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1、内部资料 注意保密 编号：2009年经营方案 为了实现股份公司的发展战略，确保完成总公司下达的任务指标，使绩效考核与奖惩挂钩，实现有效激励。制定本年度经营方案。 一、经营指标今年，公司本部总体利润指标为 万元，根据各业务部门所承担的工作任务、工作重点，结合绩效指标的考核内容，分配给各部门的指标分别为：营销中心指标： 销售收入 目标值： 一档 二档国际作业中心 指标： 货量 目标值： 一档 二档国内作业中心指标：利润、货量目标值：UPS快件作业利润 一档 二档 专差利润 一档 二档 国内、物流货量 一档 二档 二、费用指标1、 业务招待费、电话费、汽车修理费预算指标：每月业务招待费电话费汽车修理
2、费备注作业中心6，8005，0009,50011辆车营销中心6，8003，2001,7004辆车快件中心2，2002，8005,2005辆车财会中心5001,0003501辆车人力资源部420700办公室7507501,3003辆车专差快件部2，5002，3001,2203辆车2、 业务招待费、电话费除按以上数字进行控制外，其中，对业务部门电话费超出部分，按所超出部分的50%在部门奖金中抵扣，对所节省的部分按所节省数额的50%发回部门；业务招待费每季度核算一次，全年累加，超支自负，节约不返。 行政部门费用每季核算一次，全年累加，超出部分的费用按15%扣发。3、汽车修理费：由办公室统一控制审批把
3、关，指标算在办公室范畴。办公室要建立单车核算档案，做到每车一档，汽车油料费、修车费由行政部会同业务部每月核定 ，年底核算。特殊情况超额部分由主管经理会同主管行政部领导会签（货车长途油料费除外）。各部室可结合每台车的实际情况制定本部门内部的单车考核办法。4、资金回收问题： 凡属公司协议客户，应根据双方签订的协议时间收取运费，由财会中心负责收回。 凡属个人协议客户，由个人负责收取运费。l 超过90天未收回的运费，在下月从个人工资中按工资总额的20%扣罚，直至将欠款收回（所罚金额不高于欠款金额）。l 超过6个月未收回的运费，交由公司统一追缴。对由此给公司造成5万元（含5万元）以下损失的，按实际损失额
4、的8%个人承担；5万元以上损失的，按实际损失额的5%个人承担。l 个人承担损失部分可用20%的工资扣款总额冲抵（多扣部分不再返回）。5、为保证公司管理工作的正常运转，2003年仍向业务部门征收管理费每人4400元/月，不再分摊其它管理费用（管理费中只含房租费、物业费）。 6、营销中心的费用分配原则是：不变的费用算入作业中心成本，可变的费用计入本部。即：业务招待费、电话费、修车费计入营销中心成本。三、奖金的提取及发放（一）奖金提取总的原则： 1、按月提取，累计制核算。 2、完成指标根据第一档，第一、二档之间，第二档以上三个不同比例提取奖金。完成第一档指标（含第一档），见利（收入或货量）按一定百分
5、比提取；完成第二档指标（含第二档），对超出第一档指标部分利润（收入或货量）的一定百分比提取；超额完成第二档指标以上的部分年终根据部门年度考评结果按一定百分比一次性提取。3、 各部门各档次奖金提取比例：营销中心：完成第一档指标（含第一档），见收入按 %提取；完成第二档指标（含第二档），对超出第一档指标部分按收入的 %提取；超额完成第二档指标以上的部分年终根据部门年度考评结果按 %一次性提取。 国际作业中心：完成第一档指标 吨，据以前年度测算数据，见吨数按 元/吨提取；完成第二档指标 吨，对超出第一档指标部分按吨数的 元/吨提取；超额完成第二档指标以上的部分年终根据部门年度考评结果按 元/吨一次性
6、提取。国内作业中心：国内物流货量：完成第一档指标（含第一档），据以前年度测算数据，见吨数按 元/吨提取；完成第二档指标（含第二档），对超出第一档指标部分按吨数的 元/吨提取；超额完成第二档指标以上的部分年终根据部门年度考评结果按 元/吨一次性提取。UPS快件作业部：完成第一档指标（含第一档），见利按 %提取；完成第二档指标（含第二档），对超出第一档指标部分按利润的 %提取；超额完成第二档指标以上的部分年终根据部门年度考评结果按 %一次性提取。专差快件部：完成第一档指标（含第一档），见利按 %提取；完成第二档指标（含第二档），对超出第一档指标部分按利润的 %提取；超额完成第二档指标以上的部分年终
7、根据部门年度考评结果按 %一次性提取。4、奖金计算公式：（1）、销售收入（是指全额收入） （实际完成销售收入* 奖金提取比例-管理费用）*部门经理绩效考核分值*1.1(修正系数)-业务招待费超支部分-电话费超支部分的50%+电话费节约部分的50%（2）、货量（实际完成货量*每吨奖金提取数额-管理费用）*部门经理绩效考核分值*1.1(修正系数)-业务招待费超支部分-电话费超支部分的50%+电话费节约部分的50%（3）、利润（实际完成利润收入-支出-税金-营运费用-其他费用-管理费用）* 奖金提取比例*部门经理绩效考核分值*1.1(修正系数)-业务招待费超支部分-电话费超支部分的50%+电话费节约
8、部分的50%（4）、国内作业中心部门奖金计算公式：（5）、年终部门超额完成指标部分奖金提取公式：根据各部门超额完成第二档指标以上部门计算应提奖金数额（不扣减管理费用）*部门经理年度考核结果行政部门 行政部门按业务部门的平均奖金发放。公式：业务部门平均奖（所有业务部门奖金总额所有业务部门人头系数）*部门经理绩效考核分值*1.1(修正系数)*部门系数各级干部1、一级部门经理的奖金=所管辖部门平均奖金*2、二级部门经理的奖金=所在部门平均奖金*3、主管的奖金=所在部门平均奖金*（二）奖金的发放 1、按月发放，累计核算。 2、由于各部门经理是按季度绩效考核，考核结果要待第二季度第一个月的月初方可得出，
9、所以奖金按月计提时，各部门经理的得分在奖金计算公式中先不予考虑，待考核结果出来后（季度的最后一个月），再按照上述奖金计算公式计算并调整奖金发放数额。 3、各部门经理（一级部）每月按计算所得奖金的70%预先发放，待季度考核结束后，根据实际计算所得的奖金数额多退少补。 4、部门经理（一级部）以上人员的奖金，由人力资源部按月从部门奖金中提出，并根据部门经理及以上人员的绩效考核得分计算并统一发放，剩余部分将计入公司营业外支出。 即：提取奖金数额=所在部门员工平均奖金*系数 发放奖金数额=提取的奖金数额*本人绩效考核结果 5、公司各部门内部人员奖金将根据公司核定的部门奖金数额和部门提交给人力资源部的二次
10、分配方案由各部门提交计算结果，主管经理审核后，由人力资源部统一发放。 6、试聘人员暂不发放奖金。四、总体要求1、 各业务部门对指标的完成情况，在每月的最后一日报市场部、财务部，并于考核季度结束后的次月3日前由财会中心将绩效考核指标及本方案计算中所需的相关数据提交给人力资源部。人力资源部在计算奖金时只以财务提供的数据为准，不再予以更改。2、 各部门于每月的5日前将部门内部人员奖金考核结果经主管经理审核后报送人力资源部。3、每月5日前，财务部将各部门90天以上未收回的应收帐款明细报人力资源部，人力资源部将根据本方案中“资金回收问题”的有关规定进行扣罚。4、各部门要随时掌握和监控各项费用，加强日常管理，避免费用超支。5、本方案不包含总经理和副总经理的奖金计算及发放。6、本方案由人力资源部负责解释。7、本方案从2009年1月 起执行。中外运空运发展股份有限公司东北分公司 二零零四年一月二十七日
