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1、招商银行国际业务部国际结算业务简介 2014 9 招商银行无锡分行国际业务部 12003 03 07 提纲 招商银行无锡分行国际业务部 22003 03 07 一 国际结算的定义 是指处于两个不同国家的当事人 因为商品买卖 服务供应 资金调拨 国际借贷 通过银行办理的两国间货币收付业务 国际贸易结算国际非贸易结算 招商银行无锡分行国际业务部 32003 03 07 二 国际结算的方式 招商银行无锡分行国际业务部 42003 03 07 一 汇款 即进口方银行应进口商的要求 通过其国外的代理行将一定的金额汇交出口商的一种结算方式 简称T T TELEGRAPHICTRANSFER 特点 手续简便
2、 收汇快速 商业信用 风险大 费用低 分为前T T 预付货款 和后T T 货到付款 招商银行无锡分行国际业务部 52003 03 07 汇款的流程 1 买卖双方签订商务合同并约定以汇款方式结算 2 进口商申请办理汇出汇款业务 将汇款申请书和有关的商业合同 报关单及相关部门的批件交至银行办理汇出汇款手续 3 汇入汇款 银行通知客户有款项汇入 办理结汇或其他相关手续 一 汇款 招商银行无锡分行国际业务部 62003 03 07 现在是买方市场 汇款结算中绝大部分是货到付款 实务中又称 后T T 货到后买方即付款 这叫即期付款或即期结算 货到后买方远期付款 这叫赊销 货到付款方式下 卖方有钱货两空的
3、风险 为减少风险 卖方有时要求 收到买方汇款的电子凭证后发货 一 汇款 招商银行无锡分行国际业务部 72003 03 07 T T汇款多是后T T 即货到付款 货到付款多是远期付款 常用O A 赊销 表示 银行T T融资主要是就O A融资 保理 出口协议融资等 一 汇款 招商银行无锡分行国际业务部 82003 03 07 二 托收 指托收行 出口方银行 根据出口商的指示 将出口单据寄交进口方银行 由进口方银行 代收行 提示进口商付款或承兑来赎单 并代为保管单据 及时将进展情况通知托收行 特点 商业信用适用的惯例分为付款交单 D P 和承兑交单 D A 对进口方 进口代收INWARDCOLLEC
4、TION对出口方 出口托收OUTWARDCOLLECTION 招商银行无锡分行国际业务部 92003 03 07 付款交单 D P DOCUMENTSAGAINSTPAYMENTD P一般即期 即进口商向代收行付清货款后才能从代收行取得代表货物的有关单据 风险相对较小 期限表达D PATSIGHT 二 托收 招商银行无锡分行国际业务部 102003 03 07 承兑交单 D A DOCUMENTSAGAINSTACCEPTANCED A一般远期 即进口商只需要向代收行签署一个 承兑 付款通知书 保证到期付款 就可以将代表货物的单据取走 存在进口商到期不付款的风险 对出口商的损失较大 期限表达D
5、 AXXDAYSAFTERSIGHT 出口客户见单后 D AXXDAYSAFTER FROMXXXDATE 某个单据日期后 二 托收 招商银行无锡分行国际业务部 112003 03 07 托收的流程1 签订商务合同并约定托收结算方式 2 出口商出货并制单 3 出口商将单据连同出口托收申请书提交给银行办理托收 4 银行将单据寄进口商银行 5 进口商向银行付款赎单 6 出口商收妥货款 二 托收 招商银行无锡分行国际业务部 122003 03 07 出口方 进口方 托收行 代收行 1签订合同 2发货 4寄单索汇 7付款 承兑 5提示单据 6付款 承兑赎单 3交单 8付款 通知承兑 招商银行无锡分行国
6、际业务部 132003 03 07 三 信用证 1 开证行应开证申请人 进口商 的要求开给信用证受益人 出口商 的一份有条件的书面付款承诺 2 开证行以自己的信用作出的付款保证 只要出口商做到单证相符 单单一致 开证行就必须付款 而不论进口商能否履行付款义务 招商银行无锡分行国际业务部 142003 03 07 特点 1 银行信用 银行承担第一性付款责任2 独立抽象性原则以买卖合同为基础 但信用证一经开立 就不受合同约束 3 单证相符原则银行处理的是单据 而不是信用证可能涉及的货物 服务或履约行为 单证一致 单单一致 三 信用证 招商银行无锡分行国际业务部 152003 03 07 进口商 即
7、开证申请人 APPLICANT 出口商 即信用证的受益人 BENEFICIARY 进口商的银行 开证行 ISSUINGBANK 出口商的银行 通知行 ADVISINGBANK 信用证适用的国际惯例 ICCUCP600 ICC第681号出版物 国际标准银行实务ISBP 三 信用证 当事人 招商银行无锡分行国际业务部 162003 03 07 1 进出口双方签定商务合同并约定以信用证结算 2 进口方向合作银行申请开立信用证 3 开证行根据进口商的申请开立信用证至通知行 4 通知行将信用证通知出口商 5 出口商根据信用证条款以及合同备货出运并制作单据 6 出口商取得信用证项下所有单据并提交到合作银行
8、 7 8 出口商银行审核单据并将单据寄送开证行 9 开证行收到单据 5个工作日内付款 承兑 拒付 10 通知进口商赎单 11 开证行付款 出口商收到货款 流程 三 信用证 招商银行无锡分行国际业务部 172003 03 07 出口方 受益人 进口方 申请人 出口商银行 开证行 1签订合同 5发货 2申请开证 3开立信用证 8寄单索汇 9偿付 10通知赎单 11付款赎单 4通知信用证 6交单 7垫付 付款 招商银行无锡分行国际业务部 182003 03 07 三种结算方式的比较 成本费用 收汇安全 收汇速度 信用证 托收 汇款 信用证 托收 汇款 汇款 信用证 托收 招商银行无锡分行国际业务部
9、192003 03 07 三种结算方式的比较 单据交给买方的方式有 1 卖方自己快递给买方 T T 2 通过银行转寄给买方 托收 信用证 招商银行无锡分行国际业务部 202003 03 07 提纲 招商银行无锡分行国际业务部 212003 03 07 三 信用证 一 信用证类型 L C41A项 议付信用证即期付款信用证承兑信用证迟期付款信用证四种信用证都可适用于任何银行当开证行指定自己时 L C对应的效期地也应当是开证行所在地 招商银行无锡分行国际业务部 222003 03 07 一 信用证类型 议付信用证 付款信用证 承兑信用证 迟期付款信用证 A 被指定银行购买受益人的单据及 或汇票B 任
10、何银行议付 受益人有融资便利C 议付行对受益人议付有追索权D 即期 远期皆可 AVAILABLEWITH BY ANYBANK XXXBANKBYNEGOTIATION 招商银行无锡分行国际业务部 232003 03 07 一 信用证类型 议付信用证 付款信用证 承兑信用证 迟期付款信用证 若出口方强势 可开成被指定银行付款若进口方强势 可开成指定开证行付款被指定银行和开证行的付款对受益人都没有追索权 AVAILABLEWITH BY ISSUINGBANK XXXBANKBYPAYMENT 招商银行无锡分行国际业务部 242003 03 07 一 信用证类型 议付信用证 付款信用证 承兑信用
11、证 迟期付款信用证 进口方强势 从付款时间上有利于买方付款后对出口方无追索权要求汇票 单证相符必须承兑 受益人据此贴现 期限远期有利于进口方 汇票便利贴现有利于出口方 AVAILABLEWITH BY ISSUINGBANK XXXBANKBYACCEPTANCE 招商银行无锡分行国际业务部 252003 03 07 一 信用证类型 议付信用证 付款信用证 承兑信用证 迟期付款信用证 进口方强势 从付款时间上有利于买方被指定银行付款后无追索权若开证行指定自己为迟期付款行 其它银行就不能贴现没有汇票 开证行没有票据上的付款责任 AVAILABLEWITH BY ISSUINGBANK XXXBANKBYDEFERREDPAYMENT 招商银行无锡分行国际业务部 262003 03 07 谢谢 招商银行无锡分行国际业务部 272003 03 07
