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1、5.3资金收、拨款管理业务流程”修订对照表原流程三、业务流程步骤与控制点2. 分公司及全资子公司用款下拨2.1分公司及全资子公司根据财务预 算、投资计划等制定年度和月度资金 预算，并报财务部审批。2.2分公司及全资子公司根据批准 后的资金预算，制定次日用款计划, 经总会计师或其授权人员审核后按 时上报财务部。3. 分公司及全资子公司资金清算 3.1财务部相关人员每月根据审核 后的分公司及全资子公司财务报丁 数据、投资计划完成数、利润指标、 在当地银行发生的长期借款、资产处 置等数据编制月度的资金清算计划， 须经财务部主任或其授权人员批准。4. 控股子公司资金收款4.1财务部相关人员根据控股子公
2、 司对外公告的股利分派方案上收分 红资金，按规定制作土地租金、石油 特别收益金等代收控股子公司款项 单据，经财务部主任批准后执行收 款。5. 对外付款5.1股份公司总部非经常性拨付款 项，相关职能部门提出付款签报申 请，按规定权限审批后，交财务部。 参见5.2货币资金管理业务流程。现修订为备注三、业务流程步骤与控制点2.分公司及全资子公司用款下拨删除2.1分公司及全资子公司根据财务 部核定的月度资金预算，制定次日修订用款计划，经总会计师或其授权人 员审核后按时上报财务部。3.分公司及全资子公司资金清算 3.1财务部相关人员每月根据分 公司及全资子公司财务报表数据、 投资计划元成数、利润指标、在当 地银行发生的长期借款、资产处置 等数据，编制月度资金清算单据报修订财务部主任或授权人员批准后，进行清算。4.控股子公司资金收款4.1财务部相关人员根据控股子 公司的股利分派方案上收分红资 金，按规定制作土地租金、石油特 别收益金等代收款项单据，经财务 部主任批准后收款。修订5.对外付款5.1股份公司总部非经常性拨付 款项，相关职能部门提出付款签报 申请，按规定权限审批后，交财务 部办理付款。修订
