对外财务报表、财务信息的编报；(5) 定期编制中期报告及财
2、务分析报告，定期汇报；(6) 协助领导对单位的业务发展做出决策，参与重大经济合同和经济协议的 研究、审查、制定；(7) 根据业务发展建立健全核算制度；(8) 就单位的资金安全对主任负责；(9) 负责财务档案的安全、完整和移交；(10) 负责有关项目预、决算的审核；(11) 完成领导交办的其他任务。4. 出纳职责：(1) 根据审核无误的凭证办理收付款手续，对涉及现金、银行存款的记帐凭 证经核对无误后执行出纳签字；(2) 现金、银行存款做到日清月结，帐实相符，月末根据银行对帐单编制银 行存款调节表，对于未达帐项详细列明原因；(3) 负责有关支票的购领、使用登记入册；(4) 负责有关财务收据、发票的开据、保管及登记工作；(5) 负责有关税务、公积金及各类保障费用的缴交工作。5. 会计人员坚守敬业爱岗、遵守熟悉法规、依法办事、客观公正、搞好服 务、保守秘密的职业道德。二. 帐务处理流程服务中心按照事业单位会计制度及财政部有关规定，设置会计科目、 帐簿，执行局制定的帐务处理流程，进行会计核算，编制会计报表及会计决算 报告。三. 内部牵制1. 编制凭证与收付款相分离；2. 资产实物的保管与凭证帐簿相分离，财务收据、发票的保管与财务(发 票)专用章相分离；3. 往来结算与出纳岗位相分离，出纳不得兼管往来款的结算；
