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1、北京华联综合超市有限公司营运规范 盘点手册 二零零二年八月内部资料 严禁外传 编号：OPSM 10目 录第一单元 前言第二单元 概述第三单元 盘点作业流程第四单元 盘点的组织及制度确立第五单元 盘点配置图及其表格第六单元 盘点前的预备第七单元 盘点的具体操作第八单元 盘点结果的分析和处理第九单元 其它第一单元 前言一、 适用范围本手册供参加盘点职员和治理人员学习使用，并作为北京华联综合超市有限公司盘点系统的参考指南。二、目的本手册作为盘点的标准作业程序，全面介绍盘点系统、要求及流程，旨在提高盘点的精确度，增进工作效率。三、益处 使用本手册可提供以下要紧益处：1 更短的培训时刻2 更高的工作效率
2、3 统一的专业术语，便于沟通4 关于盘点系统的更好理解和有用操作5 了解盘点在商业体系中的重要性第二单元 概述一、什么是盘点所谓盘点确实是定期或不定期地对店内的商品进行全部或部分的清点，以确实掌握该期间内的经营业绩，并因此加以改善，加强治理。二、什么缘故盘点 对每天林林总总、琳琅满目的商品，对摩肩接踵、川流不息、进进出出的顾客，职员忙里忙外，无非是令顾客中意、企业兴盛昌盛。然而，要明白是盈或是亏，光靠每天的报表，每天的业绩，是无法准确明白的，目前的唯一方法确实是盘点，且通过盘点能够达到：1 确切掌握库存量2 掌握损耗并加以改善3 加强治理，防微杜渐三、盘点要达成的目的 每次盘点皆需投入大量的人
3、力、物力和时刻，同时也带来一些负面阻碍，但它却是一种特不重要的工作，因为它能达到下列目的：1 了解商店在一定时期的亏盈状况2 了解目前商品的存放位置，缺货状况3 了解商店的存货水平，积压商品的状况及商品的周转状况4 发掘并清除滞销品、临近过期商品，整理环境、清除死角5 依照盘点情况，可加强治理、防微杜渐，同时遏阻不轨行为第三单元 盘点作业流程一、 流程图 盘点作业流程规划的慎密与否，直接关系到盘点结果的真实性建立盘点制度及标准 进行组织落实 责任区域划分盘点前的预备及培训盘点作业盘点结果重盘 重大差异 是追查责任、对策改进进行调整和结算 否二、作业流程治理1 盘点制度由总部统一制定。包括：盘点
4、方法、盘点周期、帐务处理、差异处理及奖惩规定；2 组织落实包括：全部盘点的组织落实和部分盘点的组织落实、区域划分；3 盘点作业要划分区域，落实到人；4 盘点前预备：要紧有人员组织、工具、通告、商品和环境整理、工作分配与盘前培训、各种资料整理；5 盘点作业：要紧有资料整理与分析、库存调整、差异处理、奖惩实施。第四单元 盘点的组织及制度确立一、 盘点制度的确立盘点方法列表如下：实物和帐面区域时刻段周期实物帐面全面盘点区域盘点营业中营业后定期不定期定义实际清点存货数量的方法以书面记录或电脑记录进出帐的流淌状况而得到期末存货余额或估算成本将店内所有存货区域进行盘点以类分区，依序盘点一定区域，如此周而复
5、始盘点时商店仍对外营业商店在关门后盘点每次盘点间隔期一致的盘点盘点间隔期不一致的盘点有用范围及时刻间隔商店实物盘点由电脑部和财务部进行一年二次周期性库存区盘点销售区域盘点全面盘点大伙儿电、精品等，或突发事件、人事变动、经营异常等讲明：1 由于商业行业自身的特点，我们采纳相应交叉的盘点方法进行盘点。2 全面盘点由总部统一制定，区域盘点由店内列出半年盘点打算表，自行组织实施，并报总部营运总监及财务部存查。3 如遇专门情况，如门店的人事变动、意外事件发生（如水灾、火灾）、经营异常等，必须另行组织盘点，至于全盘或区域盘点，则视情况而定。二、 帐务处理 由财务部制定执行三、差异处理盘点可能出现重大差异。
6、所谓重大差异即指：盘损率大幅超过同行业标准或公司目标，以及毛利率远低于同行业标准或公司目标。1盘损率是实际盘点库存与电脑理论库存的差异。一般而言盘损的缘故有下列几种：（1） 错盘、漏盘（2） 计算错误（3） 偷窃（4） 收货错误，或空收货，结果帐多物少（5） 报废商品未进行库存更正（6） 对一些清货商品，未计算降价损失（7） 生鲜品失重等处理不当（8） 商品变价未登记和任意变价2若发生重大差异时，应立即采取下列措施：（1） 重新确认盘点区域，看是否漏盘；（2） 检查收货，有无大量异常进货，同时未录入电脑；（3） 检查有无大量异常退货，同时未录入电脑；（4） 检查库存更正及清货变价表；（5） 检
7、查是否有新来生鲜处理职员，技术不熟练；（6） 重新计算；3同时按规定程序进行库存调整（第八单元有专门论述）4 商品盘损的多少，代表着治理人员的治理水平及责任感。只要结果在合理的范围内，均视为正常。同时有必要奖优惩差，降低损耗。参照行业标准及华联综合超市的低成本损耗及责任落实到人的经营理念，公司目前规定的量贩店盘点损耗标准为：(1). 门店盘损率应操纵在销售总金额的4-6。(2). 在4以下予以奖励。(3). 在6-8之间应视为低于标准水平，必须由店长负责查找缘故，提出整改措施。(4). 在8以上为不正常，须查找有关经营人员及职员的责任，并给予处罚。(5). 开店初期二个月的第一次盘点同意有较高
8、的损耗率。5 盘点的组织 盘点作业人员组织，一般由各店自己负责落实，若为全面盘点，应由总部营运部、电脑部、财务部、采购部在各门店进行盘点时分头指导和监督盘点，并由营运部总监统筹安排。由各店长负责并具体落实到各部门和人。盘点作业是商店人员投入最多的作业，因此要求全员参加盘点。一般是每个部门为一个小组。全面盘点组织构架图（如下图）若为区域盘点，则由楼面各部门，依照盘点打算自己组织落实，同时由ALC配合操作第五单元 盘点配置图及其表格一、盘点配置图开业初的全店配置图可做盘点配置图之用。一般而言，盘点配置图上除包括卖场的冷冻柜、冷藏柜、货架、大陈列区之外，还应包括后场的仓库区、冷库等，只要是商品储存、
9、陈列之处均要标明。为便于掌握整体态势及规划，盘点图必须将通道及陈列架标示编号，并将此编号作成贴纸，粘贴于陈列架右上角，如此既可周详地分配责任区域，盘点者又可明了自己的工作范围。同时，也可在此图上掌握全局，合理调配，互相援助.。盘点配置图如下：盘点配置图：蔬菜库I1冷藏库I2BA6A4A2AA11A9A5A7A3A1CDEFB8B6C7C5BC4BC3B4B29C3C1BD2BC1C8C6D7D5CD4CD3C4C2D3D1CD2CD1D8D6E7E5DF4DF3D4D2E3E1DF2DF1E8E6F7F5EF4EF3E4E2F3F1EF2EF1冷藏库K1冷冻库K2GH4H3H2H1G12G10
10、G6G8G4G2F8F6G7G5FG4FG3F4F2G3G1FG2FG1库 房 L盘点用表格（附后）1 盘点表2 盘点责任区分配表（小组用）3 小组盘点安排打算表4 支援盘点人员安排打算表5 盘点培训打算表附1：填写讲明：1 按部门填写2 设定编号3 设定编号4 清点日期，按年、月、日各两位填写5 本店名称6 商品6位货号7 电脑确认的商品名称8 按售卖单位清点的数量9 清点人签字 注：此表共三种，第一种黑色线（初点）、第二种蓝色线（复点）、 第三种红色线（抽点）附2：盘点责任区分配表（小组用）部门 日期 姓名盘点类不区域编号盘点单编号备注起迄张数填表人： 批准人： 附3： 组盘点安排打算表所属部门： 主管姓名： 日期 职员姓名职位盘点时刻安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点部门经理： 店长： 附4：支援组盘点人员安排打算表门店 时刻 姓名所属部门职位盘点时刻安排盘点内容参加盘点步骤加班时数初点复点抽点
