《Excel函数应用教程：财务函数》由会员分享，可在线阅读，更多相关《Excel函数应用教程：财务函数（5页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、Excel 函数应用教程：财务函数来源：CFAN 发布时间：2009-07-21 评论 Error! Invalid Template Key. 条an error occurred while processing this directive财务函数非常有用，尤其是那些从事会计工作经常用 Excel 做财务表格的朋友们，学好这些函数肯定能你们提高工作效率喔！1.ACCRINT用途：返回定期付息有价证券的应计利息。语法：ACCRINT(issue， first_interest， settlement，rate，par，frequency， basis)参数：Issue 为有价证券的发行日，
2、 First_interest 是证券的起息日，Settlement是证券的成交日(即发行日之后证券卖给购买者的日期 )， Rate 为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值(如果省略 par，函数 ACCRINT 将 par 看作$1000) ，Frequency 为年付息次数(如果按年支付， frequency = 1;按半年期支付，frequency = 2;按季支付，frequency = 4)。2.ACCRINTM用途：返回到期一次性付息有价证券的应计利息。语法：ACCRINTM(issue ，maturity，rate， par，basis)参数：Issue 为有价证券
3、的发行日， Maturity 为有价证券的到期日，Rate 为有价证券的年息票利率，Par 为有价证券的票面价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略时为30/360，1 为实际天数/实际天数， 2 为实际天数/360 ，3 为实际天数/365，4 为欧洲30/360)。3.AMORDEGRC用途：返回每个会计期间的折旧值。语法：AMORDEGRC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)参数：Cost 为资产原值，Date_purchased 为购入资产的日期，First_period 为第一个期间结束时的日期
4、，Salvage 为资产在使用寿命结束时的残值，Period 是期间，Rate为折旧率，Basis 是所使用的年基准(0 或省略时为 360 天，1 为实际天数，3 为一年 365天，4 为一年 360 天)。4.AMORLINC用途：返回每个会计期间的折旧值，该函数为法国会计系统提供。如果某项资产是在会计期间内购入的，则按线性折旧法计算。语法：AMORLINC(cost，date_purchased，first_period，salvage，period，rate，basis)参数：Date_purchased 为购入资产的日期，First_period 为第一个期间结束时的日期，Salva
5、ge 为资产在使用寿命结束时的残值，Period 为期间，Rate 为折旧率，Basis为所使用的年基准(0 或省略时为 360 天，1 为实际天数，3 为一年 365 天，4 为一年 360 天)。5.COUPDAYBS用途：返回当前付息期内截止到成交日的天数。语法：COUPDAYBS(settlement，maturity，frequency ，basis)参数：Settlement 是证券的成交日( 即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日，Frequency 为年付息次数( 如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季
6、支付，frequency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为30/360，1 为实际天数/实际天数， 2 为实际天数/360 ，3 为实际天数 /365，4 为欧洲30/360)。6.COUPDAYS用途：返回成交日所在的付息期的天数。语法：COUPDAYS(settlement ，maturity，frequency ，basis)参数：Settlement 是证券的成交日( 即发行日之后证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日( 即有价证券有效期截止时的日期)，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1; 按半年期支付，freq
7、uency=2; 按季支付，frequency=4) ，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数 /实际天数，2 为实际天数/360，3 为实际天数 /365， 4 为欧洲 30/360)。7.COUPDAYSNC用途：返回从成交日到下一付息日之间的天数。语法：COUPDAYSNC(settlement，maturity，frequency，basis)参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日， Frequency为年付息次数(如果按年支付， frequency=1;按半年期支付， frequency=2;按季支付，fre
8、quency=4)，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数/实际天数，2为实际天数/360 ，3 为实际天数/365，4 为欧洲 30/360)。8.COUPNUM用途：返回成交日和到期日之间的利息应付次数，向上取整到最近的整数。语法：COUPNUM(settlement ，maturity，frequency，basis)参数：同上9.COUPPCD用途：用途：返回成交日之前的上一付息日的日期。语法：COUPPCD(settlement ，maturity ，frequency，basis)参数：同上10.CUMIPMT用途：返回一笔贷款在给定的 start
9、-period 到 end-period 期间累计偿还的利息数额。语法：CUMIPMT(rate， nper，pv，start_period，end_period，type)参数：Rate 为利率，Nper 为总付款期数，Pv 为现值， Start_period 为计算中的首期( 付款期数从 1 开始计数 )，End_period 为计算中的末期，Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款，1 为期初付款)。11.CUMPRINC用途：返回一笔贷款在给定的 start-period 到 end-period 期间累计偿还的本金数额。语法：CUMPRINC(rate ，nper，pv，star
10、t_period，end_period，type)参数：Rate 为利率，Nper 为总付款期数，Pv 为现值， Start_period 为计算中的首期( 付款期数从 1 开始计数 )，End_period 为计算中的末期，Type 为付款时间类型(0(零)为期末付款，1 为期初付款)。12.DB用途：使用固定余额递减法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。语法：DB(cost，salvage，life，period，month)参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值) ，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命) ，Period 为需要计算折
11、旧值的期间。Period必须使用与 life 相同的单位，Month 为第一年的月份数( 省略时假设为 12)。13.DDB用途：使用双倍余额递减法或其他指定方法，计算一笔资产在给定期间内的折旧值。语法：DDB(cost，salvage，life，period，factor)参数：Cost 为资产原值，Salvage 为资产在折旧期末的价值(也称为资产残值) ，Life 为折旧期限(有时也称作资产的使用寿命) ，Period 为需要计算折旧值的期间。Period必须使用与 life 相同的单位，Factor 为余额递减速率(如果 factor 省略，则假设为 2)。14.DISC用途：返回有价
12、证券的贴现率。语法：DISC(settlement，maturity，pr，redemption，basis)参数：Settlement 是证券的成交日( 即在发行日之后，证券卖给购买者的日期)，Maturity 为有价证券的到期日，Pr 为面值$100 的有价证券的价格，Redemption 为面值$100 的有价证券的清偿价值，Basis 为日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数/实际天数，2 为实际天数/360 ，3 为实际天数/365 ，4 为欧洲 30/360)。15.DOLLARDE用途：将按分数表示的价格转换为按小数表示的价格，如证券价格，转换为小数表示的数字
13、。语法：DOLLARDE(fractional_dollar，fraction)参数：Fractional_dollar 以分数表示的数字，Fraction 分数中的分母(整数)。16.DOLLARFR用途：将按小数表示的价格转换为按分数表示的价格。语法：DOLLARFR(decimal_dollar ，fraction)参数：Decimal_dollar 为小数，Fraction 分数中的分母(整数)。17.DURATION用途：返回假设面值$100 的定期付息有价证券的修正期限。期限定义为一系列现金流现值的加权平均值，用于计量债券价格对于收益率变化的敏感程度。语法：DURATION(settlement，maturity，couponyld，frequency，basis)参数：Settlement 是证券的成交日，Maturity 为有价证券的到期日， Coupon 为有价证券的年息票利率，Yld 为有价证券的年收益率，Frequency 为年付息次数(如果按年支付，frequency=1;按半年期支付，frequency=2;按季支付，frequency=4) ，Basis 日计数基准类型(0 或省略为 30/360，1 为实际天数/ 实际天数， 2 为实际天数/360，3 为实际天数 /365，4 为欧洲 30/360)。
