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1、本资产评估报告依据中国资产评估准则编制 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股 吉林省广泽乳品科技有限公司所涉及的 吉林省广泽乳品科技有限公司 股东全部权益价值 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股 吉林省广泽乳品科技有限公司所涉及的 吉林省广泽乳品科技有限公司 股东全部权益价值 资产评估报告资产评估报告 中水致远评报字 2019 第 060037 号 共 2 册 第 1 册 中水致远资产评估有限公司中水致远资产评估有限公司中水致远资产评估有限公司中水致远资产评估有限公司 二 一二 一二 一二 一九九九九年年年年十二十二十二十二月月月月三十三十三十三十日日日日 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份
2、有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 2 目录目录 目录目录 2 声明 2 声明 3 摘要 3 摘要 5 正文 5 正文 7 一 委托人 被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报 告使用人概况 7 一 委托人 被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报 告使用人概况 7 二 评估目的 7 二 评估目的 14 三 评估对象和评估范围 14 三 评估对象和评估范围 15 四 价值类型及其定义 15 四 价值类型及其定义 17 五 评估基准日 17 五 评估基准日 17 六 评估依据 17 六 评估依据 18 七 评估方法 18 七 评估
3、方法 22 八 资产基础法中各类资产和负债的具体评估方法应用 22 八 资产基础法中各类资产和负债的具体评估方法应用 24 九 市场法的具体评估方法应用 24 九 市场法的具体评估方法应用 29 十 评估程序实施过程和情况 29 十 评估程序实施过程和情况 30 十一 评估假设 30 十一 评估假设 33 十二 评估结论 33 十二 评估结论 35 十三 特别事项说明 35 十三 特别事项说明 37 十四 评估报告使用限制说明 37 十四 评估报告使用限制说明 43 十五 资产评估报告日 43 十五 资产评估报告日 44 资产评估报告附件 44 资产评估报告附件 46 46 内蒙古蒙牛乳业 集
4、团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 3 声声明明 一 本资产评估报告依据财政部发布的资产评估基本准则和中国资 产评估协会发布的资产评估执业准则和职业道德准则编制 二 委托人或者其他资产评估报告使用人应当按照法律 行政法规 规定和资产评估报告载明的使用范围使用资产评估报告 委托人或者其 他资产评估报告使用人违反前述规定使用资产评估报告的 资产评估机 构及其资产评估师不承担责任 资产评估报告仅供委托人 资产评估委托合同中约定的其他资产评 估报告使用人和法律 行政法规规定的资产评估报告使用人使用 除此 之外 其他任何机构和个人不能成为资产评估
5、报告的使用人 资产评估报告使用人应当正确理解和使用评估结论 评估结论不等 同于评估对象可实现价格 评估结论不应当被认为是对评估对象可实现 价格的保证 三 资产评估机构及其资产评估师遵守法律 行政法规和资产评估 准则 坚持独立 客观 公正的原则 并对所出具的资产评估报告依法 承担责任 四 评估对象涉及的资产 负债清单由委托人 被评估单位申报并 经其采用签名 盖章或法律允许的其他方式确认 委托人和其他相关当 事人依法对其提供资料的真实性 完整性 合法性负责 五 本资产评估机构及资产评估师与资产评估报告中的评估对象没 有现存或者预期的利益关系 与相关当事人没有现存或者预期的利益关 系 对相关当事人不
6、存在偏见 六 我们已对资产评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场 调查 已经对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注 对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验 对已经发现的 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 4 问题进行了如实披露 并且已提请委托人及其他相关当事人完善产权以 满足出具资产评估报告的要求 七 本资产评估机构出具的资产评估报告中的分析 判断和结果受 资产评估报告中假设和限制条件的限制 资产评估报告使用人应当充分 考虑资产评估报告中载明的假设 限制条件 特别事项说明及其对评估 结论的
7、影响 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 5 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股入股 吉林省广泽乳品科技有限公司吉林省广泽乳品科技有限公司所涉及的所涉及的 吉林省广泽乳品科技有限公司吉林省广泽乳品科技有限公司 股东全部权益价值股东全部权益价值 资产评估报告资产评估报告 中水致远评报字 2019 第 060037 号 摘摘要要 中水致远资产评估有限公司接受内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限 公司和吉林省广泽乳品科技有限公司共同委托 对内蒙古蒙牛乳业 集 团 股份有限公司拟入股吉林省广
8、泽乳品科技有限公司股权价值所涉及 的吉林省广泽乳品科技有限公司股东全部权益在评估基准日2019年6月 30日的市场价值进行了评估 现将本资产评估报告的主要内容摘要如下 一 评估目的 评估目的 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林 省广泽乳品科技有限公司 中水致远资产评估有限公司接受内蒙古蒙牛 乳业 集团 股份有限公司和吉林省广泽乳品科技有限公司共同委托 对上述经济行为所涉及的吉林省广泽乳品科技有限公司的股东全部权益 的市场价值进行了评估 作为该经济行为的价值参考 二 评估对象和评估范围 二 评估对象和评估范围 评估对象为吉林省广泽乳品科技有限公 司股东全部权益价值 评估范围为经过审计后
9、吉林省广泽乳品科技有限 公司的全部资产和负债 于评估基准日 2019 年 6 月 30 日企业资产总额 账面值 58 920 32 万元 负债总额账面值为 33 803 25 万元 净资产账面 值为 25 117 07 万元 三 价值类型 三 价值类型 本报告评估结论的价值类型为市场价值 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 6 四 评估基准日 四 评估基准日 2019 年 6 月 30 日 五 评估方法 五 评估方法 采用资产基础法和市场法两种评估方法 评估结论 采用资产基础法的测算结果 六 评估结论 六 评估结论 经
10、评估 于评估基准日 2019 年 6 月 30 日 吉林科 技公司股东全部权益价值评估值 60 962 21 万元人民币 金额大写 人民 币陆亿零玖佰陆拾贰万贰仟壹佰元整 与账面净资产 25 117 07 万元相比 评估增值 35 845 14 万元 增值率 142 71 七 评估结论使用有效期 七 评估结论使用有效期 根据有关规定 本报告评估结论有效使 用期为一年 即自 2019 年 6 月 30 日至 2020 年 6 月 29 日期间有效 八 对评估结论产生影响的特别事项 八 对评估结论产生影响的特别事项 在使用本评估结论时 提请 评估报告使用人关注报告正文中的评估假设和限制条件 特别事
11、项说明 及其对评估结论的影响 并在使用本报告时给予充分考虑 以上内容摘自资产评估报告正文以上内容摘自资产评估报告正文 欲了解本评估业务的详细情况和欲了解本评估业务的详细情况和 正确理解和使用评估结论 应当阅读资产评估报告正文 正确理解和使用评估结论 应当阅读资产评估报告正文 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 7 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股 吉林省广泽乳品科技有限公司所涉及的吉林省广泽乳品科技有限公司所涉及的 吉林省广泽乳品科技有限公司吉林省广泽乳品科技有限公司 股
12、东全部权益价值股东全部权益价值 资产评估报告资产评估报告 中水致远评报字 2019 第 060037 号 正正文文 内蒙古蒙牛乳业内蒙古蒙牛乳业 集团集团 股份有限公司股份有限公司 吉林省广泽乳品科技有限公司吉林省广泽乳品科技有限公司 中水致远资产评估有限公司接受贵公司的委托 按照法律 行政法 规和资产评估准则的规定 坚持独立 客观和公正的原则 采用资产基 础法和市场法两种评估方法 按照必要的评估程序 对内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司所涉及的吉 林省广泽乳品科技有限公司股东全部权益在评估基准日 2019 年 6 月 30 日的市场价值进行了评估 现将资产评估
13、情况报告如下 一 一 委托人委托人 被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告被评估单位和资产评估委托合同约定的其他资产评估报告 使用人概况使用人概况 一 委托人 一 委托人一一概况概况 公司名称 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司 以下或简称 蒙 牛乳业 统一社会信用代码 91150100701465425Y 住所 内蒙古呼和浩特市和林格尔盛乐经济园区 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资产评估有限公司 8 法定代表人 卢敏放 注册资本 150429 087 万元 公司类型 股份有限公司 中外合资 上市 5220 成立日期
14、1999 年 08 月 18 日 营业期限 1999 年 08 月 18 日至无限期 经营范围 乳制品的生产 加工 销售 畜牧饲养 冷冻饮品及食 用冰 软饮料的生产 加工 经营 销售 复配食品添加剂的生产加工 乳粉制固态成型制品销售 复配食品添加剂销售 饼干 固体饮料销售 乳粉制固态成型制品生产 加工 固体饮料 包含蛋白饮料类 其他饮 料类 固体饮料类 生产 加工 不涉及国营贸易管理商品 涉及配 额 许可证管理 专项规定管理的商品 应按有关规定办理申请 一 般经营项目 蔬菜 瓜果种植 代理所属各地子公司的进出口业务 总 部管理 市场调查 营销策划 技术服务 租赁管理 商标授权 糖果 销售 糖果
15、制品 二 二 委托人二及委托人二及被评估单位概况被评估单位概况 1 企业基本情况 企业名称 吉林省广泽乳品科技有限公司 以下或简称 吉林科技 统一社会信用代码 91220101MA0Y375M5Q 住所 吉林省长春市高新开发区长德路 2333 号 法定代表人 柴琇 注册资本 28000 万元 公司类型 有限责任公司 非自然人投资或控股的法人独资 成立日期 2015 年 11 月 02 日 营业期限 2015 年 11 月 02 日至无限期 经营范围 乳制品研发及其进出口贸易 乳制品销售 利用自有资 内蒙古蒙牛乳业 集团 股份有限公司拟入股吉林省广泽乳品科技有限公司项目 资产评估报告 中水致远资
16、产评估有限公司 9 金对相关项目投资 投资咨询 不得从事理财 非法集资 非法吸储 贷款等业务 法律 法规和国务院决定禁止的 不得经营 许可经营项 目凭有效许可证或批准文件经营 2 委托人及被评估单位基准日股东及股权结构 截至评估基准日 2019 年 6 月 30 日 吉林科技股东及持股比例如下 金额单位 人民币万元 序号序号股东股东认缴出资额认缴出资额实缴出资额实缴出资额股权比例股权比例 1上海广泽食品科技股份有限公司28 000 0028 000 00100 00 合计合计28 000 0028 000 00100 00 注 根据工商资料记载 吉林科技股东方上海广泽食品科技股份有限公司 已于 2019 年 3 月将 企业名称变更为 上海妙可蓝多食品科技股份有限公司 以下或简称 妙可蓝多 3 委托人及被评估单位历史沿革 1 公司成立 吉林科技成立于 2015 年 11 月 2 日 其股东方妙可蓝多 曾用名 上海广泽食品科技股份有限公司 山东华联矿业控股股份有限公司 系 一家在上海证券交易所上市的 A 股企业 股票代码 600882 成立之时 公司注册资金为人民币 8000 万元 吉林科
