兰州理工大学用友erp沙盘模拟授课v411

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1、 赵彬 经管学院 湖南人士 兰州理工大学ERP 交流群： 148826968 用友ERP沙盘盘模 拟拟 课程内容课程内容 一、组织准备工作一、组织准备工作 二、模拟企业概况二、模拟企业概况 三、三、企业运营规则企业运营规则 四、四、实际模拟训练实际模拟训练 总经理财务主管营销主管生产主管供应主管 l l 市场调查分析市场调查分析 l l 市场进入策略市场进入策略 l l 品种发展策略品种发展策略 l l 广告宣传策略广告宣传策略 l l 制定销售计划制定销售计划 l l 争取定单与谈判争取定单与谈判 l l 签订合同与过程控制签订合同与过程控制 l l 按时发货应收款管理按时发货应收款管理 l

2、 l 销售绩效分析销售绩效分析 l l 日常财务记账和登账日常财务记账和登账 l l 向税务部门报税向税务部门报税 l l 提供财务报表提供财务报表 l l 日常现金管理日常现金管理 l l 企业融资策略制定企业融资策略制定 l l 成本费用控制成本费用控制 l l 资金调度与风险管理资金调度与风险管理 l l 财务制度与风险管理财务制度与风险管理 l l 财务分析与协助决策财务分析与协助决策 l l 制定发展战略制定发展战略 l l 竞争格局分析竞争格局分析 l l 经营指标确定经营指标确定 l l 业务策略制定业务策略制定 l l 全面预算管理全面预算管理 l l 管理团队协同管理团队协同

3、 l l 企业绩效分析企业绩效分析 l l 业绩考评管理业绩考评管理 l l 管理授权与总结管理授权与总结 l l 编制采购计划编制采购计划 l l 供应商谈判供应商谈判 l l 签订采购合同签订采购合同 l l 监控采购过程监控采购过程 l l 到货验收到货验收 l l 仓储管理仓储管理 l l 采购支付决择采购支付决择 l l 与财务部协调与财务部协调 l l 与生产部协同与生产部协同 l l l l 产品研发管理产品研发管理 l l 管理体系认证管理体系认证 l l 固定资产投资固定资产投资 l l 编制生产计划编制生产计划 l l 平衡生产能力平衡生产能力 l l 生产车间管理生产车间

4、管理 l l 产品质量保证产品质量保证 l l 成品库存管理成品库存管理 l l 产品外协管理产品外协管理 1 1、人员定位、人员定位 一、组织准备工作一、组织准备工作 心态开放心态开放亲历亲为亲历亲为团队协作团队协作换位思考换位思考 一.角色分工 财 务 总 监 营 销 总 监 采 购 总 监 生 产 总 监 CEO 财 务 总 监 营 销 总 监 采 购 总 监 生 产 总 监 CEO 生产中心 营 销 与 规 划 中 心 物流中心 财务中心 制 造 业 运 营 流 程 一、组织准备工作一、组织准备工作 2 2、职能定位、职能定位 营销总监 总裁CEO 运营总监 财务总监财务助理 采购总监

5、 二、模拟企业概况二、模拟企业概况 公司发展与股东期望公司发展与股东期望 本企业长期以来一直专注于某行业 P 产品 的生产与经营，目前生产的P1产品在本地 市场知名度很高,客户也很满意。同时企业 拥有自己的厂房, 生产设施齐备, 状态良好。 最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为最近，一家权威机构对该行业的发展前景进行了预测，认为P P产品产品 将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。将会从目前的相对低水平发展为一个高技术产品。 为此,公司董事会及全体股东决定将企业交给一批优秀的新人去发展， 他们希望新的管理层 投资新产品的开发，使公司的市场地位得到进一步提升。投资新产品的开

6、发，使公司的市场地位得到进一步提升。 开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。开发本地市场以外的其他新市场，进一步拓展市场领域。 扩大生产规模扩大生产规模, , 采用现代化生产手段采用现代化生产手段, , 获取更多的利润。获取更多的利润。 三、一原材料三、一原材料 P1 M 1个 资 金 产品/在制品 P2 R1 R2R3R4 原料(供应商) P3P4 原料订单 三、一生产中心三、一生产中心 厂房 40M 设备价值 13M P1在制品 8M(4个) P1产品P1产品P1产品P1产品 3M3M3M4M 3Q 2Q 1Q 3Q 2Q 1Q1Q 2Q 3Q 1Q 2Q 三、一物流中心三、一

7、物流中心 P1成品 6M(3个) R1原料 3M(3个) R1订单 2M(2个) 三、一财务中心三、一财务中心 20M20M 长期贷款 40M现金20M 应收账款 15M 金额 销售收入+35 直接成本-12 毛利=23 综合费用-11 折旧前利润=12 折旧-4 支付利息前利润=8 财务收入/支出+/-4 额外收入/支出+/- 税前利润=4 所得税-1 净利润=3 资产金额负债+权益金额 现金+20 长期负债+40 应收款+15短期负债+0 在制品+8应付款+0 成品+6应交税+1 原料+3一年到期的长贷+0 流动资产合计=52负债合计=41 固定资产权益 土地和建筑+40股东资本+50 机

8、器和设备+13利润留存+11 在建工程+0年度净利+3 固定资产合计=53所有者权益合计=64 总资产=105负债+权益=105 利润表利润表资产负债表资产负债表单位：百万 单位：百万 企业目前的财务状况及经营成果企业目前的财务状况及经营成果 三、模拟企业概况三、模拟企业概况 三、一营销与规划中心三、一营销与规划中心 已取得P1生产资格 已拥有本地市场 国际国际 本地 区域 亚洲亚洲 国内 四、企业运营规则四、企业运营规则 1 1、市场划分与市场准入、市场划分与市场准入 企业目前在本地市场经营，新市场包括区域、国内、亚洲、国际市场 不同市场投入的费用及时间不同，只有市场投入全部完成后方可接单

9、所有已进入的市场，每年最少需投入1M维持, 否则视为放弃了该市场 市市场场场场开拓开拓费费费费用用持持续时间续时间续时间续时间 区域区域1M1年 国内国内2M2年 亚洲亚洲3M3年 国际国际4M4年 四、企业运营规则四、企业运营规则 2 2、销售会议与订单争取、销售会议与订单争取 每年初各企业的销售经理与客户 见面并召开销售会议，根据市场 地位、产品广告投入、市场广告 顺序选择订单。 首先，由上年在该市场的订单价值决定市场 领导者，并由其最先选择订单；其次，按产品的 广告投入量的多少，依次选择订单； 若在同一产品上有多家企业的广告投入相同， 则按该市场上全部产品的广告投入量决定选单顺序； 若市

10、场的广告投入量也相同，则按上年订单销售额 的排名决定顺序；否则通过招标方式选择订单。 投入和市场需求及竞争态势，按 4 P34 P3 8M/ 8M/个个 = 32= 32MM 帐期：帐期：2 2QQ ISO9000ISO9000 本地市场本地市场 2 P32 P3 8.5M/ 8.5M/个个 = 17= 17MM 帐期：帐期：4 4QQ 本地市场本地市场 3 P33 P3 7.67.6M/M/个个 = 23 = 23 MM 帐期：帐期：4 4QQ 本地市场本地市场 2 P32 P3 9 9 M/M/个个 = 18 = 18 MM 帐期：帐期：1 1QQ ISO14000ISO14000 本地市

11、场本地市场 注意： 各个市场的产品 数量是有限的， 并非打广告一定 得到定单。能分 析清楚“市场预 测”、并且“商业 间谍”得力的专 家，一定占据优 势。 产品 广告定单总额数量900014000 P1 P2 P3 2 P4 产品 广告定单总额数量900014000 P1 P2 P3 5 P4 产品 广告定单总额数量900014000 P1 P2 P3 1 P4 1 第四年 -C 组（本地） 1 第四年 -A 组（本地） 1 第四年 -B 组（本地） 3 3、市场竟单实际操作（以、市场竟单实际操作（以P3P3为例）为例） 32+ 17 23 18 3 4+ 2 2 三、企业运营规则三、企业运营

12、规则 4 4、厂房购买、租赁与出售、厂房购买、租赁与出售 厂房厂房买买买买价价租金租金售价售价容量容量 大厂房40M5M/年40M（4Q）6条生产线产线 小厂房30M3M/年30M（4Q）4条生产线产线 年底决定厂房是购买还是租赁，出售厂房计入4Q应收款， 购买后将购买价放在厂房价值处，厂房不提折旧 5 5、生产线购买、转产与维护、出售、生产线购买、转产与维护、出售 生生产线产线产线产线购买购买购买购买 价格价格 安装周期安装周期 生生产产产产周期周期 转产转产转产转产 周期周期 转产费转产费转产费转产费 用用 维护费维护费维护费维护费 用用 出售残出售残值值值值 手工线手工线5 M无3Q无无

13、1M/年1M 半自动半自动8 M2Q2Q1Q1M1M/年2M 全自动全自动16M4Q1Q2Q4M1M/年4M 柔性线柔性线24M4Q1Q无无1M/年6M 所有生产线都能生产所有产品，所需支付的加工费相同，1M/产品。 转产：现有生产线转产生产新产品时可能需要一定转产周期并支付 一定转产费用，最后一笔支付到期一个季度后方可更换产品 标识 购买：投资新生产线时按安装周期平均支付投资，全部投资到位 的下一个季度领取产品标识，开始生产； 三三、企业运营规则、企业运营规则 柔性线 1Q 全自动 1Q 半自动 1Q 2Q 手工线 1Q 2Q 3Q 维护：当年在建的生产线和当年出售的生产线不用交维护费； 出

14、售：出售生产线时，如果生产线净值小于残值，将净值转换为 现金；如果生产线净值大于残值，将相当于残值的部分转 换为现金，将差额部分作为费用处理（综合费用-其他） 折旧：每年按生产线净值的1/3取整计算折旧。当年建成的生产线不 提折旧，当生产线净值小于3M时，每年提1M折旧。 6 6、产品生产与原材料采购、产品生产与原材料采购 采购：根据上季度所下采购订单接受相应原料入库，并按规定付款或计入应付款 用空桶表示原材料订货，将其放在相应的订单上，R1、R2订购必须提前一 个季度；R3、R4订购必须提前两个季度。 生产：开始生产时按产品结构要求将原料放在生产线上并支付加工费，各条生产 线生产产品的加工费

15、均为1M。 各线不能同时生产两个产品 三三、企业运营规则、企业运营规则 上线生产操作示例（以上线生产操作示例（以P2P2为例）为例） R1原料库R2原料库 现金 柔性线手工线半自动全自动 3Q 2Q 1Q 1Q 2Q 1Q1Q 上线生产必须有原料，否则必须“停工待料” 空生产线才能上线生产，一条生 产线只能生产一个产品 7 7、产品研发、产品研发 新产品研发投资可以同时进行，按季度平均支付或延期，资金短缺时可以中断； 但必须完成投资后方可接单生产 研发投资计入综合费用，研发投资完成后持全部投资换取产品生产资格证 产产产产品品P2P2P3P3P4P4 研发时间发时间6Q6Q6Q 研发发投资资6M12M18M 三三、企业运营规则、企业运营规则 P2研发P3研发P4研发 8 8、市场开发和、市场开发和ISOISO认证认证 市场开发：市场开发投资按年度支付，允许同时开发多个市场，但每个市场每 年最多投资为1M，不允许加速投资，但允许中断。市场开发完成 后持开发费用到指导教师处领取市场准入证，之后才允许进入该市 场竞单。 ISO认证：两项认证投资可同时进行或延期，相应投资完成后领取ISO资格证 。 研发投资与认证投资计入当年综合费用。 1M/年 =3年 ISO14000ISO14000 1M/年 =2年 ISO9000ISO9000 所需投资 建立时间 管理体系管理体系 三