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1、附表四 證券公司年月份資本適足明細申報表(進階計算法)證券商代號：報表日期：年月日營業項目：請勾選經紀自營承銷自辦融資融券兼營證券相關期貨業務採行方法：請勾選（一）市場風險利率風險未取得存續期間法核准者，無論有無利率風險，一律勾選到期法。本公司採用 到期法 存續期間法（需經核准）（二）市場風險選擇權部位風險申報之各類風險因子均採行簡易法者請勾選簡易法；申報之各類風險因子均採行Delta-plus法者請勾選Delta-plus法；申報之部分風險因子採行簡易法、部分之風險因子採行Delta-plus法者請勾選簡易法及Delta-plus法。 本公司採用 簡易法 Delta-plus法（需經核准）簡
2、易法及Delta-plus法（Delta-plus法需經核准）(三)市場風險商品部位風險本公司採用 簡易法 期限別法 本公司未從事此類交易（四）作業風險 本公司採用 基本指標法 標準法（需經核准）本月末a前月末b變動情形(a-b)自有資本適足比率% 合格自有資本淨額（總表(24)） 經營風險約當金額(總表(13)自有資本適足比率目 錄總表4A：第一類資本申報表5B：第二類資本申報表6C：第三類資本申報表7D：扣減資產申報表8D-1：金融相關事業合格資本工具扣減明細表10表E 市場風險約當金額申報總表11表1 利率風險約當金額彙總表12表1-1 利率-一般市場風險（到期法）彙總表13表1-1-1
3、 利率-一般市場風險（到期法）明細表15表1-2 利率-一般市場風險（存續期間法）彙總表17表1-2-1 利率-一般市場風險（存續期間法）明細表19表1-3 利率-個別風險彙總表21表1-3-1 利率-個別風險明細表23表2 權益證券風險約當金額彙總表26表2-1 權益證券-一般市場風險計算表27表2-2 權益證券個別風險彙總表（國家別）29表2-2-1 權益證券-個別風險明細表30表2-2-1A 符合高度流動性及充分分散投資組合明細表32表2-2-1B 期貨與現貨之套利部位明細表33表2-3 權益證券-衍生性商品利率風險(簡易法)計算表34表3 外匯風險(含黃金)約當金額彙總表35表3-1外
4、匯風險部位計算總表37表3-1-1外匯風險資產負債表內之外幣資產/負債明細表38表3-1-2外匯風險遠期部位明細表39表3-1-3外匯風險匯率選擇權 Delta部位明細表40表3-2 黃金部位計算表41表4 商品風險約當金額彙總表42表4-1 商品風險簡易法明細表43表4-2商品風險期限別法明細表44表5-1 選擇權（簡易法）-市場風險約當金額計算表45表5-2 選擇權（Delta-plus法）Gamma Vega市場風險約當金額計算表49表6-1 特殊集中度風險第一類(成本淨值比)54表6-2 特殊集中度風險第二類(類參與經營)55表6-3 特殊集中度風險第三類(類交叉持股)56表6-A 特
5、殊集中度風險超限金額計算表56表F 信用風險約當金額彙總表57表1-1 附買回型交易（單一折扣率適用）信用風險約當金額計算表58表1-2 附買回型交易（多重折扣率適用）信用風險約當金額計算表59表1-3 附買回型交易(淨額結算合約適用)信用風險約當金額計算表60表2-1 信用交易帳款信用風險約當金額(複雜法)彙總表61表2-2 信用交易帳款（總合計算法）62表3-1A 證券業務借貸款項(複雜法) 彙總表-客戶以其買進證券為擔保（T5型）63表3-1B證券業務借貸款項 (複雜法) 彙總表-客戶以其持有之有價證券為擔保（半年型）64表3-2 證券業務借貸款項（總合計算法）65表4 店頭市場（OTC
6、）衍生性商品交易對手信用風險信用相當額計算表66表5-1受託買賣一般交易對象風險(複雜法)彙總表67表5-2受託買賣一般交易對象風險(總合計算法)68表5-A 受託買賣交易對象集中度風險69表6 受託買賣-期貨及選擇權交易對象風險70表7 累計四天受託於外國證券市場買賣有價證券成交金額70表8 一般表內交易之信用風險約當金額計算表71表9 一般表外交易之信用風險約當金額計算表72表10 資產證券化（創始機構）信用風險約當金額及應計入扣減資產金額計算表73 表10-1表外項目信用相當額計算表（創始機構）75 表10-2控制型提前攤還之風險性資產額76 表10-3非控制型提前攤還之風險性資產額77
7、表11 未按期交割交易交易對手信用風險約當金額計算表及非同步交割交易信用風險計算說明78表1-1 作業風險（基本指標法）約當金額計算總表79表1-1A 作業風險（基本指標法）營業毛利計算明細表80表2-1 作業風險(標準法)約當金額計算表81表2-1-1 作業風險(標準法)負值年度約當金額計算表82表2-1-1A 標準法各業務別會計科目一覽表83附件一 信用交易帳款信用風險約當金額(複雜法)明細表84附件二 證券業務借貸款項(複雜法) 明細表-客戶以其買進證券為擔保（T5型）85附件三 證券業務借貸款項(複雜法) 明細表-客戶以其持有之有價證券為擔保（半年型）86附件四 受託買賣一般交易對象風
8、險(複雜法)明細表87項目本月末金額前月末金額差異金額差異原因各項差異金額達20%時，請說明原因。可用資本第一類資本淨額計算(1)第一類資本總額表A (A)(2)扣減資產自第一類資本總額扣除額表D (D1)(3)扣減資產自第二類資本總額扣除額超出第二類資本之數額如扣減資產自第二類資本扣除額超過合格第二類資本之數額時，其超過部分應自第一類資本扣除，(3)=(6)-(7)。(4)第一類資本淨額(4)=(1)-(2)-(3)第二類資本淨額計算 (5)第二類資本總額表B (B)(6)扣減資產自第二類資本總額扣除額表D (D2)(7)扣減資產實際自第二類資本總額扣除額實際自第二類資本扣除額(7)應以第二
9、類資本總額(5)及扣減資產自第二類資本扣除額(6)較小者為準。(8)第二類資本淨額 (8)=(5)-(7)(9)第三類資本 表C (C)經營風險約當金額(10)信用風險約當金額(11)作業風險約當金額(12)市場風險約當金額(13)經營風險約當金額 (13)=(10)+(11)+(12)計算支應經營風險資本 (14)+(16)+(18)(4); (15)+(17)+(19)(8)信用風險(15)(14) (第二類資本用於支應信用風險時不得大於支應信用風險之第一類資本); (14)+(15)（10）(14)第一類資本支應金額(15)第二類資本支應金額作業風險(17)(16) (第二類資本用於支應
10、作業風險時不得大於支應作業風險之第一類資本) ; (16)+(17)（11）(16)第一類資本支應金額(17)第二類資本支應金額市場風險(19)+ (20) (18)*250% (支應市場風險之資本中須有第一類資本，且支應市場風險之第二類資本加計第三類資本不得大於第一類資本之250%); (18)+(19)(20)（12）(18)第一類資本支應金額(19)第二類資本支應金額(20)第三類資本支應金額(20)(9)合格自有資本淨額(22)+(23)(21) (合格第二類資本加計合格且使用第三類資本以不超過第一類資本為限)(21)(21)=(4)第一類資本(22)(22)(8)合格第二類資本(23
11、)(23)=(20) (第三類資本需為合格且使用)合格且使用第三類資本(24)合格自有資本淨額合計 (24=21+22+23)不合格自有資本(25)不合格第二類資本 (8-22)(26)不合格第三類資本 (9-23)總表 單位：元A：第一類資本申報表單位：元本月末前月末與前月比增減金額普通股股本永續非累積特別股股本(附註一)資本公積(302000)保留盈餘或累積虧損(304000)金融商品未實現損失（附註二）無到期日非累積次順位債券(同附註一)累積換算調整數(305020)庫藏股票(305040)未認列為退休金成本之淨損失(305030)本年累計至當月底損益A：合計 (A)附註一：永續非累積特
12、別股股本加計無到期日非累積次順位債券之合計數，不得超過下列金額合計數之15，超出限額部分，得計入第二類資本：一、 第一類資本淨額。二、 投資於其他事業包含投資金融相關事業、海外轉投資事業、持有國內非屬公平價值變動列入損益之未上市、未上櫃及非興櫃之股票、持有之股票供長期（超過一年）設質、擔保或存出保證金者及屬受限制資產-非流動之股票。自第一類資本總額扣除金額不含扣減資產應自第二類資本總額扣除額超出第二類資本金額，而移自第一類資本扣除部分。附註二：金融商品之未實現損益（305050）科目為借方餘額時之該科目金額。B：第二類資本申報表 單位：元本月末前月末與前月比增減金額永續累積特別股股本無到期日累積次順位債券違約損失準備（203010）買賣損失準備（203020）金融商品未實現利益之45%（附註一）可轉換債券長期次順位債券（附註二）非永續特別股股本（附註二）（發行年限五年以上）永續非累積特別股股本及無到期日非累積次順位債券合計超出第一類資本所訂限額之金額B：合計(B)附註一：金融商品之未實現損益（305050）科目為貸方餘額時之該科目金額。附註二：長期次順位債券及非永續特別股股本，列為第二類資本者，其合計數額不得超過第一類資本淨額之百分之五十。C：第三類資本申報表
