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1、2014年7月份经营活动分析一、 收入完成情况2014年7月收入完成情况分析表序号作业区单位月度累计本月上年本月上月同比增减环比增减本年累计上年累计同比增减1管型材 万元366.76975.36482.53-608.60-115.773,767.749,599.38-5,831.642机械加工万元305.25616.47126.31-311.22178.941,506.522,307.34-800.823包装厂万元1,227.24902.121,198.57325.1228.677,531.845,238.672,293.174塑料制品万元144.6456.45139.1888.195.467
2、51.98570.10181.885保产作业区万元16.4017.9718.13-1.57-1.73123.15130.38-7.226建材万元13.3244.9254.57-31.60-41.25165.54219.23-53.697车队万元18.7030.6222.47-11.92-3.77148.80171.18-22.388其他（贸易）万元48.17235.8919.17-187.7229.001,123.062,253.42-1,130.36合计万元2,140.482,879.812,060.93-739.3379.5515,118.6320,536.92-5,418.29（一）整体
3、完成情况本月整体实现收入2140.48万元，完成计划的73.6%，欠计划收入659.52万元，同比降低739.33万元，环比增加79.55万元，累计同比降低5418.29万元。收入欠计划较多的主要原因是：钢材市场依旧疲软，客户对钢材产品需求没有提升，合格开平板/纵剪钢带销售量依然较低，欠收入计划495.28万元；原计划在7月份重点开拓的光电市场也没有取得进展，使得焊管及光伏产品欠计划收入239.74万元。同比降低主要是:去年同期供东兴铝业焊管及C型钢636.74吨实现销售收入254.28万元，况且去年同期合格开平板还有一定的市场，今年以来一直缺乏销售订单，合格开平板同比减少652.34吨，收入
4、减少211.87万元。环比略有增加主要是：本月与东兴铝业结算了前期供应的电缆桥架229.3万元，其他产品除焊管销量环比降低外，其他产品收入情况变化不大。同比累计降低幅度较大主要是：供东兴铝业产品销售收入同比减少4150.27万元。（二）各作业区完成情况本月只有钢卷包装和机加作业区完成了收入计划，欠计划单位4家，其中：管型材作业区欠计划783.88万元，塑料制品作业区欠计划49.42万元，车队欠计划6.3万元，建材作业区欠计划16.68万元。同比环比均增加的是钢卷包装厂和塑编作业区，钢卷包装厂同比增加幅度较大，环比略有增加，主要是自去年四季度碳钢薄板厂调整产品结构，包装量同比增加较多。塑编作业区
5、收入增加主要是集装袋产品销量同比增加幅度较大，环比也有所增加。同比环比均降低的有4家，其中管型材作业区收入同比环比降低幅度最大，主要是由于去年同期合格开平板还有市场需求，今年由于价格因素的影响，汇丰在开平板加工方面的市场已基本流失，焊管产品也没有销售市场。机加作业区收入同比降低环比增加主要是受东兴铝业的电缆桥架结算量的影响。累计降低幅度最大的还是管型材作业区，增加幅度最大的是包装厂，包装收入大幅增加主要是碳钢包装量同比增加40.83万吨。二、 利润完成情况汇丰公司2014年7月利润分析表序号作业区计量单位月度累计本月上年本月上月同比增减环比增减本年累计上年累计同比增减1管型材万元-68.808
6、.52-60.33-77.32-8.47-461.94174.35-636.292机械加工万元23.364.320.8419.0422.52-27.0184.52-111.533包装厂万元169.5371.67186.3497.86-16.81879.95419.39460.564塑料制品万元-21.553.23-11.64-24.78-9.91-77.9314.31-92.245保产作业区万元-11.71-1.61-7.92-10.10-3.79-61.55-10.63-50.926建材万元0.9610.253.96-9.29-3.004.7627.33-22.577车队万元-3.54-15
7、.68-0.4012.14-3.14-39.1210.52-49.648其他（贸易）万元116.679.682.08106.99114.59232.8642.88189.98合计万元204.9290.37112.93114.5591.79450.02713.03-263.01（一）整体完成情况本月整体实现利润204.72万元（按原折旧核算），同比增加114.55万元，环比增加91.99万元，累计同比降低263.01万元。剔除冲减坏账准备112.6万元后，本月实际经营实现利润92.32万元，超计划2.32万元，同比增加1.95万元，环比减少20.61万元。利润同比基本持平，环比降低主要是：本月本
8、月取暖费环比增加15万元。累计利润同比减少主要是由于钢材市场价格累计降低，同时焊管及金属加工产品库存成本累计增加，焊管、金属加工产品库存成本与售价倒挂，只要一出货就出现亏损，而且是出货越多亏损越大。 （二）各作业区完成情况本月除包装、机加和建材外，其他作业区都亏损，其中管型材作业区本期亏损68.8万元，同比增亏77.32万元，环比增亏8.47万元，同比增亏是去年同期金属类产品市场价格高于今年的售价，同时产品的库存成本低于目前的库存成本价；环比增亏8.47万元主要是：焊管生产线生产量较低，单位产品生产成本较高，本月生产60*60*2.3、40*40*2的方管211.082吨，当期生产成本分别为4
9、588元/吨、4648元/吨，当期以3890元/吨、3940元/吨的价格全部实现了销售，致使这两个规格的方管当期亏损26.63万元（新折旧）；而同样销售量的其他型材产品共计亏损1.94万元。金属产品毛利润环比增加7.57万元，主要原因是本月财务核算进一步精细化，调直板产品只承担调试板原料费用，使得调直板销售出库成本由2965.73元/吨降为2630.51吨，环比降低335.22元/吨，使得当期调直板销售实现了盈亏持平(毛利润0.13万元)，调直板销售环比减亏8.92万元。其他产品销售后毛利润环比变化幅度不大。机加作业区本月盈利主要原因是结算了前期发往东兴铝业的电缆桥架盈利34.5万元，但是电机
10、壳和钢护板库存成本较高，还是处于亏损状态。塑料制品作业区同比环比亏损额都有所增加，同比增亏主要原因是今年4月份之前集装袋产销量一直都比较低，使得集装袋库存成本较高，目前集装袋销售后亏损同比增加。环比增加一是由于本月集装袋销量环比增加0.345万条，亏损增加4.94万元；二是由于本月集装袋和编织袋生产成本环比升高，其中水泥袋生产成本由6月份的0.696元/条增加到7月份的0.725元/条，使得水泥袋销售出库成本环比增加0.028元/条，亏损增加3.4万元。其他（贸易）利润同比环比增加较多主要是本月冲减了112.6万元坏账准备。车队利润同比降低幅度较大主要是：收入同比降低幅度较大，但总费用变化幅度
11、不大。累计利润除包装厂外其他作业区同比均增亏，增亏幅度最大的仍是管型材作业区，机加、塑编、保产作业区及车队亏损增加幅度也比较大。塑料制品作业区累计增亏是由于今年新增集装袋生产线资产折旧，但一季度编织袋、集装袋月产量未达到既定目标，集装袋产量也是4月份开始才达到1万条以上，使得塑编产品单位成本同比增加。保产作业区亏损是由于营业收入额不足以支付操作人员工资和工资附加费用，每月亏损8万元左右；车队累计增亏较多主要是4月份亏损13万元，5月份亏损近20万元。三、 主要产品单位成本2014年7月份主要产品单位成本对比表产品名称单位单位成本备注本月上年同期上月同比增减环比增减合格开平板（/纵剪钢带）元/吨
12、226.94297.45451.94-70.51-225.00加工成本碳钢调直板元/吨188.07258.21380.31-70.15-192.25加工成本普通焊管元/吨1437.48820.02830.25617.46607.23加工成本不锈钢包装元/吨51.2344.0444.377.196.86产品成本碳钢包装元/吨47.7646.8345.820.931.94产品成本中厚板包装元/吨22.0022.0022.000.000.00产品成本编织袋元/条0.771.090.77-0.320.00产品成本集装袋元/条48.8246.6043.772.225.05产品成本7月份合格开平板和调直板
13、产品单位加工成本同比、环比都降低，焊管加工成本依然较高。钢卷包装及集装袋产品单位生产成本同比环比都增加，编织袋综合单位成本同比降低，环比持平。金属类产品单位加工成本降低主要是由于人工费和运输费用同比环比都降低，焊管产品单位加工成本居高不下主要是受钢材销售市场的制约，单位成本受产量的影响波动范围较大。包装类产品单位生产成本同比环比增加主要是由于去年7月份和今年6月份包装原主材料出库相对较少。（一）调直板产品成本分析：调直板产品生产量与单位成本明细表项目单位本月上年同期上月同比增减环比增减产量吨258.51226.1316.0432.41-57.53单位生产成本元/吨2630.57 3010.15
14、 2969.73 -379.58 -339.16 其中：1、原主材料元/吨2415.19 2746.09 2554.22 -330.90 -139.02 2、辅助材料元/吨27.31 5.85 35.20 21.46 -7.89 3、能源费用元/吨99.49 80.72 121.51 18.77 -22.02 4、直接人工费元/吨12.24 68.24 79.89 -56.00 -67.65 5、制造费用元/吨76.34 109.26 178.92 -32.92 -102.58 销量吨124.1251.2318.78-127.10 -194.68 单位销售成本元/吨2630.57 3061.36 2
