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1、第二节存货核算与库存管理系统初始设置一、存货核算系统初始设置（一）存货核算系统参数设置存货核算系统参数设置界面有三个页签：核算方式页签、控制方式页签、最高最低控制页签。在菜单中选择“初始设置/选项/选项查询”，可进行选项的查询操作，选项查询可以任意查询，与其他功能不会产生互斥。若需要修改选项，则需要选择“初始设置/选项/选项录入”，进入基本设置修改界面，如图9-3所示，即可进行选项的编辑、修改操作。选项录入时，会与某些功能会产生互斥，应在退出这些功能界面后进行选项的修改、编辑操作。选择各项业务范围，并按确认键保存。图9-3存货核算系统参数设置主要参数说明：1.核算方式初建账套时，可以选择按仓库
2、核算、按部门核算、按存货核算，系统默认按仓库核算。如果是按仓库核算，则按仓库在仓库档案中设置计价方式，并且每个仓库单独核算出库成本；如果是按部门核算，则在部门档案中的设置计价方式，并且相同所属部门的各仓库统一核算出库成本；如果按存货核算，则按用户在存货档案中设置的计价方式进行核算。期初记账后，核算方式选项置灰，不能更改。2.暂估方式与采购管理系统集成使用时，可以进行暂估业务，并且在此选择暂估入库存货成本的回冲方式，包括月初回冲、单到回冲、单到补差三种；月初回冲是指月初时系统自动生成红字回冲单，报销处理时，系统自动根据报销金额生成采购报销入库单；单到回冲是指报销处理时，系统自动生成红字回冲单，并
3、生成采购报销入库单；单到补差是指报销处理时，系统自动生成一笔调整单，调整金额为实际金额与暂估金额的差额。如果明细账中有暂估业务未报销或本期未进行期末处理时，暂估方式不允许修改。3.销售成本核算方式选择当销售系统启用后，可选择用销售发票或销售出库单记账，默认为销售出库单。销售出库成本核算方式选项修改的约束条件是在本月没有对销售单据记账前，并且在销售单据的业务全部处理完毕后方可修改。4.委托代销成本核算方式可以选择按发出商品业务类型核算，还是按照普通销售方式核算。如果选择按发出商品业务类型核算，则按发货单发票记账。若按普通销售方式核算，则按系统选项中的销售成本核算方式中选择的销售发票或销售出库单进
4、行记账。如果发货单全部生成销售发票或销售出库单，而且对应的销售发票或销售出库单已全部记账，可修改选项。如果发货单对应的销售出库单或发票全部未记账也可修改选项。5.零出库成本选择零出库成本选择是指核算出库成本时，如果出现账中为零成本或负成本，造成出库成本不可计算时，出库成本的取值方式。取值方式有：上次出库成本、参考成本、结存成本、上次入库成本、手工输入。本选项可随时进行重新选择。6.入库单成本选择入库单成本选择是指对入库单据记明细账时，如果没有填写入库成本即入库成本为空时，入库成本的取值方式。取值方式与零出库成本选择相同。本选项可随时进行重新选择。7.红字出库单成本选择红字出库单成本选择是指对先
5、进先出或后进先出方式核算的红字出库单据记明细账时，出库成本的取值方式。取值方式与零出库成本选择相同。本选项可随时进行重新选择。8.有无受托代销业务只有商业版才有受托代销业务，工业版不能选择受托代销业务。启用受托代销业务，则可设置受托代销商品，查询受托代销商品明细账。可在采购管理或库存管理系统设置该选项，其中一个系统设置，同时改变另一个系统选项。9.有无成套件管理成套件是指一种存货由其他几种存货组合而成。有成套件管理时，既可以统计单件的数量金额，也可以统计成套件的数量金额；无成套件管理时，只统计组合件的数量金额。本选项可随时进行重新设置。10.账面为负结存时入库单记账自动生成出库调整如果选择账面
6、为负结存时入库单记账自动生成出库调整，当入库单记账时，如果账面为负结存，按入库的数量比例调整结存成本，并自动生成出库调整单，此调整单的属性为销售调整。移动平均、全月平均、先进先出、后进先出法、个别计价可使用此选项，计划价/售价不支持此选项。本选项可随时修改。11.入库差异按超支（借方）、节约（贷方）登记如果选择，则按超支入库差异记借方，节约入库差异记贷方；否则所有入库差异全部记借方。此选项可随时修改。12.进项税转出科目在此可以手工输入或参照输入进项税转出科目。在采购结算制单时，如果在结算时发生非合理损耗及进项税转出，在根据结算单制单时，系统可以自动带出该科目。此选项可随时修改。13.启用会计
7、月份对新建的账套，应输入启用会计月份，如果想从6月份开始输入日常单据，则应设定启用会计月份为6月；设定启用会计月份后，启用会计月份以前的单据只能输入到期初余额中，而不能输入到日常单据中。14.控制科目是否分类指结算单制单所用的应付科目对应的供应商是否按分类设置科目，如果不选，则按明细供应商设置应付科目。应付系统启用后，此项在应付系统设置，此处不可修改。15.产品科目是否分类指结算单制单所用的运费科目和税金科目对应的存货是否按分类设置科目，如果不选，则按明细存货设置运费科目和税金科目。应付系统启用后，此项在应付系统设置，此处不可修改。16.是否检查仓库/部门/存货/操作员权限若选择检查仓库/部门
8、/存货/操作员权限，则操作员在录入单据或查询账表时，系统将判断操作员是否有该单据、该账表的仓库/部门/存货/操作员的录入、查询权限，若操作员没有该仓库/部门/存货/操作员数据权限，则不允许录入或查询该仓库/部门/存货/操作员数据。（二）期初数据初次使用存货核算系统时,应先录入全部末级存货的期初余额。存货核算系统的期初余额和库存管理系统的期初余额分开录入，可以从库存管理系统取期初数，并与其对账。库存和存货的期初数据分别录入处理，库存和存货核算就可分别先后启用，即允许先启存货再启库存或先启库存再启存货。库存的期初数据可与存货核算的期初数据不一致，系统提供两边互相取数和对账的功能。企业若有分期收款发
9、出商品业务或委托代销发出商品业务，则应录入发出商品期初余额，该数据来源于销售系统，可从销售系统取期初数。示例9-1：录入原材料仓库期初数据：存货编码为0101003，存货名称为箱体168S，数量12个，单价28.91元，金额346.92元。操作步骤：1.在目录区树型列表中选择“初始设置/期初数据/期初余额”，进入期初余额录入界面。在仓库下拉框中选择要输入期初余额的原料仓库，屏幕显示原料仓库已录入余额的存货，如图9-4所示。图9-4期初余额录入2.点击增加按钮，在存货编码栏输入“0101003”，系统自动带入该存货的名称、代码、规格型号、计量单位等信息，在数量栏输入“12”，单位栏输入“28.9
10、1”，金额栏系统自动计算填入“346.92”。数量、单价、金额三者中只要有其中二项，系统自动计算第三项。如果数量变动，系统自动重新计算金额，单价不变。如果单价变动，系统自动重新计算金额，数量不变。如果金额变动，系统自动重新计算单价，数量不变。如需批量输入存货期初余额，可点击选择按钮，进行批量选择存货快速录入。按选择按钮后，系统显示一选择窗，选择窗的左方显示的是所有的存货分类，包括各个级次的，选择窗的右方显示用户所选分类对应的末级存货。在选择存货过程中，可以点击排序按钮，将存货进行升序或降序的排列。选择后，点击确定按钮，系统将选择的所有末级存货带入到屏幕上，已有的存货不覆盖，这时，只需录入各存货
11、的结存数量、单价即可。如需从库存管理系统取期初数，可点击取数按钮，取库存与存货启用月份相同的会计月的期初数。如果存货和库存的启用月份相同，则直接取库存的期初数据。如果库存与存货的启用月份不同，即库存先启，存货后启，则期初数据要将库存的期初数据和库存在存货启用日期之前的发生数按部门+仓库+存货+自由项+批号+自定义项进行汇总求出结存作为存货的期初数据。期初数据录入完毕后，可将存货核算系统期初与库存管理系统期初进行对账。在期初余额录入主界面点击对账按钮，屏幕显示库存与存货期初对账查询条件对话框。输入查询条件点击确认按钮，系统执行对账功能。系统将存货的期初数据与库存系统相同月份的期初数核对，如果对不
12、上，系统则将对不上的数据显示在屏幕上，如图9-5所示。图9-5库存存货期初对账表若库存管理系统与存货核算系统期初对账一致，则系统提示对账成功，如图9-6所示。图9-6库存存货期初对账成功如果按计划价或售价核算存货的出库成本，初次使用时,应先输入这些存货的期初差异余额或期初差价余额。输入完差异后，再进入期初余额进行期初记账。用鼠标单击工具条上的记账按钮，系统开始记账操作，记账后，系统提示：“期初记账成功！”，记账按钮变为恢复按钮。执行期初记账后，系统把期初差异分配到期初单据上，并把期初单据的数据记入存货总账、存货明细账、差异账、委托代销/分期收款发出商品明细账，期初记账后，才能进行日常业务、账簿
13、查询、统计分析等操作。友情提示:1.期初数据录入完毕，必须期初记账后，才能进行业务核算。没有期初数据的用户，可以不录入期初数据，但也必须执行期初记账操作。2.期初记账是针对所有仓库的期初数据进行记账操作，因此在进行期初数据记账前，必须确认各仓库的所有期初数据全部录入完毕并且正确无误时，再进行期初记账。3.期初记账前可改计价方式、核算方式，期初记账后不能修改。4.库存未启用，存货启用时，如果存货期初未记账，存货中可录入日常单据，包括采购入库单、销售出库单、材料出库单、产成品入库单、其他入库单、其他出库单等。如何恢复期初记账如果发现期初余额有错误，可利用恢复记账功能，将期初数据恢复到记账前状态，重
14、新输入或修改期初数据。如果已进行业务核算，则不能再恢复记账。在期初数据录入界面，点击恢复按钮，如果满足恢复记账的条件，系统进行恢复记账操作并提示：“恢复期初记账成功！”。恢复期初记帐的条件：存货明细账中只有存货的期初数据和未生成凭证的暂估回冲单；发出商品明细账中只有发出商品的期初数据；价格调整单中没有数据；出入库调整单中没有数据。只有同时满足上述四个条件时，才能恢复期初记账。（三）科目设置科目设置功能用于设置存货核算系统中生成凭证所需要的各种存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、运费科目、税金科目、结算科目、对方科目等，设置科目后，在生成凭证时，系统能够根据各个业务类型将科目
15、自动带出，如果未设置科目，则在生成凭证后，科目就需要手工输入。主要业务科目设置对照如表9-1所示。业务类型借方科目贷方科目入库单制单存货科目收发类别所对应的对方科目采购结算制单存货科目、运费科目、税金科目应付科目产成品入库存货科目收发类别所对应的对方科目销售出库业务收发类别所对应的对方科目存货科目材料出库业务收发类别所对应的对方科目存货科目调拨业务存货科目存货科目盘盈业务存货科目对方科目盘亏业务对方科目存货科目组装、拆卸、形态转换业务存货科目存货科目入库调整单存货科目对方科目出库调整单对方科目存货科目表9-1主要业务科目设置对照表操作要点：以存货科目设置为例，在目录区树型列表中选择“初始设置/科目设置/存货科目”，进入存货科目编辑界面，如图9-7所示。点击增加按钮，增加一条新记录，进入输入状态，输入所要设置的存货科目、差异科目、分期收款发出商品科目、委托代销科目、直运科目并保存。图9-7存货科目设置二、库存管理系统初始设置（一）库存管理系统参数设置库存管理系统参数设置界面包括四个页签：通用设置页签、专用设置页签、可用量控制页签、可用量检查页签，如图9-8所示。通用设置包括业务设置、修改现存量时点、业务校验、权限控制、自动指定批号、自动出库跟踪入库、出库默认换算率
