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1、 出口业务操作 主讲人华红娟国际贸易实务专业QQ 595032041PHONE 13738149575OFFICE 9519 浙江金融职业学院 2011年5月25日 浙江金苑进出口有限公司外贸业务员田娜收到了杭州银行 HangzhouCityCommercialBank 国际业务部的信用证通知函 告知CadiGmbH Co KG已经通过中国银行汉堡分行 BankofChinaHamburgBranch 开来信用证 信用证内容如下 教学安排 任务1 审证 信用证审核依据是什么 信用证审核的重点条款有哪些 信用证审核的难点条款有哪些 操作演示 外贸业务员田娜熟悉HZ4673890信用证条款内容 特
2、别是信用证开证日期 有效期 交单地点 金额 交单期 装运期 单据要求等主要条款的含义 第一步 读懂HZ4673890信用证条款 对照出口合同条款 逐条审核信用证各条款 审核之后发现不符情况 找不符核对外贸合同 有无信用证漏开的出口合同条款 找漏开列出信用证中如下问题条款 拿对策 操作演示 第二步 根据出口合同 审核信用证找出问题条款 知识归纳 一 信用证的概念 根据UCP600规定 Creditmeansanyarrangement howevernamedordescribed thatisirrevocableandtherebyconstitutesadefiniteundertakin
3、goftheissuingbanktohonouracomplyingpresentation 信用证意指一项约定 无论其如何命名或描述 该约定不可撤销并因此构成开证行对于相符提示予以兑付的确定承诺 NegotiationL C议付信用证 二 信用证种类 按银行付款方式分类 PaymentL C即期付款信用证 AcceptanceL C承兑信用证 DeferredPaymentL C延期付款信用证 1 2 4 3 受益人59 出口商 货物 开证行SENDERRECEIVEDFROM 申请人50 进口商 买卖合同 货物描述45A 开证申请书 开出信用证 信用证种类41D 开证日期31C 到期日3
4、1D 通知 审证无问题 生产 出货 出货时间44C 分批转运43P 43T 装运港目的港44E 44F 交单 交单期限48 单据要求46A 交单银行41D 议付 议付金额32B 寄单78 偿付 付款赎单 交单 提货 通知行RECEIVER 议付行41D 三 信用证业务流程 以议付信用证为例 四 审证依据 1 2 3 信用证条款对安全收汇的影响程度进口国的法令和法规申请人的商业习惯 合同 UCP600 实际业务情况 1 审证依据 2 审证步骤 四 审证依据 实训案例背景介绍 阅读信用证 任务1 审证 王敏根据ZZT11054出口合同 P99 审核以上信用证 找出问题条款 总结与思考 什么是软条款
5、 如何判断信用证中是否含有软条款 某信用证46A单据条款 包含如下条款 ONEORIGINALANDONECOPYOFQUALITYCERTIFICATEISSUEDBYAGENCYDESIGNATEDBYTHEBUYER是否是软条款 为什么 展示David检验书扫描件 教学安排 操作演示 第三步 对HZ4673890信用证问题条款提出修改意见 对我方不利 但在不增加或基本不增加成本的情况下可以完成 可以不改 对我方不利 又要在增加较大成本的情况下可以完成 若对方愿意承担成本 则不改 问题条款 信用证开证日期为2011年5月25日 晚于出口合同规定的开证时间 尽管开证申请人晚开证1天 但不影响
6、正常的备货工作 因此可以不改 但是我方可以保留追究违反出口合同的权利 问题条款 1 信用证中汇票的付款期限 AT120DAYSAFTERSIGHT 错误 正确的是 AT90DAYSAFTERSIGHT 2 最后 外贸业务员田娜提出的修改意见为 任务2 改证 外贸业务员田娜给CadiGmbH Co KG经理DirkNowitzki书写并发送如下改证函 因信用证条款与外贸合同条款不一致或存在软条款等开证错误 要求修改信用证 受益人由于 原因无法如期装运要求展期 展期涉及装运期和信用证截止日 由于信用证项下的商品在进口国很畅销 与受益人协商后 开证申请人向开证行提出增加商品数量和金额的改证申请 1
7、开证错误 2 受益人要求展期 3 开证申请人要求增加商品数量和金额 一 改证的常见情形 1 对受益人有利 又不影响对方利益 2 对受益人不利 但是在不增加或基本不增加成本的情况下可以完成 如合同规定装运港为上海港 信用证规定装运港为中国港口 ChinesePort 信用证的规定增加了受益人可选择的范围 对受益人有利 又不影响对方的利益 如合同规定允许转运 信用证规定只能在香港转运 与合同规定不符 造成受益人在选择运输路线上缺少弹性 但不影响正常的托运操作 也基本不影响运费 3 对受益人不利 又要增加较大成本方可完成 但对方愿意承担成本 如合同规定投保加成10 信用证保险单据条款规定投保金额比例
8、为 120 INVOICEVALUE 如对方愿承担额外的费用 信用证此条款可不改 二 改证的原则 1 可以不要求修改的问题条款 1 对受益人有利 但会严重影响对方利益 2 对受益人不利 若不改会严重影响安全收汇 如合同规定单价和总金额分别为 USD10 70 PC 和 USD53500 00 信用证分别为 USD10 90 PC 和 USD54500 00 若不改 我方会增加1000美元收入 对方就会遭受1000美元的损失 作为一名合格的外贸业务员一定要有诚信的品质 善意提醒对方 千万不要做 贪小便宜吃大亏 的事 如信用证在国外到期 最迟装运日期比合同大大提前 提单做成以申请人为抬头 交单期太
9、紧 受益人承担所有银行费用等 2 一定要求修改的问题条款 三 改证的业务流程 实训案例背景介绍 任务1 审核信用证 任务2 改证 王敏针对问题条款提出修改意见 王敏根据审证结果 给BBGIndiaLimited经理SonaliBendre拟写并发送改证函 总结与思考 对于信用证的问题条款中 对我方有利 对对方不利 应如何处理 在改证函中 如何说服进口方接受软条款的修改 软条款就是指开证申请人 进口商 在申请开立信用证时 故意设置若干隐蔽性的 陷阱 条款 以便在信用证运作中置受益人 出口商 于完全被动的境地 而开证申请人或开证行则可以随时将受益人至于陷阱而以单据不符为由 解除信用证项下的付款责任
10、 开证申请人 买方 通知船公司 船名 装船日期 目的港 验货人等 受益人才能装船 此条款使卖方装船完全由买方控制 信用证开出后暂不生效 待进口许可证签发后通知生效 或待货样经申请人确认后生效 1 3正本提单寄开证申请人 买方可能持此单先行将货提走 记名提单 承运人可凭收货人合法身份证明交货 不必提交本提单 信用证到期地点在开证行所在国 有效期在开证行所在国 使卖方延误寄单 单据寄到开证行时已过议付有效期 信用证限制运输船只 船龄或航线等条款 含空运提单的条款 提货人签字就可提货 不需交单 货权难以控制 有的信用证规定提单发货人为开证申请人或客户 可能被不法商人利用此特殊条款进行无单提货 品质检验证书须由开证申请人或其授权者签发 由开证行核实 并与开证行印签相符 采用买方国商品检验标准 此条款使得卖方由于采用本国标准 而无法达到买方国标准 使信用证失效 收货收据须由开证申请人签发或核实 此条款使买方托延验货 使信用证失效 自相矛盾 即规定允许提交联运提单 又规定禁止转船 规定受益人不易提交的单据 如要求使用CMR运输单据 我国没有参加 国际公路货物运输合同公约 所以我国的承运人无法开出 CMR 运输单据 一票货物 信用证要求就每个包装单位分别缮制提单 设置质量检验证书障碍 伪造质检证书 本证经当局 进口国当局 审批才生效 未生效前 不许装运
