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1、Excel 函数应用教程:财务函数来源:CFAN 发布时间:2009-07-21 评论 Error! Invalid Template Key. 条an error occurred while processing this directive财务函数非常有用,尤其是那些从事会计工作经常用 Excel 做财务表格的朋友们,学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔!1.ACCRINT用途:返回定期付息有价证券的应计利息。语法:ACCRINT(issue, first_interest, settlement,rate,par,frequency, basis)参数:Issue 为有价证券的发行日,
2、 First_interest 是证券的起息日,Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期 ), Rate 为有价证券的年息票利率,Par 为有价证券的票面价值(如果省略 par,函数 ACCRINT 将 par 看作$1000) ,Frequency 为年付息次数(如果按年支付, frequency = 1;按半年期支付,frequency = 2;按季支付,frequency = 4)。2.ACCRINTM用途:返回到期一次性付息有价证券的应计利息。语法:ACCRINTM(issue ,maturity,rate, par,basis)参数:Issue 为有价证券
3、的发行日, Maturity 为有价证券的到期日,Rate 为有价证券的年息票利率,Par 为有价证券的票面价值,Basis 为日计数基准类型(0 或省略时为30/360,1 为实际天数/实际天数, 2 为实际天数/360 ,3 为实际天数/365,4 为欧洲30/360)。3.AMORDEGRC用途:返回每个会计期间的折旧值。语法:AMORDEGRC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)参数:Cost 为资产原值,Date_purchased 为购入资产的日期,First_period 为第一个期间结束时的日期
4、,Salvage 为资产在使用寿命结束时的残值,Period 是期间,Rate为折旧率,Basis 是所使用的年基准(0 或省略时为 360 天,1 为实际天数,3 为一年 365天,4 为一年 360 天)。4.AMORLINC用途:返回每个会计期间的折旧值,该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的,则按线性折旧法计算。语法:AMORLINC(cost,date_purchased,first_period,salvage,period,rate,basis)参数:Date_purchased 为购入资产的日期,First_period 为第一个期间结束时的日期,Salva
5、ge 为资产在使用寿命结束时的残值,Period 为期间,Rate 为折旧率,Basis为所使用的年基准(0 或省略时为 360 天,1 为实际天数,3 为一年 365 天,4 为一年 360 天)。5.COUPDAYBS用途:返回当前付息期内截止到成交日的天数。语法:COUPDAYBS(settlement,maturity,frequency ,basis)参数:Settlement 是证券的成交日( 即发行日之后证券卖给购买者的日期),Maturity 为有价证券的到期日,Frequency 为年付息次数( 如果按年支付,frequency=1;按半年期支付,frequency=2;按季
6、支付,frequency=4),Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360,1 为实际天数/实际天数, 2 为实际天数/360 ,3 为实际天数 /365,4 为欧洲30/360)。6.COUPDAYS用途:返回成交日所在的付息期的天数。语法:COUPDAYS(settlement ,maturity,frequency ,basis)参数:Settlement 是证券的成交日( 即发行日之后证券卖给购买者的日期),Maturity 为有价证券的到期日( 即有价证券有效期截止时的日期),Frequency 为年付息次数(如果按年支付,frequency=1; 按半年期支付,freq
7、uency=2; 按季支付,frequency=4) ,Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360,1 为实际天数 /实际天数,2 为实际天数/360,3 为实际天数 /365, 4 为欧洲 30/360)。7.COUPDAYSNC用途:返回从成交日到下一付息日之间的天数。语法:COUPDAYSNC(settlement,maturity,frequency,basis)参数:Settlement 是证券的成交日,Maturity 为有价证券的到期日, Frequency为年付息次数(如果按年支付, frequency=1;按半年期支付, frequency=2;按季支付,fre
8、quency=4),Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360,1 为实际天数/实际天数,2为实际天数/360 ,3 为实际天数/365,4 为欧洲 30/360)。8.COUPNUM用途:返回成交日和到期日之间的利息应付次数,向上取整到最近的整数。语法:COUPNUM(settlement ,maturity,frequency,basis)参数:同上9.COUPPCD用途:用途:返回成交日之前的上一付息日的日期。语法:COUPPCD(settlement ,maturity ,frequency,basis)参数:同上10.CUMIPMT用途:返回一笔贷款在给定的 start
9、-period 到 end-period 期间累计偿还的利息数额。语法:CUMIPMT(rate, nper,pv,start_period,end_period,type)参数:Rate 为利率,Nper 为总付款期数,Pv 为现值, Start_period 为计算中的首期( 付款期数从 1 开始计数 ),End_period 为计算中的末期,Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款,1 为期初付款)。11.CUMPRINC用途:返回一笔贷款在给定的 start-period 到 end-period 期间累计偿还的本金数额。语法:CUMPRINC(rate ,nper,pv,star
10、t_period,end_period,type)参数:Rate 为利率,Nper 为总付款期数,Pv 为现值, Start_period 为计算中的首期( 付款期数从 1 开始计数 ),End_period 为计算中的末期,Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款,1 为期初付款)。12.DB用途:使用固定余额递减法,计算一笔资产在给定期间内的折旧值。语法:DB(cost,salvage,life,period,month)参数:Cost 为资产原值,Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值) ,Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命) ,Period 为需要计算折
11、旧值的期间。Period必须使用与 life 相同的单位,Month 为第一年的月份数( 省略时假设为 12)。13.DDB用途:使用双倍余额递减法或其他指定方法,计算一笔资产在给定期间内的折旧值。语法:DDB(cost,salvage,life,period,factor)参数:Cost 为资产原值,Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值) ,Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命) ,Period 为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与 life 相同的单位,Factor 为余额递减速率(如果 factor 省略,则假设为 2)。14.DISC用途:返回有价
12、证券的贴现率。语法:DISC(settlement,maturity,pr,redemption,basis)参数:Settlement 是证券的成交日( 即在发行日之后,证券卖给购买者的日期),Maturity 为有价证券的到期日,Pr 为面值$100 的有价证券的价格,Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值,Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360,1 为实际天数/实际天数,2 为实际天数/360 ,3 为实际天数/365 ,4 为欧洲 30/360)。15.DOLLARDE用途:将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格,如证券价格,转换为小数表示的数字
13、。语法:DOLLARDE(fractional_dollar,fraction)参数:Fractional_dollar 以分数表示的数字,Fraction 分数中的分母(整数)。16.DOLLARFR用途:将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。语法:DOLLARFR(decimal_dollar ,fraction)参数:Decimal_dollar 为小数,Fraction 分数中的分母(整数)。17.DURATION用途:返回假设面值$100 的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值,用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。语法:DURATION(settlement,maturity,couponyld,frequency,basis)参数:Settlement 是证券的成交日,Maturity 为有价证券的到期日, Coupon 为有价证券的年息票利率,Yld 为有价证券的年收益率,Frequency 为年付息次数(如果按年支付,frequency=1;按半年期支付,frequency=2;按季支付,frequency=4) ,Basis 日计数基准类型(0 或省略为 30/360,1 为实际天数/ 实际天数, 2 为实际天数/360,3 为实际天数 /365,4 为欧洲 30/360)。