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1、K 3固定资产管理培训资料 提纲 固定资产简介固定资产应用流程固定资产与其他系统的关系固定资产初始化操作固定资产日常处理固定资产期末处理报表 固定资产简介 金蝶K 3固定资产管理系统以固定资产卡片管理为基础 帮助企业实现对固定资产的全面管理 包括固定资产的新增 清理 变动 按国家会计准则的要求进行计提折旧 以及与折旧相关的基金计提和分配的核算工作 本系统能够帮助管理者全面掌握企业当前固定资产的数量与价值 追踪固定资产的使用状况 加强企业资产管理 提高资产利用率 固定资产应用流程 固定资产与其它系统的关系 与总账的关系 初始化时可传初始数据到总账的科目初始余额 新增卡片及计提折旧时可传凭证到总账
2、 期末结账前可和总账对账 与成本管理的关系 成本管理模块的费用录入时可引入固定资产的折旧费用信息 与报表系统的关系 报表系统提供固定资产取数函数 FOG FA 可取到原值 累计折旧 减值准备 净残值等数据 初始化 系统参数设置 应用场景 固定资产管理系统启用前的参数设置可以设置系统的启用期间 及是否与总账系统关联 主要功能 初始化 基础资料设置 应用场景 主要功能 变动方式指固定资产发生新增 变动或减少的方式 与记账相关 使用状态是指固定资产当前的使用情况 使用状态将可能决定固定资产是否计提折旧折旧方法定义用于实现系统自动计提折旧 系统根据会计准则和会计学原理 预设了多种折旧法 同时支持自定义
3、折旧方法 通过固定资产类别的设置 用户可自定义分类规则 帮助其归类整理大量的固定资产数据 初始化 初始数据录入 应用场景 主要功能 参数设置和基础资料都确认完成之后 可以开展已有固定资产的新增卡片录入 基本信息 部分的数据主要记录固定资产静态的基础属性 反映出固定资产从哪里来 何时入账 在哪里 作何用等情况 部门及其他 页签的设置为固定资产费用分摊提供依据 原值与折旧 页签记录与折旧要素相关的信息 输入时一定小心 要保证数据的正确 以免影响以后各期的折旧计提 日常处理 固定资产卡片变动 拆分 应用场景 卡片变动 分为两类 一是对价值信息的变更 系统从下期开始将按变动后的折旧要素计提折旧 二是非
4、价值信息的变更 要将变更的信息录入到系统中 以确保固定资产数据的正确性 便于以后的跟踪管理卡片拆分 主要处理原来的成批 成套管理的资产 即在固定资产中仅录入了一张固定资产卡片 拆分成单个资产进行管理的业务 主要功能 日常处理 固定资产卡片清理 应用场景 卡片清理时的注意事项 当期已进行变动的资产不能清理 需将变动记录删除后才可进行清理 当期新增的固定资产需要在当期清理的 只能用固定资产 清理 功能一个一个清理 不能使用 批量清理 功能 在固定资产报表中可以反映固定资产一进一出的过程 主要功能 日常处理 设备检修 应用场景 设备检修注意事项 主要对设备的维修记录及仪器校正记录等单独进行储存 并能
5、进行历史数据的查询此部分与计提折旧 卡片变动等分离 不在卡片上变动 主要功能 日常处理 凭证管理 应用场景 凭证管理模块主要是根据固定资产的新增 变动 清理等业务手工按单或汇总生成凭证 并对凭证进行有效管理 计提折旧时不用手工生成凭证 系统会自动生成一张凭证系统提供自动对账功能 主要功能 期末处理 应用场景 工作量管理 对折旧方法为 工作量法 的卡片有效计提折旧提供向导式计算过程 折旧可按卡片调整 调整后直接修改当期累计折旧凭证上的金额 不需手工操作折旧完成之后 可进行自动对账 在此界面上将固定资产的业务数据与总账系统的财务数据进行核对 及时发现错误执行期末结账向导程序 则完成本期的固定资产业务 主要功能 报表 统计报表 资产清单 固定资产价值变动表 到期提示表 处理情况表 修购基金计提情况表 数量统计表 附属设备明细表 报表 管理报表 固定资产变动及结存表 折旧费用分配表 折旧明细表 折旧汇总表 变动历史记录表 固定资产明细账 资产构成表
