2020年烟草专卖1-6月对标工作总结暨分析报告

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1、1 市烟草专卖局1 6 月对标工作总结暨分析报 告 年 我局严格贯彻落实国家局在行业内全面开展对标工作 的要求 按照 市烟草专卖局关于开展对标工作的实施方案 岩烟专 181 号 文件精神 结合我局实际情况 紧紧围绕 烟 叶防过热 卷烟上水平 税利保增长 的主要任务 深化认识 深入 总结 深度推进对标工作 企业管理水平有所提高 现将 年上 半年工作总结如下 一 工作开展情况 1 及时总结 经过 年对标工作的宣传及开展 在了解了市局 公司 的 管理现状后 于09 年 12 月底发布了 市局对标工作实施方案 总体部署对标工作 并于 年1 月初专门召开了对标分析专题会 对全市深入开展对标工作和下一阶段

2、的主要工作任务目标提出明确 要求 会议对照 年度全行业各项指标先进水平和平均水平 分 析了全市各项指标的完成情况 分析原因找差距 寻求改进的方向 并对对标工作实施方案进行了进一步细化 2 积极调研 为促进对标工作开展 年3 月 3 日 张永成副局长带领对 标办公室成员到鑫叶物流公司以座谈会的形式就如何全面开展对标 工作 提升一流的企业管理水平开展调研 重点调研了 年物流 费用情况 物流费用对标情况及原因分析 对标办公室成员也就如 2 何降低物流费用 提高效率做了充分的讨论 此次调研 明确了对 标目标 促进了工作创新和管理水平的提升 3 深入动员 年 3 月 9 日 市局召开对标工作再动员会 贯

3、彻落实国家 烟草专卖局 福建省烟草专卖局行业对标工作要求 部署全市系统 对标工作 要求各单位 部门 要认真调查摸底 充分掌握行业各 类经济管理指标的基本情况 要开展深入对比分析 找出与先进指 标间的差距并制定切实可行的整改方案 同时 要加强对标工作领 导 加强部门协同 把对标工作与贯标 绩效考核 基层创优工作 相结合 明确全市要以创建一流和提升水平为主线 以 对比标杆 改进短板 总体提升 争创一流 为目标 继续深入开展对标工作 会后 北京康达信咨询有限公司倪文元老师作了为期一天的题为 从 模仿到超越 标杆管理 的对标管理知识培训 通过这次培训 使广 大干部职工了解了 什么是对标 为什么要对标以

4、及如何开展对标 等 4 组织保障 全面地 深入地开展对标工作 是国家局提出的一项战略性 全局性 系统性 长期性的重点工作 也是实现卷烟上水平的重要 保障 我局狠抓基础管理 进一步提升管理水平 有效控制成本费 用 成立了 人力资源 烟叶收购 卷烟销售 物流费用 三项费用 信息技术 等 6 个对标专业组 各个对标工作组有各自明确的工作职 责 从而形成了 横向到边 纵向到底 的对标组织机构保证体系 确 保 年对标工作扎实有效地深度推进 3 二 指标分析 与去年同期相比 我局效率类四项指标中有两项同比上升 两 项同比下降 人均卷烟销售收入同比上升5 57 总资产贡献率同 比增长27 28 人均卷烟劳动

5、效率同比下降3 22 成本费用利 润率同比下降13 02 与去年同期比较 七项费用指标中除卷烟三项费用率 单箱卷 烟管理费用同比下降外 其他指标如人工费用占销售收入比重 单 箱人工费用 单箱物流费用 物流费用占销售收入比重 单箱卷烟 经营费用等指标均有不同程度的上升 其中以单箱卷烟费用增长最 大 增幅 147 73 一 效率指标 1 人均劳动效率 卷烟 年 1 6 月人均劳动效率 卷烟 59 34 箱 人 与去年同期相比下降了3 22 比全省平均水平107 75 箱 人低 48 41 箱 人 年1 6 月 总销量58097 箱 同比 55613 箱增长 2484 箱 增幅 4 47 2 人均卷

6、烟销售收入 年1 6 月人均卷烟销售收入96 35 万元 人 与去年同期相比上升了5 57 但与全省平均指标及其他 兄弟地 市 相比 还有一定的差距 二 费用指标 1 卷烟三项费用率 1 6 月我局费用控制得当 卷烟三项费用 率指标同比上年下降21 79 但与全省先进指标相比还存在差距 2 人工费用占销售收入比重 上半年我局人工费用占销售收入 比重为 4 25 比去年同期上升了13 24 虽然我局卷烟销售收入 4 有大幅增加 但由于历史原因 我局正式工人数较多 导致该项指 标上升 3 单箱人工费用 单箱人工费用为690 57 同比上升了 23 53 与全省平均水平及兄弟地 市 相比 还有一定的

7、差距 4 单箱卷烟经营费用 今年上半年指标值为303 8 元 箱 同 比上年 122 63 元 箱增加 147 73 主要原因我局根据省公司要求 对费用分环节进行核算 将去年同期在管理费用中核算的工资 福 利费 保险费 车杂费 燃油费 折旧费 修理费 差旅费 办公 费 业务招待费 会议费等属于业务部门开支的费用调整到销售费 用 该指标高于全省平均水平 主要是因为我局地处山区 交通不 便 各项经济指标落后于全省其他地区 另外 去年下半年至今年 6 月份从在建工程转入固定资产的工程数额较大 本期折旧费用同 比提高 详见费用变化情况分析 我局与三明 南平情况相似 指 标较为接近 5 单箱卷烟管理费用

8、 本年 1 6 月单箱卷烟管理费用为635 83 元 箱 指标同比上年同期968 07 元 箱 减少 34 32 个百分点 6 单箱物流费用指标 年度1 6 月份累计单箱物流费用 212 58 元 箱 同比该指标全省平均值135 67 元 箱高出 76 91 元 高出比例 56 69 同比全省先进值101 元高出 111 58 元 高出比 例 110 48 7 物流费用销售率指标 年度 1 6 月份累计物流费用销售 率为 1 31 同比该指标全省平均值0 81 高出 0 50 高出比例 61 73 同比全省先进值0 59 高出 0 72 5 三 费用情况及原因分析 一 财务费用分析 今年 1

9、6 月份卷烟三项费用中 经营费用 5683 万元 同比增加 4527 万元 增长 391 61 管理费用 10825 万元 同比上年 12576 万元减少 1751 万元 减少13 92 主要原因是由于本期销售环节 的费用列支口径调整 财务费用同比减少74 万元 减少43 02 其中利息收入同比增加65 万元 增幅34 95 具体费用项目进行 分析如下 为增加数据的可比性 对销售费用和管理费用中相同项 目的费用进行合并分析 1 职工薪酬列支8395 万元 同比增加644 万元 增长 8 3 其中 1 工挂工资列支4888 万元 含销售费用及管理费用中列支 的工资 下同 占费用总额的30 00

10、同比增加1228 万元 同 比增长 33 55 占费用增加额的45 45 主要是因为今年工挂工 资预提数提高 2 员工福利费列支968 万元 同比增加 260 万元 由于今年离退人员费用在福利费列支 去年同期在劳动保险费列支 同口径对比 员工福利费实际增加41 万元 增长4 44 3 社会 保险费列支1686 万元 占费用总额的10 00 同比增加 453 万元 增长 36 74 占费用增加总额的16 77 其中企业年金 补充养 老保险 同比增加283 万元 主要是因为去年按年一次性支付 今 年按月支付 基本养老保险同比增加211 万元 其中清算上年养老 保险同比增加99 万元 由于计缴基数提

11、高 每月上交数增加16 万 元 2 烟叶临时人员工资 含烟技员及三个月以内的季节工 列 6 支 1332 万元 占费用总额的8 00 同比增加380 万元 同比增 长 39 92 占费用增加额的14 06 3 无形资产摊销212 万元 同比增加90 万元 占费用增加额 的 3 33 主要是去年下半年至今年6 月份 无形资产增加10 个 无形资产账面金额增加2819 万元 影响无形资产摊销增加212 万 元 4 上半年业务招待费共列支986 万元 占费用总额的6 06 占销售收入的0 94 业务招待费同比增加97 万元 增长 10 91 其中招待用烟增加50 万元 占该项费用增加额的54 95

12、招待用 餐增加 36 万元 占该项费用增加额的39 56 5 业务宣传费列支269 万元 同比增加 60 万元 增长 28 71 今年同比增加的原因是今年新增全国法制宣传费22 万元 创建全国 优秀县级电视片制作费18 万元 科技与创新专题片制作费16 万元 6 税金列支 325 万元 同比增加157 万元 增长 93 45 其 中房产税增加52 万元 印花税同比增加37 万元 土地使用税同比 增加 19 万元 7 修理费列支245 万元 同比增加88 万元 增长56 05 主要是今年莲花山仓库水电改造18 万元 永定物流中转站装修款 25 万元 8 今年 1 6 月份财务费用 246 万元

13、同比上年 172 万元减少 74 万元 减少43 35 其中利息收入同比增加65 万元 增幅 34 95 主要原因是今年资金较去年宽松 主要是因为今年销售上 海烟草 集团 公司的烟叶款10448 万元及转让该公司的 金叶 7 复烤公司10 股权款 3162 万元 预收湖北中烟烟叶收购款1000 万元上半年收讫 此外 卷烟回笼货款同比增加了14130 万元 二 物流费用分析 年度 1 6 月份卷烟物流费用总额为1235 万元 主要由人工 费用 租赁及折旧费用 汽车费用 行政办公费用构成 同比 年度 841 万元增加 394 万元 增幅46 84 现具体分析如下 1 人工费用 年度 1 6 月份人

14、工费用总额664 万元 占物 流总费用的53 75 同比 年度503 万元增加 161 万元 增幅 32 01 增加的主要原因是年度绩效工资调增所致 年度1 6 月份单箱人工费用为114 26 元 同比 年度90 45 元增加 23 81 元 2 租赁及折旧费用 年度1 6 月份租赁及折旧费用总额 309 万元 占物流总费用的25 03 同比 年度64 万元增加 245 万元 增幅382 81 增加的主要原因是新增加卷烟配送中心租赁 费用 200 万元以及折旧年限调减所致 年度1 6 月份单箱折旧 费用为 53 22 元 同比 年度11 48 元增加 41 74 元 8 3 汽车费用 年度1

15、6 月份汽车费用总额96 万元 占物 流总费用的7 79 同比 年度55 万元增加41 万元 增幅 74 55 增加的主要原因是 年度保险费用正常列支 而 年 度保险费用列支于2008 年末 造成 年度汽车费用基数较低 年度 1 6 月份单箱车辆费用为16 56 元 同比 年度9 88 元增 加 6 68 元 4 行政办公费用 年度1 6 月份行政办公费用总额64 万 元 占物流总费用的5 21 同比 年度46 万元增加 18 万元 增幅 39 13 增加的主要原因是新增水电费用15 6 万元所致 年度 1 6 月份单箱行政办公费用为11 09 元 同比 年度8 2 元增加 2 89 元 5

16、其他业务费用 年度1 6 月份其他业务费用102 万元 占物流总费用的8 22 同比 年度173 万元减少71 万元 减 幅 41 04 减少的主要原因是09 年度税金及附加48 万纳入物流 费用而 年度不纳入物流费用核算 四 原因分析 通过对标各项指标实际值与全省平均值 全省先进值的对比 我局各项指标与全省兄弟市局相比 均有较大差距 原因主要有 1 人员因素 我局所有卷烟营销 物流从业人员中 正式人员占比较高 2 市场和地理因素 属于中小城市 人口较少且分散 市场密集度不高 另外 地处山区 送货道路多为县道 乡道和村道 道路崎岖且互不 9 闭合 各项费用如维修费用等较高 单箱费用也较高 3 指标计算因素 全省财务核算方式尚未完全统一 特别是物流核算方式 因此 某些指标的可比性还不是很强 4 管理因素 尽管存在上述一些客观因素 但我局管理也存在一些亟待改进 的地方 比如 费用管理水平需进一步提升 费用管理制度还不成 体系 对标工作机制尚未健全等 五 改进措施 我局效率指标同比上年同期有所提升 费用指标同比下降 但 距离全省先进指标仍有较大距离 剖析原因 加大工作力度 进一 步提高劳动效