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1、第五章汇款本章将介绍汇款的种类 业务流程及在国际贸易中的运用 1 第一节汇款的定义及当事人 一 国际汇兑 一 国际汇兑 一般意义上的国际汇兑指一国汇款人通过银行将资金汇付另一国收款人 以实现国际间的债权债务清偿和国际资金的转移 2 二 国际汇兑的种类 1 顺汇 付款人 收款人 进口方银行 出口方银行 实线代表资金流向虚线代表结算工具传递方向 3 2 逆汇结算工具传递与资金的流动相反 付款人 收款人 进口方银行 出口方银行 实线代表资金流向虚线代表结算工具传递方向 信用证托收 4 二 汇款的概念 当事人 一 概念 汇款是一种顺汇方式 是银行应汇款人的要求 以一定方式将一定金额 通过其国外联行或代
2、理银行作为付款银行 付给收款人的一种结算方式 5 二 当事人 汇款人 Remitter 付款方叫做汇款人收款人或受益人 PayeeorBeneficiary 收款方叫做收款人汇出行 RemittingBank 受汇款人委托 将资金汇出的银行汇入行或解付行 PayingBankorBeneficiaryBank 受汇出行委托 解付汇款的银行 6 第二节汇款的业务程序 业务程序 汇款人递交 汇款申请书 汇出行按申请书的指示 使用某种结算工具 电报 电传 汇票 通知汇入行汇入行按支付委托书和核对密押解付金额给收款人 7 填写汇款申请书P83 8 APPLICATIONFOROUTWARDREMITT
3、ANCET TM TD DAmountInWordsOnethousandusdollarsAmount 1000BeneficiaryNameABCCompanyBeneficiaryAddress139CenterStreet NewYorkBeneficiary sBankCHASEMANHATTANBANK NYAccountNumber191 200 56897Remitter sNameACompanyRemitter sAddressFuXingMenStreet Beijing ChinaMessageApplicant ssignedRemittingbank ssigned
4、 9 案例 填写汇款申请书A公司到交通银行上海分行办理SWIFT汇款业务 欲汇10万美元给IBM公司 IBM给出的帐号在汇丰银行 HSBC 纽约分行的帐号 898 200 369853 交通银行在汇丰银行纽约分行的帐号 963 313 125847A公司地址 598ZhongshanStreet ShanghaiIBM的地址 139CenterStreetNewYork汇丰银行地址 96HaywayStreetNewYork 10 APPLICATIONFOROUTWARDREMITTANCET TM TD DAmountInWordsAmountBeneficiaryNameBenefici
5、aryAddressBeneficiary sBankAccountNumberRemitter sNameRemitter sAddressMessageApplicant ssignedRemittingbank ssigned 11 如将款项通过银行汇往境外 请注明收款人的名称 账号 详细地址 如有 收款银行的名称 地址 收款银行之代理行及往来账户 如有 另需注明汇款货币及金额 国外银行费用由谁支付 收款人或汇款人 如未注明 则由收款人负担 填写汇款申请书注意事项 12 汇款的种类 电汇 票汇 信汇 13 电汇电汇是汇出行根据汇款人申请拍发加押电传或电报给国外的汇入行 指示其解付一定金额
6、给收款人的结算方式 电传 电报 SWIFT 电汇 14 电汇业务程序 汇款人 收款人 汇出行 汇入行 资金 1 申请书 2 回执 3 加押电传 7 付讫通知书 4 通知书 5 收款人收据 6 付款 15 信汇信汇是汇出行根据汇款人申请用航空信函指示汇入行解付一定金额给收款人的结算方式信汇业务程序 汇款人 收款人 汇出行 汇入行 资金 1 申请书 2 回执 3 邮寄信汇委托书 7 付讫通知书 4 通知书 5 收款人收据 6 付款 16 票汇票汇是汇出行根据汇款人申请代汇款人开立以其联行或代理行为解付行的银行即期汇票 并支付一定金额给收款人的结算方式票汇业务程序 汇款人 收款人 汇出行 汇入行 资
7、金 1 申请书 2 银行汇票 4 汇款通知书 7 付讫通知书 5 银行汇票 6 付款 3 银行汇票 17 按1 收取人民币手续费及2元工本费 结算要两周左右时间 银行按1 收取人民币手续费加150元电报费 通常3到5个工作日就能到账 SWIFT的费用只有TELEX 电传 的18 左右 18 采用中心汇票支付银行开出汇票 其付款行是在货币清算中心城市的汇票叫做中心汇票 也可以说付款地点和币别配套对口的汇票就是中心汇票 中心汇票业务程序 汇款人 收款人 汇出行 汇入行 资金 1 申请书 2 中心汇票 6 贷记报单 4 提示汇票 5 付款 3 中心汇票 货币中心城市 19 全球汇款 可选汇款方式如何
8、办理汇款 如何办理汇款查询及挂失 费用如何计算 全球汇款除了银行还有别的途径吗 20 电汇办理电汇需填写电汇申请书 必须以英文填写 在办理业务前 您需要准确取得如下汇款信息 1 汇款货币及金额2 收款人姓名及地址3 收款人在开户银行的账号4 收款人开户银行名称 SWIFT代码 SWIFTCODE 或地址当然 为了保证收款人及时收到款项 要求汇款人提供准确的汇款信息 保存汇款回单 以便在汇款出现问题时 能够及时联络 21 票汇办理票汇需填写汇票申请书 以英文填写 汇往港澳台地区可以中文填写 您需要提供如下信息 1 汇款货币及金额2 收款人姓名及地址办理完票汇手续 银行会将汇票交给汇款人 汇款人可
9、邮寄或自行携带出境 22 查询如果收款人没有及时收到汇款 汇款人可携带本人身份证 汇款回单 收费单到原汇出柜台办理查询手续 汇票挂失如果汇票遗失 汇款人应及时携带本人身份证及汇款回单 向原出票银行提出书面挂失申请 银行将根据要求 办理挂失止付手续 注 办理查询 退汇 汇票挂失按照银行公布服务价格收费标准收取手续费和电讯费 23 汇款收费标准 如您以外币现钞办理汇款 需支付相应的汇钞差价费 24 25 26 第三节汇款的偿付与退汇一 汇款的偿付汇款偿付是指汇出行办理汇款业务时将汇款金额拨给汇入行的行为 汇出行 汇入行 资金转入 从汇款人处收取资金 解付金额给收款人 27 一 主动贷记 汇入行在汇
10、出行有帐户 汇出行 汇入行 作为偿付 汇出行将资金贷记在汇入行在其所开立的帐户上 寄出贷记报告单 增加汇入行帐户的金额 28 中国银行 借 现金or A企业存款50000贷 招行的存款50000 29 二 授权借记 汇出行在汇入行开立帐户 作为偿付 汇出行请汇入行将资金借记汇出行的帐户 汇出行 汇入行 寄出借记报告单 减少汇出行帐户的金额 30 招商银行 借 中国银行的存款50000贷 应解汇款 收款人A50000 31 汇出行 汇入行 1 汇款委托通知 2 发出转帐给汇入行的通知 三 共同帐户行转帐 汇出行和汇入行在同一银行开立帐户 共同帐户行 3 寄借记报告单 3 寄贷记报告单 工商银行
11、32 工商银行 借 中国银行的存款50000贷 招商银行的存款50000 33 四 各自帐户行转帐汇入行和汇出行各自的帐户行有帐户往来关系 汇出行A 汇入行C 汇出行帐户行 汇入行帐户行B 1 汇款委托 3 寄借记报告单 3 寄贷记报告单 2 请帐户行借记其帐户金额 将款项转入汇入行帐户行 4 寄贷记报告单 是A和B的共同帐户行 借 A的存款贷 B的存款 借 应付帐款贷 C的存款 34 二 汇款的退汇 一 收款人退汇1 信 电汇 通知汇入行 由汇入行退回支付委托书 并经汇出行通知汇款人 2 票汇 把汇票寄还汇款人 35 二 汇款人退汇1 信 电汇 在汇入行未解付情况下 可由汇出行发退汇申请 撤
12、消汇款 解付后 不能撤消 2 票汇 在汇款人未寄出汇票的情况下 可由汇款人持汇票到汇出行申请办理退汇 汇出行通知汇入行将汇款通知书注销寄还 汇款人寄出汇票则不可撤消 汇款人遗失汇票 办理挂失止付手续 并出具认赔保证书 办理补发汇票手续 36 例 中国银行关于退汇的规定如果该笔汇款是电汇 在未入收款人账户前 您可凭本人身份证 汇款回单 收费单来办理退汇 如已入收款人账户 需取得收款人同意后方可退汇 如果该笔汇款是票汇 由您带好本人身份证 汇票正本 汇款回单 收费单 即可办理退汇手续 37 上节内容 汇款的种类 流程中心汇票汇款的偿付汇款的退汇 38 第四节汇款在国际贸易中的运用一 预付货款进口商
13、在出口商发货前先将货款的一部分或全部汇交给出口商 特点 手续简便 费用低廉 风险较大用途 预付货款 货到付款 贸易从属费用 进口商的风险较大 39 二 货到付款出口商先发货 进口商收到货款后在一定期限内付款 1 售定 买卖双方已经成交 买方收到货物 付款结算2 寄售 委托代售关系 指委托的 货主 先将货物运往寄售地 委托国外一个代销人 受委托人 按照寄售协议规定的条件 由代销人代替货主进行销售 货物出售后 由代销人向货主结算货款的一种贸易做法 40 41 寄售和代理的区别 42 寄售商品价格的规定方式 一 规定最低售价 二 由代销人按市场行情自行定价 三 由代销人向寄售人报价 征得寄售人同意后确定价格 这种做法较为普遍使用 寄售协议样本 43 三 贸易从属费用1 运费 保险费2 佣金3 退款 赔款 44
