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1、XX单位廉政风险点汇总表部门（单位）廉政风险自查情况登记表 部门（单位）名称： 办公室 部门（单位）主要工作职能负责制定系统发展规划和年度工作计划；负责起草综合性文稿；负责机关公文、文印、印信、保密、档案、督办、信访、会议管理；负责政务公开、政府信息、新闻宣传、内外网站管理；负责集中采购、固定资产、公务接待、公务车辆、综合治理、安全保卫、环境卫生等后勤服务管理廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险政务信息宣传；报刊征订等1.在信息、新闻的录用过程中，为谋取私利不按信息品质录用。凭关系录用信息，对关系好的多录用，关系一般的少录用或不录用；2.在报刊征订中，为谋取
2、好处多订、滥订报刊。低市局机关公文运转管理未经领导批准，对外复制领导讲话、会议资料和涉密文件。 低会议会务管理会务办会时，未按本单位制定的制度，超局规定的食宿等会议标准，或借办会为个人或他人牟取利益。低档案管理为谋取私利，违反档案管理规定，私自将档案借出、借阅，给单位带来不利影响的；或未按规定保管文档资料，导致资料丢失、损毁；或未按规定保管涉密文件，导致泄密。低违反印章使用规定违反印章使用规定，不按程序和范围使用印章，为委托人谋利或变相谋利。低违反保密管理规定为谋取私利，违反涉密载体保密规定，发生失、泄密事件。低违反政务信息公开管理保密审查规定未严格履行职责要求，擅自发布涉密信息，造成失泄密事
3、件或涉税舆情发生，可能导致违反廉政规定的风险。低固定资产管理为谋取私利，在固定资产购建、调拨和处置时未按规定权限审批，导致资产管理混乱，甚至资产流失。中公务车辆管理、使用1.不按制度规定管理、使用车辆，造成公车私用；2. 在车辆的维修、保险的采购管理及油料费结算工作中，出现收受回扣、假公济私、虚报冒领等行为。中未严格进行基建管理在基建项目立项审批、项目库审核调整、开工审批等工作中弄虚作假、以权谋私，发生不廉行为。高业务流程风险公文管理在公文处理中，违反规定程序和要求制定涉密文件，导致泄漏国家秘密和工作秘密，从中谋取好处。低来信来访未按照规定受理、处理信访事项，收受好处对信访事项该处理不处理，隐
4、瞒不报，给被举报人通风报信等，可能导致违反廉政规定的风险。低公务接待未按本单位制定的制度，擅自扩大招待范围、招待标准，虚报冒领为个人或他人牟取利益。中采购大宗物品为谋取私利违规审批大宗物品的采购。高制度机制风险制度不健全不健全政务公开、物业管理、固定资产、公务车辆等制度不健全，存在管理漏洞，或谋取好处有可能发生廉政风险。低部门（单位）责任担当人监督部门、电话市地税局廉政风险防控工作领导小组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情况登记表部门（单位）名称：政策法规科 部门（单位）主要工作职能负责组织税收法规、规章以及重要税收政策的调研；承办重大税务案件的审理；负责做好本级及指导下级做好
5、行政复议、行政诉讼应诉工作；负责地方税务系统普法教育和规范性文件审查备案工作。廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险未按规定办理行政复议、行政诉讼应诉不依法受理复议申请、不依法作出复议决定或作出复议决定不客观公正，不依法参加应诉、不履行发生效力的行政判决或裁定，有可能发生违反廉政规定的行为，损害申请人合法权益。中岗位职责风险未按规定开展重大税务案件审理未按重大税务案件审理办法规定的程序审理，对审理案件的事实、证据和适用法律等审查不严或擅自作出处理决定，有可能徇私舞弊，导致案件处理出现严重错误。中部门（单位）责任担当人监督部门、电话市地税局廉政风险防控工作领导小
6、组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情况登记表部门（单位）名称： 劳务和财产行为税科 部门（单位）主要工作职能负责组织实施营业税、资源税、城市维护建设税、城镇土地使用税、房产税、车船税、印花税、土地增值税、烟叶税的征收管理工作；开展政策调研，拟订分行业和分税种的征收管理措施；监督检查有关税收政策执行情况，指导有关税种的管理和检查，对具体业务问题进行解释和处理；参与有关税种的政策宣传、纳税辅导、咨询服务等工作；按照税源专业化管理要求，参与组织有关行业的纳税评估，落实相关税种的信息管税工作；参与有关偷逃抗欠税案件的处理；负责税收协定执行、反避税、情报交换、国际税务事项管理等工作。廉政
7、风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险政策解释徇私对具体业务问题的解释处理出现偏差或遗漏，导致税收政策或行业税收管理得不到有效贯彻，出现税款征收错误。中级岗位职责风险政策落实督导徇私对分行业和分税种管理督导检查不到位，出现问题不去及时纠正，或导致税款征收错误发生。中级业务流程风险相关税收退税申请审核未认真审核，发生不廉行为，对不属于多征税款的也同意退税中级业务流程风险减免税审批审核未认真审核，发生不廉行为，对不符合减免税条件的批准减免税中级部门（单位）责任担当人监督部门、电话监察室 市地税局廉政风险防控工作领导小组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情
8、况登记表部门（单位）名称：耕地占用税和契税科 部门（单位）主要工作职能负责组织实施耕地占用税和契税的征收管理工作；拟定两税征收管理具体实施办法；开展政策调研；组织实施两税的纳税评估、税源管理等办法；指导两税的日常管理、日常检查；参与两税的政策宣传、纳税辅导、咨询服务、法律救济等工作。廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险政策解释徇私对具体业务问题的解释处理出现偏差或遗漏，导致税收政策或行业税收管理得不到有效贯彻，出现税款征收错误。中级岗位职责风险政策落实督导徇私对分行业和分税种管理督导检查不到位，出现问题不去及时纠正，或导致税款征收错误发生。中级业务流程风险相
9、关税收退税申请审核未认真审核，发生不廉行为，对不属于多征税款的也同意退税中级业务流程风险减免税审批审核未认真审核，发生不廉行为，对不符合减免税条件的批准减免税中级部门（单位）责任担当人监督部门、电话市地税局廉政风险防控工作领导小组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情况登记表部门（单位）名称： 所得税科 部门（单位）主要工作职能负责组织实施所得税的征收管理工作，拟订具体的征收管理办法，监督、检查税收政策的执行；开展政策调研，制定相关税收政策落实措施；按照税源专业化管理的要求，参与组织所得税的纳税评估和信息管税工作；指导有关税种的管理和检查，对具体业务问题进行解释和处理；参与有关税种
10、的政策宣传、纳税辅导、咨询服务等工作；负责税收优惠政策统计和评价分析工作；负责省属企业委托代征工作。廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险政策解释错误徇私对具体业务问题的解释处理出现偏差或遗漏，导致税收政策或行业税收管理得不到有效贯彻，出现税款征收错误。中岗位职责风险未定期开展督导，发现问题未及时要求纠正徇私对分行业和分税种管理督导检查不到位，出现问题不去及时纠正，或导致税款征收错误发生。中岗位职责风险未按规定对企业特殊重组涉税事项进行审核，未按规定对非营利组织免税资格进行审核，未按规定审核金额较大的专项申报资产损失对企业特殊重组涉税事项审核、非营利组织免税资
11、格审核及处理金额较大的专项申报资产损失的审核把关不严，发生不廉行为，造成税款流失。中业务流程风险未认真审核导致错误退税在办理退税过程中发生不廉行为，造成错误退税。中部门（单位）责任担当人监督部门、电话市地税局廉政风险防控工作领导小组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情况登记表部门（单位）名称： 基金（费）科 部门（单位）主要工作职能负责组织实施社会保险费、文化事业建设费、教育费附加、地方教育附加、残疾人就业保障金、工会经费等基金(费)的征收管理工作，拟定征收管理措施，组织落实基金(费)政策调研。日常工作包括基金(费)收入计划管理、社会保险费征缴分类认定、社会保险费数据管理、基金(
12、费)重点费源管理、基金(费)统计分析调查等内容。廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险未按规定执行基金费政策，未按规定办理社保费C类和困难企业认定审查，未按规定办理居民医保费缴费手续。在执行基金费政策时，徇私舞弊，督办不严，造成政策落实执行不到位。在社保费C类和重点帮扶企业认定审查时，徇私舞弊，对不符合条件的缴费单位审核通过，产生不良后果。徇私情，违规办理逾期居民医保费缴费手续，产生不良后果。中部门（单位）责任担当人监督部门、电话市地税局廉政风险防控工作领导小组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情况登记表部门（单位）名称：收入规划核算科 部门（单
13、位）主要工作职能完成税收计划编制、税收分析、重点税源报表、会统核算、税款入库和退库办理，税收票款管理等工作，完成领导交办的其他工作。廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险税收任务分解未按照程序汇报、呈批税收任务分解工作有关事项，有可能发生违反廉政规定行为。中岗位职责风险税款退库的审核和办理未按规定办理退税，未对退税资料的合法性、完整性和准确性严格审核，有可能发生违反廉政规定的行为。中岗位职责风险税收票款管理未严格做好税收票款管理，做好税收票款的安全防范工作，未有效地防止压票压款、贪污挪用税款和擅自设立税款过渡账户，有可能发生违反廉政规定的行为。中部门（单位）责
14、任担当人监督部门、电话市地税局廉政风险防控工作领导小组办公室审核意见年 月 日部门（单位）廉政风险自查情况登记表部门（单位）名称： 征管和科技发展科（税收风险监控管理中心） 部门（单位）主要工作职能负责组织落实综合性税收征管法律法规、部门规章及规范性文件，拟订有关税收征管具体措施和办法并组织实施；承担地方税收征管改革的组织实施工作；按照税源专业化管理的要求，落实信息管税和纳税(缴费)评估等工作；承担税务登记、纳税申报、普通发票管理等工作；承办税收管理信息化建设中业务需求整合和流程优化的综合管理工作；负责税收风险监控分析工作。廉政风险类别廉政风险点廉政风险主要内容及表现形式廉政风险等级岗位职责风险执法督办未按规定监督检查基层税收征管法贯彻执行情况，发生税收征管法执行偏差，发生不廉行为，导致税收征管法执行偏差。 中岗位职责风险延期缴纳审核、审批在审批延期缴纳税款过程中，违规审批或审核把关不严，发生不廉行为，造成不良后果。高岗位职责风险欠税公告欠税公告未按规定公告，发生不廉行为，应公告未公告。低岗位职责风险冠名发票印制不符合自印发票条件的，发生不廉行为，安排企业冠名发票印制。 低岗位职责风险发票核销未按照规定核销发票，应核销发票仍然使用，发生不廉行为低岗位职责风险滞纳金免征、死欠核销审核
