《2015年下半年银行业专业人员职业资格（初级）《风险管理》真题及详解》由会员分享，可在线阅读，更多相关《2015年下半年银行业专业人员职业资格（初级）《风险管理》真题及详解（27页珍藏版）》请在金锄头文库上搜索。
1、2015年下半年银行业专业人员职业资格（初级）风险管理真题(总分：100.00，做题时间：90分钟)一、单选题本大题共90小题。以下各小题所给出的四个选项中，只有一项最符合题目要求。1.商业银行的( )承担操作风险的直接责任，并负责操作风险自我评估的实施与优先排序。A.董事会风险管理委员会B.合规部门C.业务部门 D.风险管理部门【解析】业务部门对操作风险的管理负直接责任。2.假设某商业银行外汇交易业务的VaR(每10日、99置信水平)已经确定，则该交易业务的市场风险监管资本最不可能为( )。A.30VaRB.40VaRC.35VaRD.45VaR 【解析】根据巴塞尔委员会的规定，市场风险监管
2、资本的计算公式为：市场风险监管资本=(最低乘数因子+附加因子)VaR。其中，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3；附加因子设定在最低乘数因子之上，取值在01之间。本题中市场风险监管资本=(3+附加因子)VaR，由于附加因子取值在0-1之间，因此市场风险监管资本最不可能是45VaR。3.资本约束并不是控制银行操作风险的最好方法，应对操作风险的重要手段是严格的( )。A.外部监管B.职责分工C.员工培训D.内部控制 【解析】健全的内部控制体系是商业银行有效识别和防范操作风险的重要手段。内部控制体系和合规文化是商业银行管理操作风险的基础，巴塞尔委员会认为，资本约束并不是控制操作风险的最好方法，对付操作风
3、险的第一道防线是严格的内部控制。4.商业银行的( )有权制定风险管理策略，并决定采取何种有效措施来控制商业银行的整体或重大风险。A.高级管理层 B.董事会下设的风险管理委员会C.业务部门D.风险管理部门解析：5.假设股票当前价格为11元，基于该股票的执行价格为11元、有效期为1个月的看涨期权价格为5元，则根据期权定价理论，基于该股票的执行价格为11元、有效期为1个月的看跌期权价格最接近于( )。A.6元B.16元C.11元D.5元 【解析】本题中，看涨期权的现行价格为11元，执行价格为11元，则其内在价值为0；看跌期权的现行价格为11元，执行价格为11元，其内在价值也为0。故本题中的看跌期权和
4、看涨期权均只有时间溢价，其时间溢价均为5元。即基于该股票的执行价格为11元、有效期为1个月的看跌期权价格最接近于5元。6.下列关于商业银行董事会对市场风险管理职责的表述，最不恰当的是( )。A.负责确定本行可以承受的市场风险水平B.负责督促高级管理层采取必要措施识别、计量、监测和控制市场风险C.负责制定市场风险管理制度和程序 D.负责监督和评价市场风险管理的全面性、有效性【解析】高级管理层负责制定、定期审查和监督执行市场风险管理的政策、程序以及具体的操作规程，及时了解市场风险水平及其管理状况。故选项C说法不正确。7.商业银行当期信用评级为BBB的某类企业违约概率(PD)为2，贷款违约损失率(L
5、GD)为50，当期银行对该类型企业的信贷余额为20亿元人民币，违约风险暴露(EAD)为10亿元人民币，则银行当期对该类企业贷款的预期损失为( )人民币。A.05亿元B.01亿元 C.1亿元D.02亿元【解析】预期损失=某类企业违约概率(PD)贷款违约损失率(LGD)违约风险暴露(EAD)=25010=01(亿元)。8.下列关于商业银行内部控制的描述，正确的是( )。A.商业银行的经营管理应当体现效益优先、内控为辅的要求B.内部控制应当有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道 C.内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价D.内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外，任何人
6、不得拥有不受内部控制的权力【解析】商业银行的经营管理应当体现内控优先的要求，故选项A不正确。内部控制的建设、执行部门不能同时负责内部控制的监督、评价，故选项C不正确。内部控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制的权力，故选项D不正确。9.商业银行资本管理办法(试行)加强了对商业银行( )的信息披露要求。A.资本计量和管理 B.公司治理情况C.财务会计报告D.年度重大事项【解析】商业银行资本管理办法(试行)正式实施后，通常情况下，我国系统重要性银行和非系统重要性银行的资本充足率分别不得低于115和105。多层次的监管资本要求增加了资本监管的审慎性和灵活性确保资本充分覆盖国内银行面临的系统
7、性风险和特定风险。因此，商业银行资本管理办法(试行)加强了对商业银行资本计量和管理的信息披露要求。10.下列不应被列入商业银行交易账户的是( )。A.做市交易形成的头寸B.为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸 C.代客买卖头寸D.自营外汇交易头寸【解析】交易账户记录的是银行为交易目的或对冲交易账户其他项目的风险而持有的金融工具和商品头寸。明显不列入交易账户头寸的有：为对冲银行账户风险而持有的衍生工具头寸；向客户提供结构性投资和理财产品且进行了完全对冲的衍生产品。11.下列选项不属于银监会对我国商业银行公司治理要求的是( )。A.建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制B.建立以股东利益最大化为目
8、标的盈利模式 C.完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序D.明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务【解析】银监会对我国商业银行公司治理要求包括：(1)完善股东大会、董事会、监事会、高级管理层的议事制度和决策程序。(2)明确股东、董事、监事和高级管理人员的权利、义务。(3)建立、健全以监事会为核心的监督机制。(4)建立完善的信息报告和信息披露制度。(5)建立合理的薪酬制度，强化激励约束机制。12.甲投资方案的标准差比乙投资方案的标准差大，如果甲、乙两方案的预期收益不同，则甲方案的风险比乙方案的风险( )。A.无法确定 B.较小C.相等D.较大【解析】标准差和预期收益
9、不同的两个投资方案，应采用标准离差率来比较其风险的大小。本题中，未给出甲、乙两方案的预期收益，因此无法计算其标准离差率，故无法比较。13.商业银行过去筹集的资金由于受到内外部因素的影响而发生不规则波动，从而对商业银行的价值产生冲击并引发相关损失的可能性被称为( )。A.投资风险B.负债流动性风险 C.资本折价风险D.资产减值风险【解析】负债流动性风险是指商业银行过去筹集的资金特别是存款资金由于内外因素的变化而发生不规则波动，受到冲击并引发相关损失的可能性。14.商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具是( )。A.专家评估、损失数据收集、情景分析B.自我评估、流程图、情景分析C.专家评估、流程图
10、、关键风险指标D.自我评估、损失数据收集、关键风险指标 【解析】自我评估、损失数据收集、关键风险指标是商业银行操作风险管理广泛使用的三大工具。15.对于资本充足率、一级资本充足率和核心一级资本充足率未达到第二支柱要求，但均不低于各级资本最低要求的商业银行，银监会可以采取一些预警监管措施。下列不属于这些监管措施的是( )。A.要求商业银行制定的切实可行的资本补充计划和限期达标计划B.限制或禁止商业银行增设新机构、开办新业务 C.下发商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等监管意见书D.与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈【解析】题目所述情况，银监会可以采取下列监管措施：
11、(1)与商业银行董事会、高级管理层进行审慎性会谈。(2)下发监管意见书，监管意见书内容包括：商业银行资本管理存在的问题、拟采取的纠正措施和限期达标意见等。(3)要求商业银行制定切实可行的资本补充计划和限期达标计划。(4)增加对商业银行资本充足的监督检查频率。(5)要求商业银行对特定风险领域采取风险缓释措施。16.在商业银行的经营和发展过程中，存款人、贷款人乃至整个市场对商业银行的态度和信心至关重要，因此( )对商业银行市场价值的威胁最大。A.信用风险B.声誉风险 C.社会风险D.政治风险【解析】声誉是商业银行所有的利益持有者通过持久努力、长期信任建立起来的宝贵的无形资产。声誉风险是指由于意外事
12、件、商业银行的政策调整、市场表现或日常经营活动所产生的负面结果，可能对商业银行的这种无形资产造成损失的风险。商业银行通常将声誉风险看作是对其经济价值最大的威胁，因为商业银行的业务性质要求它能够维持存款人、贷款人和整个市场的信心，这种信心一旦失去，商业银行的业务及其所能创造的经济价值都将不复存在。17.在我国银行监管实践中，( )监管贯穿于市场准入、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评价商业银行风险状况、采取监管措施的主要依据。A.存款偏离度B.资本收益率C.资本充足率 D.流动性比率【解析】在监管实践中，资本充足率监管贯穿于商业银行设立、持续经营、市场退出的全过程，也是监管当局评估商业银
13、行风险状况、采取监管措施的重要依据。18.如果商业银行信贷资产分散于负相关或弱相关的多种行业、地区和信用等级的客户，其资产组合的总体风险一般会( )。A.增加B.负相关C.不变D.降低 【解析】将信贷资产分散于相关性较小或负相关的不同行业、地区、贷款种类的借款人，有助于降低商业银行资产组合的总体风险。19.中央银行正在实施紧缩的货币政策，基准利率水平不断提高，从宏观的角度看，在该货币政策的影响下，通常会使( )。A.潜在借款人的风险水平下降B.所有企业的违约风险有一定程度的提高 C.所有企业的履约程度有一定程度的提高D.借款人承受较低的风险【解析】高利率水平表示中央银行正在实施紧缩的货币政策。
14、从宏观角度看，在该货币政策的影响下所有企业的违约风险都会有一定程度的提高。20.某商业银行年初贷款损失准备余额10亿元，上半年因核销等因素使用拨备5亿元，补提7亿元。如果6月末根据账面计算应提贷款损失准备10亿元，则6月末该行贷款损失准备充足率为( )。A.100B.90C.120 D.70【解析】贷款损失准备充足率=贷款实际计提准备贷款应提准备100=(10-5+7)10=120。21.目前，我国商业银行的资本充足率是以( )为基础计算的。A.账面资本B.监管资本 C.会计资本D.经济资本【解析】资本充足率是指商业银行持有的符合规定的资本与风险加权资产之间的比率，这里的资本就是监管资本，是在
15、商业银行实收资本的基础上再加上其他资本工具计算而来的。22.商业银行采用内部模型法计算市场风险和资产时，VaR的乘数因子不得低于( )。A.5B.4C.2D.3 【解析】计量市场风险监管资本的公式为：市场风险监管资本=(附加因子+最低乘数因子)VaR，附加因子设定在01之间，巴塞尔委员会规定最低乘数因子为3。23.假设某企业信用评级为B，对其项目贷款的年利率为10。根据历史经验，企业违约后此类项目贷款的回收率平均为30。若同期信用评级为AAA级企业的同类项目贷款年利率为5，则根据KPMG风险中性定价模型，该信用评级为B企业的1年期违约概率约为( )。A.50B.65 C.80D.70【解析】根据风险中性定价原理，无风险资产的预期收益与不同等级风险资产的预期收益是相等的，即：P 1 (1+K 1 )+(1一P 1 )(1+K 1 )=1+i 1 ，其中，P 1 为期限1年的风险资产的非违约概率，(1一P 1 )即其违约概率；K 1 为
