《（库存管理）财务业务上机练习资料(采购销售库存存货应收》由会员分享，可在线阅读，更多相关《（库存管理）财务业务上机练习资料(采购销售库存存货应收（31页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、上机练习题1 上机案例一目的与要求:掌握企业在进行期初建账时，如何进行核算体系的建立及各项基础档案的设置。上机案例内容：1.1 核算体系的建立（一）启动系统管理，以“Admin”的身份进行注册。（二）增设三位操作员：（权限 操作员）ZH张红 WX王晓 LY刘勇 CY陈玉 YM杨梅（三）建立账套以Admin身份注册后，在“系统管理账套建立”菜单下建立如下账套账套号：100 账套名称：北京高科技有限公司账套路径为默认 启用时间：2009年1月；单位名称：北京高科技有限公司 单位信息的其他项为空行业性质：新会计制度 安行业性质预置会计科目存货、客户、供应商分类，有外币核算 客户、供应商编码级次：22
2、2部门编码级次：22 科目编码级次：422222客户权限组级次：22 供应商权限组级次：22存货分类级次：2233 收发方式：12地区分类：2 结算方式：2其他不变数据精度为默认值启用应收、应付、总账、工资、固定资产、销售、采购、库存、存货，启用日期为：2009年1月1日（四）分配操作员权限：（权限权限）编号姓名权限ZH张红帐套主管YM杨梅库存、存货、共用目录、公共单据WX王晓应收、应付、公共目录、公共单据、采购、销售、库存、存货LY刘勇共用目录、库存、存货、公共单据CY陈玉公共单据、共用目录、工资、固定资产、存货、总账。1.2 各系统的启用（一） 核算体系建立后直接启用产品；（二） 或者启动
3、企业应用平台，以账套主管ZH张红身份进行注册后启用产品。（二）启用“采购管理”、“销售管理”、“库存管理”、“存货核算”、“应收”、“应付”、“总账”“固定资产”、“工资”系统。启用日期为2009-01-01。 1.3 定义各项基础档案：可通过企业应用平台中的“设置”“基础档案”“机构人员”，来增设下列档案。（一） 定义部门档案：（基础档案机构人员部门档案）部门编码部门名称成立日期01综合部2009年1月1日0101总经理办公室2009年1月1日0102财务部2009年1月1日02市场部2009年1月1日03开发部2009年1月1日0301开发一部2009年1月1日0302开发二部2009年1
4、月1日（二）定义人员档案：（基础档案机构人员人员档案）职员编号职员名称所属部门职员编号职员名称所属部门0101肖剑总经理办公室0201赵斌市场部0102张红财务部0202宋佳市场部0103王晓财务部0301孙健开发一部（三）定义客户分类：（基础档案客商信息客户分类）分类编码分类名称01批发02零售03代销04专柜（四）定义客户档案：（基础档案客商信息客户档案）客户编码客户简称所属分类税 号开户银 行账号0001华宏公司批发310003154工行1120002昌新贸易公司批发310108777中行5670003精益公司专柜315000123建行1580004利氏公司代销315452453招行76
5、3注意：n 当客户的基本信息编辑完成并保存后，方可使用银行的编辑功能，来编辑此客户的银行信息。n 升级时，原开户银行和银行档案保存到客户开户银行表中，默认值为是。（五）定义供应商分类：（基础档案客商信息供应商分类）分类编码分类名称01原料供应商02成品供应商03委外供应商04其他（六）定义供应商档案：（基础档案客商信息供应商档案）供应商编码供应商简称所属分类税号属性YDGS益达公司原料供应商313546844货物XHGS兴华公司成品供应商310821385货物JCGS建昌公司成品供应商314825705货物FMSH泛美商行委外供应商318478228委外ADGS艾德公司其他310488008服
6、务（七）定义计量单位：（基础档案存货计量单位）首先增加计量单位组：计量单位组编码计量单位组名称计量单位组类别01数量单位无换算再增加计量单位：编号名称所属计量单位组计量单位组类别0101台数量单位无换算0102只数量单位无换算0103个数量单位无换算0104条数量单位无换算0105片数量单位无换算（八）定义存货分类：（基础档案存货存货分类） 编码名称01产成品02半成品03外购品04原材料05模型类06应税劳务（九）定义存货档案：（基础档案存货存货档案）存货编码存货名称计量单位组计量单位存货属性所属类别税率0101电脑（P3）数量单位台自制/销售/MPS产成品170102电脑（P4）数量单位台
7、自制/销售/MPS产成品170201机箱数量单位个委外/销售/生产耗用/MPS半成品170202主机（P3）数量单位台自制/销售/生产耗用/MPS半成品170203主机（P4）数量单位台自制/销售/生产耗用/MPS半成品170301显示器数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170302鼠标数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170303键盘数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170304内存条数量单位条外购/销售/生产耗用外购品170305硬盘数量单位个外购/销售/生产耗用外购品170308喷墨打印机数量单位台外购/销售/生产耗用外购品170309激光打印机数量单位台外购/销售/生产耗用外购品
8、170401金属板（1*2M）数量单位片外购/生产耗用原料库170402金属板（1*3M）数量单位片外购/生产耗用原料库170601运输费数量单位外购/销售、劳务费用应税劳务17（十）设置会计科目：（基础档案财务会计科目）在“系统菜单设置外币及汇率”菜单中设置外币：“美元”；汇率：“8.275”应收帐款，预收帐款 辅助核算设置为“客户往来”应付帐款，预付帐款 辅助核算设置设为“供应商往来”科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额科目编码科目名称外币/单位辅助账类型方向期初余额1001现金指定科目借6775.7217105应交资源税贷1002银行存款指定科目借159488.8921710
9、6应交所得税贷100201 工行存款借159488.89217107应交土地增值税贷100202 中行存款美元借217108城市维护建设税贷1009其他货币资金借217109应交房产税贷100901 外埠存款借217110应交土地使用税贷100902 银行本票借217111应交车船使用税贷100903 银行汇票借217112应交个人所得税贷100904 信用卡借2176其他应交款贷100905 信用证保证金借2181其他应付款贷100906 存出投资款借2191预提费用贷1101短期投资借2201待转资产价值贷110101 股票借2211预计负债贷110102 债券借2301长期借款贷1101
10、03 基金借2311应付债券贷110110 其他借231101债券面值贷1102短期投资跌价准备贷231102债券溢价贷1111应收票据借231103债券折价贷1121应收股利借231104应计利息贷1122应收利息借2321长期应付款贷1131应收账款客户往来借1576002331专项应付款贷1133其他应收款个人往来借38002341递延税款贷1141坏账准备贷7883101实收资本（或股本）贷15000001151预付账款借3103已归还投资借1161应收补贴款借3111资本公积贷1201物资采购借311101资本（或股本）溢价贷1211原材料借186894.97311102接受捐赠非现金资产准备贷1221包装物借311103接受现金捐赠贷1231低值易耗品借311104股权投资准备贷1232材料成本差异借311105 拨款转入贷1241自制半成品借311106 外币资本折算差额贷1243库存商品借199976311107 其他资本公积贷
