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1、徐州华润电力有限公司 生产经营财务分析报告财 务 管 理 部 目 录第一部分 技术经济指标 一、主要技术经济指标完成情况 二、技术经济指标表 三、指标完成情况说明 1、发电量 2、厂用电率 3、上网电量 4、发电煤耗率 5、燃料消耗情况第二部分 利润增减情况分析一、 主要财务状况表二、 影响利润增减的因素分析 1、增加利润的因素分析 2、减少利润的因素分析三、 敏感性分析四、 盈亏平衡分析第三部分 生产成本分析第四部分 资金运作第五部分 竞价上网情况分析第六部分 财务管理指标分析第七部分 经营情况预测第八部分 存在的问题及改进措施2000年，整个国民经济仍处于恢复性增长阶段，全社会用电需求不会
2、有较大幅度的增长，合资、集资电厂将进一步受到影响，机组平均利用小时在99年不足4500小时的基础上还会有所下降；江苏省竞价上网改革力度加大，还本付息电价仍有下调可能。这些都说明合营公司在新的一年里面临的经营形势更加严峻，唯有根据2000年工作大纲的要求，坚持经济效益为中心，以安全生产为前提，大力开拓市场和搞好成本控制，不断推进技术进步，合营公司才能求得生存和发展。2000年上半年公司累计完成发电量144589万千瓦时，比去年同期增加32458万千瓦时。上半年实现利润12840万元，比去年同期增加10142万元，累计予缴所得税963.02万元，累计实现税后利润11878万元。现将有关生产经营情况
3、分析如下：第一部分 技 术 经 济 指 标 一、主要经济指标完成情况 2000年6月份完成发电量24643万千瓦时，销售电量23338万千瓦时，厂用电率为5.26%，供电煤耗率为348克/千瓦时，发电天然煤98260吨、燃油81吨，共折标煤81218吨。实现销售收入6970万元，实现利润总额2056万元，实现增值税979万元，利税合计3035万元，累计实现利税18771万元。 二、主要技术经济指标表项 目单 位年计划实际数去年同期数本月累计本月累计发电量万千瓦时2800002464314458922341112131供电量万千瓦时2637602333813713321086105062厂用电率
4、%5.85.265.165.626.25发电最高负荷千瓦-607000612000600000611000发电标准煤量吨9268008121847881174462373862发电标准煤耗克/千瓦时331330331333333供电标准煤耗克/千瓦时349348349353356发电用原煤量吨11768009826059799892609478444发电用燃油量吨180081596178541标煤单价元/吨233.04199.38200.73241.06252.26发电燃料费万元215981619.329611.3517959431实现增值税万元1116597959319704683销售收入万
5、元79741697042552715835682销售成本万元558944081.1924295448724947财务费用万元10282823.34535912677769利润总额万元134612055.911284015762699 三、主要技术经济指标完成情况说明 发电量2000年上半年，合营公司基本发电量实绩126509万千瓦时，完成基本发电量计划119353万千瓦时的94.35%；竞价发电量计划为18200万千瓦时，实际完成竞价电量18078.99万千瓦时，占竞价电量计划的99.34%。上半年累计完成发电量144589万千瓦时，比去年同期增加32458万千瓦时。五月份发电量计划为2390
6、4万千瓦时，实际完成发电量22589万千瓦时，占月度计划电量的94.50%，是上半年唯一没有完成发电任务的月份。 图一：97年-2000年（1-6月）累计电量比较示意图 厂用电率2000年6月，综合厂用电率为5.26%，与年度计划的5.8%相比下降0.54个百分点，与上年同期的5.62%相比下降0.36个百分点，增加上网电量1478.58万千瓦时，增加售电收入489.32万元；本年累计厂用电率为5.16%，比去年同期的6.25%降低1.09个百分点，增加上网电量24580.13万千瓦时，增加售电收入7340万元。图二：华润电力97年2000年1-6月累计厂用电率（%）示意图 上网电量2000年
7、6月,合营公司完成上网电量23338万千瓦时（其中竞价上网电量4736.97万千瓦时）,完成月度计划上网电量的112%,与去年同期相比增加2252万千瓦时，增加售电收入745.27万元，增加利润198.40万元；上半年上网电量137133万千瓦时（其中竞价电量17150.56万千瓦时），比去年同期增加32071万千瓦时，增加售电收入9576万元，增加经营利润2825.46万元. 发电煤耗率 2000年6月，发电煤耗为330gkWh，与上年同期相比下降3克，节约标煤739.29吨；累计发电煤耗比去年同期下降2克，节约标煤2891.78吨。图三：华润电力97年-2000年1-6月累计煤耗率比较示意
8、图燃料消耗情况2000年6月，合营公司购入原煤101078吨，计划内76055吨、计划外24963吨，发电耗煤98260吨，月末库存煤炭124016吨；本月发电耗油81吨，比去年同期减少97吨。主要原因是发电量比去年同期增加较大，机组运行稳定，并加大了燃油考核管理力度；2000年上半年发电累计耗煤597998吨、耗油596吨，比去年同期增加耗煤119554吨、增加耗油55吨。第二部分 利润增减情况及敏感性分析一、 主要财务状况表项 目单 位1-6月累计去年同期累计增减额 售电量万千瓦时13713310506232071 售电单价元/千瓦时0.31030.3395-0.0292售电单位成本元/千
9、瓦时0.21670.3174-0.1007其中：燃料元/千瓦时0.07010.0898-0.0197 水费元/千瓦时0.00060.0008-0.0002 材料元/千瓦时0.00410.0044-0.0003 工资及福利元/千瓦时0.01190.0159-0.004 折旧元/千瓦时0.06620.0893-0.0231 大修理费元/千瓦时0.00950.0124-0.0029 其他费用元/千瓦时0.01480.0249-0.0101售电单位税金元/千瓦时0.00040.0005-0.0001单位销售费用元/千瓦时0.006-0.006售电单位财务费用元/千瓦时0.03910.0739-0.03
10、48售电单位利润元/千瓦时0.09360.02570.0679销售利润万元12838228910549其他业务利润万元25-3投资收益万元464-464营业外支出万元-6050利润总额万元12840269810142 二、影响利润增减的因素分析 2000年上半年， 合营公司累计上网电量137133万千瓦时，实现销售收入42552万元,实现利润12840万元，与去年同期的2698万元相比，增加利润10142万元，具体分析如下： 1、增加利润的因素分析 电量增加的影响。由于实际售电量比去年同期增加32071万千瓦时，增加经营利润825万元。燃料成本降低的影响。合营公司始终把降低燃料成本做为控制成本
11、的头等大事，降低发电煤耗,加强生产管理，优化运行方式，开展小指标竞赛活动。每千瓦时的燃料单位成本为0.0701元，比去年同期累计下降0.0197元，节约成本2700万元，增加经营利润2697万元。 折旧及大修理费用降低的影响。由于合营公司采取分类折旧等，使得每千瓦时的单位折旧及修理费比去年同期下降0.026元，节约成本3549万元，增加经营利润3549万元。 财务费用降低的影响。受合营公司累计归还投资方融资123914万元及归还10000万元债券的影响，每千瓦时的单位财务费用比去年同期下降0.0348元，节约费用4780万元，增加经营利润4780万元。其他费用降低的影响。每千瓦时其他费用比去年
12、同期降低0.0101元，节约成本1370万元，增加经营利润1370万元。工资及福利费用降低的影响。每千瓦时单位成本比去年同期降低0.004元，节约成本540万元，增加经营利润540万元。销售费用降低的影响。由于电力公司取消上网服务费，每千瓦时的销售费用比去年同期下降0.0060元，节余费用820万元，增加经营利润820万元。 水费、材料费用、销售税金及附加三项共增加经营利润80万元。1999年上半年营业外支出60万元，与今年相比增加经营利润60万元。 以上九项共增加经营利润14721万元。2、减少利润的因素分析 售电单价降低的影响。由于去年七月中旬省电力公司调整电价，我公司上网电价度电下降1分
13、钱，再加上竞价电价的影响，综合电价为0.3103元/千瓦时，减少经营利润4115万元。 投资收益的影响。今年上半年与去年同期相比减少经营利润464万元，主要是受1999年上半年累计投资收益464万元的影响，今年无投资收益。 以上二项减少经营利润4579万元。 三、利润敏感性分析1、每增加发电量1000万千瓦时 增加上网电量=1000*（1-厂用电率） =1000*（1-5.16%） =948.40（万千瓦时） 增加收入=上网电量*不含税平均售电单价 =948.40*0.3872/1.17 =313.86（万元） 增加变动成本=燃料成本+生产用水成本 燃料成本=发电量*发电煤耗*燃料平均单价 生产用水成本=发电量*耗水率*水平均单价 增加变动成本=1000*330*192.37+0.58 =64.25（万元） 增加利润(边际利润)=售电收入-变动成本 =313.86-64.25=250（万元）2、发电煤耗变动1克，而燃料成本未变动 增加（减少）利润=1克/千瓦时*燃料平均
