《南开20春学期（1709、1803、1809、1903、1909、2003）《财务法规》在线作业答案》由会员分享，可在线阅读，更多相关《南开20春学期（1709、1803、1809、1903、1909、2003）《财务法规》在线作业答案（12页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、20春学期（1709、1803、1809、1903、1909、2003）财务法规在线作业试卷总分:100 得分:100一、单选题 (共 20 道试题,共 40 分)1.蓝天股份公司(上市公司)的董事长甲，因单位房改急需款项，遂将其个人所有的蓝天股份公司股票质押给乙，借款10万元。有关该事例中质押合同效力的下列表述中，哪一个是正确的?A.质押合同自甲取得乙的借款之日生效B.质押合同自甲与乙签订质押合同之日生效C.质押合同自甲与乙办理质押合同登记之日生效D.质押合同因甲的股票不能设定质押而无效答案:D2.根据公司法，单独或合计持有股份有限公司()以上股份的股东，有权向股东大会提出临时提案A.百分之
2、十五B.百分之十C.百分之五D.百分之三答案:D3.会计从业资格证书年度检查验证制度，一般()进行一次。A.半年B.二年C.三年D.一年答案:B4.成长型基金的基本目标为()。A.追求超越市场表现的投资业绩B.追求资本增值C.追求稳定的经常性收入D.经常性收入与资本增值兼顾答案:B5.假设今天发行三年期债券，面值100元人民币，票面利率为4.25%，每年付息三次，如果到期收益率为4%，则债券债券价格为()。A.100.69B.101.52C.102.44D.103.35答案:A6.张某向王某借款1万元，约定年息为15，并由李某提供了保证。现王某欲将该债权移转给宋某，在原保证合同对债权转移并无任
3、何约定的情况下，下列哪一选项所述的内容是正确的?A.该债权的移转必须得到李某的同意，李某才在原保证担保的范围内继续承担保证责任B.该债权发生移转并由王某通知了李某后，李某即在原保证担保的范围内继续承担保证责任C.如果该债权发生移转，李某应在原保证担保的范围内继续承担保证责任D.如果该债权发生移转，李某即免除了保证责任答案:C7.向社会公开发行的证券票面总值超过多少的，应当由承销团承销？A.6000万元B.5000万元C.3000万元D.1500万元答案:B8.我国票据法的票据品种未包括()。A.银行本票B.定额本票C.人民银行发行的央行票据D.不定额本票答案:C9.开证银行若受理申请人的开证申
4、请，应收取不少于开证金额()的保证金。A.50%B.40%C.30%D.20%答案:D10.下列关于简单收益率与时间加权收益率关系的描述,正确的是()。A.简单收益率在数值小于时间加权收益率B.简单收益率在数值上大于时间加权收益率C.简单收益率与时间加权收益率在大小上没有必然联系D.简单收益率不会等于时间加权收益率答案:C11.我国的公司法及证券法所指的证券转让是指下列哪一选项的性质？A.证券质押B.证券继承C.证券借贷D.证券买卖答案:D12.股票发行采取溢价发行的，其发行价格由下列哪项所述之人协商确定并报国务院证券监督管理机构核准？A.发行人与证券交易所B.发行人与承销的证券公司C.发行人
5、与包销的证券公司D.发行人与代销的证券公司答案:B13.会计监督是指()。A.社会监督B.国家监督C.单位内部监督D.以上均是答案:D14.背书行为有效的是()。A.质押背书的被背书人作转让背书B.背书时记载不得转让C.将汇票金额3万元背书转让2万元D.委托收款背书的被背书人作转让背书答案:B15.根据我国证券法的规定，证券公司能否从事证券自营业务？A.证券公司均可以从事证券自营业务B.证券公司均不得从事证券自营业务C.证券公司只能从事由包销产生的证券自营业务D.一部分证券公司可以从事证券自营业务答案:D16.由于银行的业务性质要求银行要维持存款人、贷款人和整个市场的信心，因此，银行通常将()
6、看做对其市场价值最大的威胁。A.流动性风险B.法律风险C.市场风险D.声誉风险答案:D17.自然人在票据上签章()。A.应当采取签名的形式B.应当采取签名加盖章的形式C.应当采取盖章的形式D.可以采取签名或者盖章，或者签名加盖章的形式答案:D18.在使用中文的前提下，可同时使用另一种通用文字作为会计记录文字的地区或单位包括()。A.民族自治地方，经济特区的外商投资企业，国外企业和其他外国组织B.民族自治地方，境内的外商投资企业、外国企业和其他外国组织C.少数民族多的地区，经济特区的外商投资企业、外国企业和其他外国组织D.少数民族多的地区，境内的外商投资企、外国企业和其他外国组织答案:B19.银
7、行风险是指银行在经营过程中，由于各种不确定因素的影响，而使其()蒙受损失的可能性。A.资产和预期收益B.自有资本金C.存款D.声誉答案:A20.有限责任公司签发的股东出资证明书应当载明()A.股东的姓名或者名称及住所B.法定代表人C.公司登记日期D.公司注册资本答案:D二、多选题 (共 20 道试题,共 40 分)21.国有独资公司董事会的职权主要有()。A.行使股东会的部分职权，决定公司的一些重大事项B.决定公司的经营计划和投资方案C.决定公司的合并、分立D.决定公司内部管理机构的设置答案:ABD22.根据会计人员继续教育暂行规定，下列各项中，属于会计人员继续教育内容的有()。A.财务管理B
8、.会计职业道德规范C.会计法规制度D.会计法规制度答案:ABCD23.下列关地监事会的说法哪些是正确的？A.监事会有提议召开临时股东会的权力B.有限责任公司，股东人数较少和规模较小的，不设监事会，可以设1至2名监事C.国有独资公司设监事会，监事会主要由国务院或者国务院授权的机构，部门委派的人员组成，并有公司职工代表参加D.国有独资公司由国家授权投资的机构或者国家授权的部门依照法律，行政法规的规定，对其国有资产实施监督管理，不设监事会答案:ABC24.属于票据债务人的有()。A.背书人B.支票付款人C.承兑人D.出票人E.保证人答案:ABCDE25.信托财产独立性体现在()。A.受托人的信托财产
9、应与受益人的固有财产分开B.受托人的信托财产应与受托人的固有财产分开C.信托财产应与委托人的其他财产分开D.不同委托人的信托财产应该分开，分别核算答案:BCD26.基金管理公司的主要发起人应当是()。A.证券公司B.市场信誉较好、运作规范的上市公司C.商业银行D.信托投资公司答案:AD27.依我国担保法规定，#选项所列 合同 中哪些合同债务人不履行债务的，债权人享有留置权?A.运输合同B.租赁合同C.加工承揽合同D.保管合同答案:ACD28.国有独资公司董事会成员的有关规定，()是正确的。A.董事长由国家授权机构从董事会成员中指定B.董事会成员中应当有公司职工民主选举的职工代表C.国有独资公司
10、的董事，经过国家授权投资的机构或者国家授权的部门同意，可以兼任其他有限责任公司、股份有限公司或者其他经营组织的负责人。D.副董事长由国家授权投资的机构或者国家授权的部门从董事会成员中指定答案:ABCD29.关于基金临时报告，下列说法正确的是()。A.基金临时报告须经上市的证券交易所核准后予以公告同时上报中国证监会B.基金临时报告须经中国证监会核准后予以公告，同时上报上市的证券交易所C.基金投资的上市公司出现重大事件，基金应编制临时报告并予以公告D.基金投资的上市公司出现重大事件，由于上市公司已经公告基金无需再行公告答案:AC30.在民事信托业务中涉及的民事法律范围包括()。A.继承法B.民法C
11、.劳动法D.保险法答案:ABC31.下面关于股票种类的论述中正确的有哪些？A.根据股东所享有的权利可分为普通股，优先后配股B.根据票面上及股东名册是否记有股东姓名分为记名股与无记名股C.根据是否有票面金额公为额面股和无额面股D.根据发行的资本范围的不同分为旧股和新股答案:ABCD32.商业银行法规定，商业银行贷款，实行()制度。A.统一授信B.审贷分离C.分级审批D.严禁向关系人发放贷款E.严禁信用贷款答案:BC33.某商业银行发放的下列贷款，应计入不良贷款的有？()A.甲公司的一笔流动资金贷款于本周到期，现银行同意其延展还款期1个月B.乙公司的一笔房地产项目贷款于2005年6月到期，2004
12、年7月该项目因资金短缺而停建C.丙公司的一笔委托贷款于2005年9月到期，2004年7月该公司已进入破产清算程序D.丁公司的一笔拖欠多年的固定资产贷款，现已按规定以呆账准备金予以冲销答案:BD34.下列哪些行为属于内幕交易行为？A.非内幕人员根据其获得的内幕信息买卖证券或建议他人买卖证券B.内幕人员根据内幕信息建议他人买卖证券C.内幕人员向他人泄露内幕信息，使他人利用该信息进行内幕交易D.内幕人员利用内幕信息买卖证券答案:ABCD35.根据商业银行法的规定，下列人员中，哪些不得担任商业银行的高级管理人员()A.吴某2000年因贪污罪被提起公诉，但因自首并且重大立功，被免除处罚B.李某，金融学博
13、士，因为妻子治疗白血病负债10万元C.林某是某公司董事长，2000年决策失误，亏损严重导致该公司破产D.蓝某，某大学法学教授，年逾70已退休答案:BC36.根据商业银行法，商业银行的资金运用方式包括：()A.票据贴现B.直接投资C.存放同业D.同业拆放E.信贷资产答案:ABCDE37.信托财产具备的特性是()。A.相关性B.独立性C.物上代位性D.有限性答案:BCD38.典型的个人信托业务是()。A.身后信托B.职工持股信托C.生前信托D.投资信托答案:AC39.证券投资基金法对基金管理人与基金托管人的受托职责包括但不限于下列规定()。A.实行相互监督B.基金管理人履行基金财产的投资运作C.基
14、金托管人履行基金财产的托管D.因对方行为造成基金财产或基金持有人损失时，另一方负连带责任答案:ABC40.甲、乙于1D5年10月5日签订一借款合同，丙作为担保方在借款合同上签字。合同约定乙的还款日期为19N年2月5日，到期未还由丙对借款本金枷万元承担连带责任。1955年12月1日，甲、乙双方经协商将还款期延至19N年4月5日，并通知丙，丙对此不置可否。19N年5月1日，甲因乙末按期还款而首次要求丙偿还借款本息。根据上述案情，下列关于本案的表述中哪些是正确的?A.设丙不同意变更还款期，则甲向丙主张权利的保证期间止于1996年8月5日B.由于丙对延期还款未置可否，故丙不再承担保证责任C.就保证范围而言，丙对本金的 利息 不承担保证责任D.合同根据约定的保证条款，甲应该先向乙主张权利后才能向丙主张权利答案:AB三、判断题 (共 10 道试题,共 20 分)41.开放型抵押公司债信托中，发行公司可以就同一抵押资产多次发债。答案:正确42.根据商业银行法，国有独资商业银行应当向经国务院批准的特定贷款项目发放贷款。答案:错误43.商业银行经国务院银行业监督管理机构批准
