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1、发挥专卖内管作用力促卷烟经营规范 二 一二年十一月 培训重点专卖内管意义内管办 管理所专卖内管职责日常监管途径日常监管常见问题日常监管方法及注意事项 各级烟草专卖局根据 中华人民共和国烟草专卖法 及其实施条例和国家烟草专卖局的有关管理规定 对行业内所有依法取得烟草专卖许可证 从事烟草专卖品生产 销售和进出口业务的企业遵守烟草专卖法律 法规及有关规定的情况进行全过程的管理监督 第一节内部专卖管理监督意义 内部专卖管理监督的定义 主体 对象 内容 第一节内部专卖管理监督意义 开展内部专卖管理监督的背景以2000年成立整顿办为起点 以2005年为界 大体可以分为两个阶段 专项整顿阶段内部专卖管理监督
2、阶段 第一节内部专卖管理监督概述 专项整顿期间先后集中开展了 烟叶流通秩序 财经秩序 卷烟体外循环 第一节内部专卖管理监督意义 专项整顿期间暴露出的种种隐患不断呈现 部分企业超产瞒产 与不法烟贩内外勾结 倒买倒卖卷烟 烟叶 体外循环等行为屡禁不止 在卷烟经营方面 2003年上半年全行业以一般程序立案处理的违法经营卷烟案件就达66274起 查扣卷烟19 8亿支 2004年上半年立案24478起 查扣卷烟达7 95亿支 2003年至2005年5月底 通过全面开展 五查两落实 工作 共查出体外循环卷烟48万多箱 查处了一批顶风违法 违规 违纪的案件 第一节内部专卖管理监督意义 2005年5月30日
3、全国烟草行业加强内部专卖管理监督会议 标志着全行业标志着全行业内部专卖管理监督工作进入了全面开展阶段 6月27日 国家局下发 烟草行业内部专卖管理监督实施意见 2007年 国家局发布 关于加强专卖管理组织机构建设的指导意见 建立内部专卖管理监督组织机构 第一节内部专卖管理监督意义 自2005年以来开展的加强行业内部专卖管理监督是将之前的一系列整顿活动上升了一个高度 从另一层意义上来讲 是为了更好地贯彻落实烟草专卖法律法规 更好地促进烟草行业的持续稳定和谐健康发展 更好地维护国家利益和消费者利益 树立烟草行业的良好形象 第一节内部专卖管理监督意义 在2007年的重点抽查中 行业违法 违规 违纪行
4、为大幅下降 干部职工自律意识明显增强 2007年全国因违反内部专卖管理监督有关规定受到行政处分的人数共99人 与上年同比共减少859人 下降幅度为89 67 其中 处级及处级以上5人 同比减少43人 科级13人 同比减少283人 科级以下81人 同比减少533人 第一节内部专卖管理监督意义 专卖内管工作虽然取得了明显成效 但 两烟 生产经营活动中不规范问题仍未得到根本解决 在烟叶方面 个别烟草公司公然为烟叶贩子非法经营烟叶提供便利 甚至跨地区收购烟叶 在卷烟方面 商业流通企业拆单分摊 假入网 内外勾结的问题仍然存在 应该说 当前专卖内部监管工作仍然存在诸多问题 加强行业内部专卖管理监督的重要意
5、义 第一节内部专卖管理监督概述 是坚持和维护国家烟草专卖制度的本质要求 是推进烟草行业健康发展的重要保证 是加强行业干部职工队伍建设特别是领导班子建设 树立行业良好形象的重要措施 巩固制度两个维护 内因因素整顿的局限 第一节内部专卖管理监督意义 自2002年行业开展内部整顿规范以来 发展步入快车道 实现利税从2002年的1456亿元 2011年的7529亿元 2002年以来 烟草行业累计实现工商税利38185亿元 为积聚国家财政收入 满足市场需求做出了突出贡献 小测试 一 判断题 1 依法取得烟草专卖许可证的企业 都是内部专卖管理监督的对象 2 加强行业内部专卖管理监督是坚持和维护烟草专卖制度
6、的重要保证 二 选择题1 下列不属于内部专卖管理监督的对象是 A 各级烟草公司B 各级卷烟工业企业C 烟草进出口公司D 各级烟草专卖局2 下列属于内部专卖管理监督范畴的有哪些 A 烟草公司无证批发 B 卷烟工业企业违规促销C 零售户违规经营D 客户经理倒卖卷烟 第二节内部专卖管理监督职责 专卖内部监管七大原则依法行政原则 职权法定 依法行政 依法监管责任效率原则 建立考核 责任追究制 科学监管公开 公正原则 全过程监管原则 事前 事中 事后全员管理监督原则 属地管理原则 监管和服务相结合原则 合法经营必须保护和服务 第二节内管办 管理所职责 内管办工作职责 职权 检查 询问 查阅 复制 查处
7、建立本辖区专卖内管长效机制 以规章制度的形式明确专卖管理所 所长 兼职内管人员专卖内管工作职责与流程 并对监管内容予以明确 确保监管工作日常化 规范化 定期对营销人员和专卖人员进行内管 内控知识的学习培训 提高内管知识全员学习认知程度 督促营销部门定期自查 并上报内控制度 营销策略 自查报告等 及时处理预警信息 并做好各模块的备案 突出对 三异 异常订单 异常品牌 异常客户 信息的监管 通过网上监控取得数据分析筛选 下发给所属管理所对 三异 情况进行核查 参与营销部门重要决策会议 熟悉其经营策略 并定期召开专销联席会议 互通信息 提出建议 促进规范 轻微问题及时下发整改通知 一般及严重问题通过
8、既定流程逐级审核 审批后及时上报内管科 第二节内管办 管理所职责 管理所工作职责 职权 检查 询问 查阅 复制 掌握并核实辖区客户停歇业 烟贩非法收购倒卖卷烟情况 及时上报内管办分析查找内部违规线索 对一线卷烟经营人员经营行为进行全过程过程进行监管 根据内管办筛选的内管异常信息 开展市场调查 及时上报调查结果 能正常使用专卖内管系统 积极开展市场调查 对辖区工业企业是否存在违规促销宣传行为进行监管 建立管理所专卖内管档案 每月总结专卖内管工作情况 并将各项监管痕迹化资料进行整理归档 第三节日常监管途径 日常市场调查投诉举报信息系统分析上级交办卷烟案件信息现场突击检查 第四节日常监管常见问题 卷
9、烟销售方面 一 超许可范围销售卷烟现象 在烟草专卖批发企业许可证规定的许可范围外销售卷烟 二 无证供货现象 向辖区内未取得烟草专卖零售许可证的单位或个人销售卷烟 包括向烟草专卖零售许可证已经失效的单位和个人销售卷烟 三 虚假订单现象 虚假订单是指已经生成订单 但是零售户并未收到订单显示卷烟的情况 四 虚拟客户销售卷烟现象 虚拟客户是指零售户不存在 但仍在对其销售卷烟的情况 第四节日常监管常见问题 五 超限量供货现象 营销部门违反规定的供货限量向零售户销售卷烟 包括全月总量超限量 单次供货超限量 单品牌供货超限量 六 为烟贩套购倒卖卷烟提供便利现象 卷烟 雪茄烟批发企业采取集中时间 线路投放卷烟
10、 组合销售 协议销售 集中出库等形式 为烟贩收购卷烟提供方便的违规行为 七 以停歇业零售户名义套购倒卖卷烟 八 克扣截留零售户订购的卷烟 强制零售客户订购指定品牌卷烟然后回收倒卖 九 违规处理罚没卷烟现象 罚没卷烟处理的价格 渠道 审批程序违反规定 第五节日常监管方法及注意事项 日常监管主要方法收集信息 调查核实 以专卖内管信息系统为主 辅助商业管理信息系统 生产经营系统等信息化手段对经营数据采集 分析 比对发现异常 启动调查核实程序开展调查 现场检查 实地监管 按照日常监管的工作需要 主动对重点生产经营环节和场所进行现场实地监管 第五节日常监管方法及注意事项 运用信息化监管 首先要对系统产生
11、的预警进行筛选 在筛选中要遵循以下原则 排除新品引进 到货不均衡 节假日等因素的影响形成的无效预警 将已出现批零价格倒挂 外流到其他地区的品牌作为需要重点关注的品牌 有必要对异常品牌的预警 辅助以品牌销量时间曲线图 区域销量时间曲线图 线路销量时间曲线图等分析工具 确定异常品牌销量突增的时间段 区域或配送线路 进一步确定订货不正常的零售户作为内部违法违规线索 要从总量异常的订单中筛选出需要重点关注的品牌突增的订单 确定为内部违法违规线索 要从均价异常订单中筛选出需要重点关注的高档品牌突增或紧俏的高档品牌突增的订单 尤其是地理位置偏僻 经营规模小 结构低的零售户突然订购数量较多高档卷烟的情况 确
12、定为内部违法违规线索 第五节日常监管方法及技巧 通过查找敏感牌号排查问题 与当地市场需求不相称但销量较大的品牌 特别是毛利率高的省外名优卷烟应予以关注 红河 小熊猫清和风 硬盒 2011年9月份 全市销售3047条 利辛就销售2713条 占全市89 而阚疃又占全县销量的90 以上 大红鹰软盒2011年8月份全市销量13088条 利辛销售11379条 占全市销量的87 数据分析后 要对销售集中的区域详细走访调查 一是查找是不是存在集中供货 为烟贩非法收购提供条件 二是发现有非法收购行为 进一步调查有没有内部人员参与其中非法获利 三是查实信息后 及时上报处理 从而达到规范市场 规范内部经营目的 第
13、五节日常监管方法及技巧 通过查找分析重点牌号排排查问题 1 根据真品卷烟线索 将非法收购倒卖的卷烟所涉及的卷烟品牌 作为重点关注的品牌 2 将邻近地区本品牌货源缺乏 供不应求 而在本地区货源充足的也要作为重点品牌 3 从省内 外单次订货异常预警中出现的品牌 以及当地市场紧俏品牌 作为重点品牌 制作重点品牌销量时间曲线图 线路销量时间曲线图 从重点牌号中选择销售数量 金额大的订单 以及相同时间段内数量整齐的订单 通过各项数据分析 进一步确定订货不正常的客户 以及同一时间段内订货数量整齐线路客户 进行市场走访调查 排查是否存在拆单分摊 组合销售等内部违规行为 第五节日常监管方法及技巧 第五节日常监
14、管方法及技巧 选择 第五节日常监管方法及技巧 通过属性变动预警排查问题 1 对属性变动预警模块中的类别调整要注逐一核实 比如 经营人员将食杂店城镇小 修改为食杂店城镇大 就要通过查询其历史销售记录 实地调查其经营环境 辐射范围 经营能力等手段 排查经营人员是否与该客户有利益关系或其他原因 2 对属性变动预警模块中的状态调整要注逐一核实 比如停业客户调整为正常 要到实地核查该客户是否正常经营 第五节日常监管方法及技巧 通过虚拟客预警排查问题 1 系统中将专卖户与销售户不一致 定性为虚拟客户 不太准确 如果销售户大于专卖户 就可定性为虚拟客户 查实原因 做好责任归属 2 如果销售户小于专卖户 经调查新增户在一周内没有及时入网 就不能定性为虚拟客户 3 如专卖户与销售户一致 是否就不存在虚拟客户了呢 不仅要从同一订货电话调查 还要在日常检查中善于发现问题 通过停 歇业 注销又发生销售业务预警中排查问题 调查内部人员是否利用停歇业客户套购卷烟等行为 第五节日常监管方法及技巧 除了运用信息化手段开展调查外 有针对性开展实地调查是日常监管工作中不可或缺的重要一环 比如是否做到三个100 到位 强制客户订购指定品牌卷烟 卖人情烟 利用职权克扣截留客户卷烟 向大户倾斜供货从而带来以烟带货 成为无证户进货源头 扰乱正常市场经营秩序等等问题 谢谢大家
