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1、TermsofPayment InstrumentsandMethodsofInternationalPayment InstrumentsofPayment Draft billofexchange 汇票PromissoryNote 本票Check 支票 Abillofexchange isanunconditionalorderinwriting addressedbyonepersontoanother signedbythepersongivingit requiringthepersontowhomitisaddressedtopayondemandoratafixedordeter
2、minablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedpersonortobearer 汇票的票据行为 出票 Issue 出票即开立汇票 它包括两个动作 一是写成汇票并在汇票上签字 Drawadraftandtosignit 而是将汇票交付收款人 Deliveradrafttothepayee 汇票上的付款人因没有在汇票上签字 对汇票的付款并不承担责任 他可以根据汇票提示时自己与出票人的资金关系来决定是否付款 对于汇票的收款人而言 获得了汇票就成为持票人 拥有了债权 但其债权完全依赖于出票人的信用 背书 Endorsement
3、 背书是指在汇票背面的签字 背书包括两个动作 一是在汇票背面背书 另一个是交付被背书人 只有经过交付 才算是完成了背书行为 背书是以票据权利转让给他人为目的的行为 经过背书 票据权利即由背书人转移至被背书人 背书人对票据所负有的责任与出票人相同 背书人对其后手有担保票据被付款人承兑及付款的责任 背书的种类 特别背书 SpecialEndorsement 又称为记名背书 背书人除要在汇票背面签字外 还需要写明支付给被背书人的名称 例如 PaytotheorderofBCo LondonForACo London Signature 汇票经过背书后 经过交付转让给被背书人 被背书人可以再作记名背书
4、 转让给他人 由此就有了第二背书人和第二被背书人 汇票可以经过连续背书多次转让 背书的种类 空白背书 BlankEndorsement 又称为不记名背书 即背书人只在汇票背面签名 而不载明被背书人的名称 空白背书的汇票仅凭交付而转让 与来人汇票相同 交付者可以不负背书人的责任 已作空白背书的汇票 任何人均可将空白背书转变为记名背书 只要在背书人签字上面写明 支付给某某人或指定人 即可 背书的种类 限制性背书 RestrictiveEndorsement 是指支付给被背书人的指示中带有限制性词语的一种背书 其目的是禁止汇票的继续转让流通或表明其他目的 使汇票的转让受到限制 例如 PaytoABa
5、nkonlyPaytoABanknotnegotiablePaytoABanknottransferrable凡作成上述限制性背书的汇票 被背书人不得再行流通或转让 而只能凭票取款 提示 Presentation 持票人将汇票提交付款人要求承兑或付款的行为叫做提示 持票人要实现其票据权利 必须向付款人提示汇票 提示分为远期汇票向付款人要求提示承兑 Presentationforacceptance 即期汇票或已承兑的远期汇票向付款人或承兑人提示要求付款 Presentationforpayment 承兑 Acceptance 承兑是远期汇票的付款人以签名表示同意按出票人的指示付款的行为 付款人
6、承兑后成为承兑人 他是汇票的主债务人 出票人则退居为从债务人 承兑行为包含连个动作 一是写明承兑 Accepted 字样 并签字 二是将已承兑汇票交付持票人 只有这样的承兑才是有效的和不可撤销的 付款 Payment 付款人在规定的时间和地点向持票人支付票款的行为即为付款 付款后 汇票即被解除责任 不仅付款人的付款义务随之解除 而且解除了所有债务人的债务 退票 Dishonor 持票人提示汇票要求承兑时 遭到拒绝承兑 DishonorbyNon acceptance 或持票人提示汇票要求付款时 遭到拒绝付款 DishonorbyNon payment 均称为退票 也称为拒付 除了拒绝承兑和拒绝
7、付款外 付款人逃避不见 死亡或宣告破产 以致付款事实上已不能执行时 也称为拒付 退票 Dishonor 汇票在合理时间内提示 遭到拒绝承兑 或汇票在到期日提示 遭到拒绝付款时 持票人可以行使追索权 向背书人和出票人追索票款 汇票一点发生拒付 持票人应及时发出退票通知 退票通知的目的是要汇票的债务人及早知道拒付 以便做好准备 拒绝证书 Protest 拒绝证书是由汇票拒付地点的法定公证人 NotaryPublic 或其他有权作出证书的机构作出的证明拒付事实的文件 在我国可由法院公证处作成拒绝证书 持票人请求公证人作成拒绝证书时 应交出汇票 由公证人持向付款人再作提示 仍遭拒绝时 即由公证人按规定
8、格式作成拒绝证书 连同汇票交还持票人 持票人凭拒绝证书及退回的汇票向前手背书人行使追索权 追索 Recourse 追索是指汇票遭到拒付 持票人要求其前手背书人 出票人或其他票据债务人偿还汇票金额及费用的行为 持票人所拥有的这种权利就是追索权 Rightofrecourse 行使追索权的对象是背书人 出票人 承兑人 以及其他债务人 因为他们要对持票人负连带偿付责任 持票人是票据上的唯一债券人 可向其前手行使追索权 被追索者清偿票款后 即取得了正当持票人的权利 可以向其他债务人行使追索权 持票人必须在法定保留期内行使追索权 否则将丧失 英国票据法 规定保留追索权的期限是6年 日内瓦统一法 规定 持
9、票人对前一背书人或出票人行使追索权的期限为1年 背书人对其前手背书人则为6个月 本票 本票也称为期票 Apromissorynotisanunconditionalpromiseinwritingmadebyonepersontoanothersignedbythemakerengagingtopayondemandoratafixedordeterminablefuturetimeasumcertaininmoneytoortotheorderofaspecifiedpersonortobearer 由于本票的出票人和付款人合二为一 因此任何出票和付款重叠在一个当事人身上的票据 都是带有本票
10、性质的票据 如银行券 国库券 金融债券 旅行支票 本票与汇票比较 本票是无条件付款承诺 汇票是命令 本票有两个当事人 汇票有三个 本票的主债务人是出票人 而汇票在承兑前 出票人是主债务人 承兑后 承兑人是主债务人 本票无承兑 而远期汇票有承兑 根据 英国票据法 规定 国际本票遭到退票不需作成拒绝证书 而国际汇票遭到退票 必须作成拒绝证书 本票只能开出一张 而汇票可以开出一套 支票 以银行为付款人的即期汇票 Acheckisabillofexchangedrawnonabankpayableondemand 具体地说 支票是银行存款户对其开立账户的银行签发的 授权该银行对某人或其指定人或执票来人
11、即期支付一定金额的无条件书面支付命令 支票的种类 记名支票 Checkpayabletoorder 在收款人一栏 载明了收款人姓名 此种支票必须由收款人签章 方可取款 不记名支票 Checkpayabletobearer 又称空白支票 收款人一栏只写明 付来人 持票人取款时无需在支票背后签章 即可支取 此种支票凭交付而转让 支票的种类 划线支票 Crossedcheck 指正面划有两道平行线的支票 划线支票与现金支票 Opencheck 不同 现金支票可以委托银行收款入账 也可由持票人自行提取现款 划线支票则只能委托银行代收票款入账 使用划线支票的目的是为了在支票遗失或被人冒领时 有可能通过银
12、行代收行的线索追回票款 划线支票分为普通划线 Generalcrossing 和特别划线 Specialcrossing 两种 普通划线指在两条平行线中不注明收款行名称的支票 收款人可以通过任何一家银行代收票款 特别划线支票指在平行线中写明代收行名称的支票 此种支票付款银行只能转账付款给划线里面指定的那家银行的账户 支票的出票人和持票人可以对支票划线 出票人作成普通划线 持票人可以将其转化成特别划线 支票的拒付和止付 支票的拒付 Dishonorofcheck 出票人的签名不符 Signaturediffers 大小写金额不符 Wordsandfiguresdiffer 支票未到期 Post
13、dated 存款不足 Insufficientfund 奉命止付 Ordersnottopay 支票开出不符规定 Irregularlydrawn 金额需大写 Amountrequiredinwords 过期支票 Stalecheck 需收款人背书 Payee sendorsementrequired 请与出票人联系 Refertodrawer 要项涂改需出票人确认 Materialalterationstobeconfirmedbydrawer 支票的止付 Stoppaymentofcheck 是指出票人向付款行发出书面通知 要求银行停止对某张支票付款的行为 支票与汇票的比较 汇票出票人与付
14、款人之间不必然先有资金关系 支票要有资金关系 汇票有即期和远期之分 支票只有即期 汇票付款人可以是银行以外的人 支票只能是银行 汇票主债务人在承兑前是出票人 承兑后是承兑人 支票主债务人是出票人 汇票有承兑 支票则无 汇票无划线 而支票有 汇票是结算 投资及信用工具 支票只用于结算 汇票逾期即作废 支票只要出票人不止付就不失效 汇票过期遭拒付时无权向出票人追索 支票则可以追索 汇票可以一式几份 支票只有单张 MethodsofPayment Remittance 汇款 Collection 托收 LetterofCredit 信用证 Remittance 定义 汇款方式是银行接受客户的委托 使
15、用一定的结算方式 通过其在海外的分支机构或代理行 把款项付给国外收款人的一种结算方式 是产生最早和使用最简单的结算方式 它是为解决现金结算的困难而发展起来的 是银行利用各种结算工具转移资金 也是不同得的国家和地区的客户了结债权债务关系的一种手段 汇款方式的当事人 汇款人 Remitter 收款人或收益人 PayeeorBeneficiary 汇出行 RemittingBank 汇入行 PayingBank 汇款方式种类 电汇 TelegraphicTransfer T T 汇出行 RemittingBank 应汇款人 Remitter 的申请 用加押电报 TestedCable 电传 Tele
16、x 或SWIFT形式指示汇入行 PayingBank 国外联行或代理行 付款给指定收款人 Recipient 的一种汇款方式 特点 交款迅速 安全可靠 但汇款人要承担较高的电汇费用 电汇方式有利于资金的充分利用 多用于急需款项和大额款项 汇款人 债务人 收款人 债权人 汇出行 汇入行 资金 1 电汇申请书 交款付费 2 电汇回执 3 加押电报 7 借记通知书 4 电汇通知书 5 收款人收据 6 解付 电汇结算业务程序图 信汇 MailTransfer M T 是汇出行应汇款人的申请 将信汇委托书或支付委托书邮寄给汇入行 授权汇入行 国外联行或代理行 付款给指定收款人的一种汇款方式 汇款委托书上不需加密押 而是加具有权签字人的签字 汇入行凭汇出行的印鉴以核对签字 准确无误后 即行解付 汇款在途时间长 银行可短期占压资金 费用低廉 目前较少使用 票汇 RemittancebyBanker sDemandDraft D D 是汇出行应汇款人的申请 开出一张有指定解付行的汇票给汇款人 这种以银行即期汇票作为汇款工具的支付方式称为票汇 票汇结算具有很大的灵活性 只要抬头允许 汇款人可以将汇票带到
