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1、江西省修水香炉山钨业有限责任公司财务预测一、公司经营规模、生产能力、资产状况江西省修水香炉山有限责任公司地处江西省修水县境内，是五矿有色金股份有限公司控股的大型白钨生产企业，是江西省重要的钨矿之一，占地面积46911平方米，采矿、选矿、运输以及生活设施配套完整。现拥有固定资产12,316.67 万元（截止2004年8月底），在册职工492人（截止2004年8月底），人均工资 1500元左右，年处理矿量：50万吨，生产白钨精矿6000标吨，2004年实现工业总产值13624万元（现价，截止2004年8月底），实现税收 4 ,219.69万元（截止2004年8月底）,实现会计净利润:5,329.4
2、1万元。将采掘坑口全额承包给安翔公司，每月按处理量结算。现有在册员工四百多人，人均工资1500元左右。经地质勘察，有WO3储量为129,973.3吨金属量,品位0.657度，由于原先个体老板的采富弃贫，同时由于香炉山矿山储量的勘查本身级别就不高，只有CD级，因此有可能未来的矿石的入选品位会降低。钨精矿现在选矿回收率已经基本稳定在78%左右，伴生产品铜精矿的回收率基本在60%左右。我公司现在无独立核算的子公司、分公司等机构。二、白钨精矿采选成本（含铜精矿成本：5000元/金属吨），见表如下：成本汇总月报表江西省修水香炉山钨业有限责任公司2004年8月单位：元序号生产成本本月数累计数制造费用本月数
3、累计数1合 计9,611,124.68 50,105,886.06 合 计3,641,518.16 18,204,303.55 2其中：直接材料3,347,546.71 20,308,160.87 工资288,420.00 2,044,570.76 3直接人工545,555.78 3,721,397.45 职工福利38,500.00 228,275.28 4制造费用3,641,518.16 18,204,303.55 折旧费1,510,495.18 5,756,881.62 5动 力2,000,126.22 7,418,043.63 修理费33,675.95 582,610.51 6其它支出7
4、6,377.81 453,980.56 机物消耗677,169.63 1,871,858.50 70.00 低值易耗品摊销15,067.00 25,660.00 80.00 水电费103,887.78 756,254.42 90.00 差旅费4,539.80 31,447.60 100.00 运输费282,721.04 1,993,838.32 110.00 保险费10,250.18 96,247.70 12钨精矿入库数808.1230 4,731.4290 化验费302.30 89,137.22 13铜精矿入库数68.1566 375.7001 劳动保护费7,753.09 53,802.69
5、 14原矿出矿量68,866.3500 410,428.3681 资源税24,103.22 149,294.36 15原矿处理量70,379.3600 405,936.5200 采矿权摊销166,666.67 1,333,333.36 160.00 排污费0.00 1,839,741.50 170.00 业务招待费13,086.00 66,330.73 180.00 其他464,880.32 1,285,018.98 说明；1、直接材料包括原矿采掘、选矿原辅材料。 2、制造费用包括坑口炸药及材料、原矿运输及折旧费等。三、主要产品的销量及价格公司于2003年4月22日正式成立，6月28日正式生产
6、，2003年度产品价格按照和钨部签署的合同定价，为含税价20000元/标吨，3000标吨，当年生产量3379.68标吨，当年平均不含税价为：17699.12元/标吨。2004年度完全按江钨集团黑钨市场公开报价作为定价基础，扣除1500价差为我公司白钨销售价格。本年度市场价格持续走高，虽然不是特别稳定，但是仍然维持在一个较高的水平之上。未来市场走势较难把握，总的来说，虽然有五矿对钨市场的强势介入，但是钨市场不可能总是保持30000元以上的高价位，价格回落可以预期，回落的只是幅度的大小，从长期看，钨市场价格持续保持在一个较高的价格平台上运行已经是个不争的事实。四、重要资产负债项目1、 固定资产及无
7、形资产 房屋建筑物产权状况及入帐价值收购资产按评估价入账，；新建房屋按在建工程实际结算金额入帐。 土地入账情况：2003年收购土地使用权支付1000万元，含所有规费、税金。 生产设备：购入固定资产时按实际成本入帐。提供固定资产的原值、净值、以及折旧年限等（按经营单位提供）(一) 资产分类A、生产用序号资产类别计提折旧年限计提方法1井巷工程10年平均年限法2矿山专用设备7年平均年限法3机械设备10年平均年限法4运输设备8年平均年限法5传导设备10年平均年限法6动力设备15年平均年限法7房屋建筑物15年平均年限法8电子仪器仪表10年平均年限法B、非生产用序号资产类别计提折旧年限计提折旧方法1运输设
8、备8年平均年限法2设备工具5年平均年限法3房屋建筑物15年平均年限法4简易工棚8年平均年限法（二）资产情况类别原值净值累计折旧年限1办公运输设备2937883.4439783.742,898,099.7082生活房屋建筑物4950760.3734675.144,916,085.23153办公工具设备1115884.0921367.861,094,516.2354生产运输设备420197.835793.9414,403.9385动力设备6204990.7565083.556,139,907.20156矿山专用设备1933564.6329851.891,903,712.7477传导设备105967
9、0.711697.371,047,973.33108电子仪器仪表305509.943054.4302,455.54109选厂房屋建筑物17004094.7122084.4916,882,010.191510坑口房屋建筑物2632655.0218534.112,614,120.911511尾砂坝14808354.691417.4614,716,937.121512运输房屋建筑物546369.395044.09541,325.301513产检房屋建筑物223396.051946.51221,449.541514机械设备18939876.4202539.3418,737,337.0410井巷1297
10、1912.3125047.7512,846,864.5810小计1118126281783986.06110,028,641.932、 公司短、长期借贷的利率：贷款期限 贷款金额 年利率 贷款银行 备注1年 12000万元 5.31% 建设银行 已经发放1年 3000万元 5.31% 中国银行 申报中1年 3000万元 5.31% 交通银行 拟申报五、 管理费用1.1. 管理人员工资和福利的历史数据（20012003年）2003年度管理人员工资：1,229,960元，福利费：164,321元。1.2. 关于社会保险的缴纳标准（养老保险、失业保险、医疗保险、工伤保险等）社会养老保险的缴纳标准：666元/月，工伤意外保险已办，失业保险、医疗保险未办理。1.3. 公司工资总额情况（20012003年）2003年度公司人员工资总额：4,225,673元。1.4. 资源补偿费的缴纳的标准和实际缴纳情况资源补偿费缴纳标准是按照销售收入的2%缴纳，2003年度实际交纳1,060,000元。六、 主要税种的税收政策及优惠政策 增值税：13%。 企业所得税：33%。 资源税：0.5元/吨原矿量，按税法规定减免30%，实缴纳税率：0.35元/吨。 城建税（随增值税）：1%， 教育费附费（随增值税）：3%。 二四年九月八日
