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1、书山有路物资库存管理制度编号 C 23总则第一条目的为使公司库存管理规范化 保障仓库物资保管安全 有序 规范 提高仓库工作效率 满足物料在采购 生产耗用 销售与成本核算各流程环节控制要求 根据财务管理的有关规定 结合公司生产经营的实际情况 特制定本管理制度 第二条适用范围本制度是公司生产管理制度的重要组成部分 适用于原材料仓库 半成品仓库 成品仓库等仓库的保管管理第二章库存管理第一条物品划分及存放 一 物料划分为原材料 包装物和低值易耗品 在产品 半成品 产成品等 二 除在产品在生产车间保管外 其余物料都应设立专门库房 由专职库管人员保管 库管人员应根据原材料 半成品 成品的出入库情况 包装方
2、式等规划所需库位及其面积 以有效利用库位空间 库位配置应配合仓库内设备 例如消防设施 通风设备 电源等 及所使用的储运工具规划运输通道 三 物料存放 原则上应按类别在不同库房存放 按仓库 货位管理 准确提供物料库存量数据 便于采购计划制定和生产出库领用 对经常使用尤其需要较长订货周期的物料 要对物料设置库存安全保有量 第二条物料的分类及编码 一 原则上由公司专门机构和人员控制编制与增加 其他涉及到物料的各部门人员 都要对照统一编码进行材料采购申请 采购计划 出 入库单的编制 二 库管人员应对物料存放的完好性负责 并做到账 卡 物核对一致 第三章物料入库管理第一条物料到达检验外购物料到达后 先放
3、在待检区待检 一般情况下 采购员填制 报检单 及 1 书山有路 采购到货单 后 与质检员和库管人员一起对将入库物料进行验货 核对物料名称 型号规格并清点数量 为满足入库条件合格的物料办理入库手续 有质检部门检验合格单 到货单 未经质检部质检或不满足入库其它条件的外购物料 库管人员马上通知采购员进行换货或退货处理 严禁不合格物料入库 第二条物料入库操作 一 库管人员根据采购员填制的 采购订单 或 到货单 制作 采购入库单 同时手工登记相应物料的实物入库卡片 入库单要标明仓库 采购计划单号等 二 验收中发现溢余或毁损短缺时 先由采购人员核实情况 与供应商无关的情况下 填制 溢余货物单 毁损短缺货物
4、处理单 三 每月末 各仓库库管人员提供的入库材料汇总要与财务材料核算员总帐中对应仓库材料入库金额核对一致 第三条产成品或自制半成品的入库库管人员要根据车间填制的入库单 经相关签批手续 和质检部门提供的 产品合格证 办理入库 同时填制 采购入库单 记账 并填写实物入库卡片 第四章物料的出库管理第一条物料出库原则物料的出库要遵守先入库物料先出库的原则 尽可能避免物料过期造成的损失 库管员发料应坚持核对单据 监督领料 汇总剩余材料库存量的原则 对由于违规发放材料造成材料失效 大料小用 优料劣用以及差错等损失 将追究工作人员全部责任 第二条物料出库操作 一 每月25日前 各仓库库管人员根据各车间 部门
5、填写的 领料单 有相关签批手续 进行生产领用出库 根据销售订单生成的 发货单 发货 有相关发货签批单 对没有 领料单 或 发货单 的 库管人员有权拒绝出库 杜绝白条抵库等一切虚假库存情况 二 生产领出材料的领料单要填明生产计划号 销售发货单要填明销售合同号 库管人员根据实物出库 随时填写库存实物卡片 并核对实物账面结存数是否一致 2 书山有路 三 库管人员在记账中进行出 入库录入时 一定注意所选物料的计量单位 数量与实际出入库物品的单位和数量是否对应一致 避免由于换算单位不同造成差错 仓库工作人员应妥善保管所有发料凭证 避免丢失 四 产品有物料定额制度要求的 库管人员有责任监督领出物料数额是否
6、在定额范围内 超范围领出 库管人员有权拒绝出库 第五章库房管理要求 一 库房及设备必须符合防火 防盗 防潮 防尘标准和达到安全要求 库管人员应保持库房清洁卫生 物料摆放有序 库容整齐 美观 定期检查消防器材 更新 补充消防物料 二 仓库物资应按类别设置货位 必须严格按照规定存放 每种物料应挂实物卡片 标明存货编码 品名 型号 单位等 卡片随时进行出 入库及结存数量记录 库管员应经常核对帐 卡 物 发现异常情况及时核对调整或上报处理 要注意门锁安全 对危险和昂贵物品应特殊存放保管 三 仓库禁止无关人员进入 所有因业务工作需要入库人员均需按照规定履行审批程序 在仓库工作人员的陪同下进出仓库 并遵守
7、仓库管理制度 库管员应对入仓人员说明入库须注意的事项 并检查入库人员所携带的物品是否在仓库保管所允许的范围内 同时 仓管员应对入仓人员的进入时间 人数 出仓时间进行记录并定期汇总 向上级主管领导汇报 四 仓库工作人员不得挪用 转送仓库内的任何物品 仓库 贵重物品的钥匙由仓库工作人员专人保管 不得转借 转交他人保管和使用 不得随意配制 五 库管员根据各项物料的使用频度 安全库存保有量 有责任对库存量不足的物料向采购计划部门提供补货信息数据 积极控制库存数量 以避免物料积压造成浪费和损失 或物料供应短缺影响生产的正常进行 第六章仓库物料的盘点 一 月末盘点 仓库保管员应在每月末进行月终盘点 实地盘
8、点实物 核对物料管理卡片和物料结存账 二 编制月终 物料盘点表 财务部根据 物料盘点表 认为必要时 应到仓库抽样核对 复核盘点表 盘亏 盘盈 时 按审批意见作相关财务处理 第七章物料的退库管理 3 书山有路 一 生产领用后发现物料有质量问题 领用部门和使用人员要对物料的性能 使用情况进行说明 如果是在质保期内的 应列明质量问题 由采购人员与供货商进行沟通 确定是退货或换货 如果是在质保期外 或由于人为原因损坏 则使用部门协商是否摊入 生产成本 二 生产部门领出多余物料可在 在产成本 中管理 确需退库的物料 可填制 退库单 办理退库 退库物料必须保证达到领出时的性能状态 保证清洁完好 否则库管人员有权拒绝办理退库 第八章呆滞成品和外购物料的报废处理 一 库管员对存放时间较长不用 各方认定有问题的物料进行单独整理列表 进行跟踪管理 对呆滞物料应上报呆滞物料的品名 规格型号 数量 情况说明 二 呆滞物料经报相关主管部门审批后 按照公司 报废物资处理程序 进行处理 第九章附则 一 本制度适用于全公司 二 本制度由生产部负责解释 三 本制度自发布之日起施行 4
