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1、国际贸易政策 1 在第一部分，我们得到的一个最基本的结论是 自由贸易可以使世界产出最大化并且可以提高贸易国 的福利。但在现实世界中，几乎所有国家都会对自由 贸易进行各种政策的干预，其中最普遍的是通过政策 限制进口和鼓励出口。政府为什么要干预自由贸易呢 ？为什么要通过政策限制进口或鼓励出口呢？各种贸 易贸易保护的目的是什么？保护的结果是什么？这是 本部分所要回答的问题。 2 第5章 贸易保护政策：关税 关税是历史上最重要的一类贸易保护政策， 通过本章的学习，你可以了解： 关税的概念、种类和征收方式 小国关税效应、大国关税效应 最优关税率、有效保护率 关税的总体均衡分析 3 5.1 关税概述 关税
2、的概念 关税的种类 关税的征收方式 4 5.1.1 关税的概念 关税（tariff）是一国通过海关对进出口 商品所课征的一种税收。由于征收关税提高 了进出口商品的成本和价格，客观上限制了 进出口商品的数量，故又称关税壁垒。 征收关税的目的有二：其一，增加政府的 财政收入（财政关税）；其二，保护本国的 产品和市场（保护关税）。 5 5.1.2 关税的种类 进口关税：对进口商品课征的关税； 出口关税：对出口商品课征的关税； 过境关税：对途经本国关境，运往他国 的外国商品课征的关税。 6 5.1.3 关税的征收方式 从量税：按照进出口商品价值的一定比例征收； 从量税：按照进出口商品的实物计量单位征收
3、； 选择税：对一种商品同时制定从价、从量两种税 率，选择其中税额较高的一种征收； 混合税：同时采用从价、从量两种方法征收。 7 从价税（） 货品名称最惠国税率普通税率 鲜荔枝3680 香水及花露水22.5150 剃须刀30100 真空吸尘器22.5130 山地自行车17.8130 高速摄像机1440 从量税 整只冻鸡1.6元/千克5.6元/千克 啤酒3元/升7.5元/升 石油原油085元/吨 未曝光的窄长彩色胶卷16元/平方米232元/平方米 混合税 广播级录像机 (1)每台完税价格低于或等于 2000美元：执行单一从价税 ，税率为36；(2)每台完税 价格高于2000美元：每台征 收从量税，
4、税额5480元，加 上3的从价税。 (1)每台完税价格低于或等于 2000美元：执行单一从价税 ，税率为130；(2)每台完 税价格高于2000美元：每台 征收从量税，税额20600元 ，加上6的从价税。 表5-1 中国2002年部分产品进口关税税种和税率 资料来源：转自海闻、P.林德特等国际贸易， P241，上海人民出版社，2003。 8 5.2 关税的局部均衡分析 预备知识：消费者剩余与生产者剩余 小国的关税效应 大国的关税效用 最优关税率 有效保护率 9 5.2.1 预备知识：消费者剩余与 生产者剩余 消费者剩余是指消费 者购买一定数量的产 品愿意支付的价格与 实际支付的价格之间 的差额
5、； 生产者剩余是指企业 销售一定数量的商品 愿意接受的价格与实 际得到的价格之间的 差额。 消费者剩余 生产者剩余 E P PE QEQ D S F G 图5-1 消费者剩余与生产者剩余 o Q1 P1 P2 Q2 10 5.2.1 小国的关税效应 经济学意义上的“小国”指的是该国在世 界生产和贸易中所占的份额甚小，以至于其 产量和贸易量的任何变化都不足以影响国际 市场上商品的价格，它只能是世界价格的接 受者。 11 a S1 （1）小国关税的局部均衡效应的图示 图5-2 小国关税的局部均衡效应 PW Pt P* P E S2D2D1Q0M10M2 M1 M2 bcd SX DX P Q 小国
6、进口需求曲线 A F H G K c JI B C D R T V b+dL 国外出口供给曲线 （a）国内市场 （b）进口市场 征税后出口供给曲线 t 12 （2）关税对小国消费量、产量、贸易量和 财政收入的影响 关税消费效应：由关税带来的国内消费的减少， 即：D1D2； 关税生产效应：由关税导致的国内生产的增加， 即：S2S1； 关税贸易效应：由关税导致的进口的减少，即： M1M2； 关税收入效应：由关税所导致的政府财政收入的 增加，即：c。 13 （3）关税对小国消费者剩余（Cs）和 生产者剩余（Ps）的影响 Cs是指消费者对每一单位商品愿意支付的价格与 实际支付的价格之间的差额； Ps是
7、指生产者出售每一单位商品愿意接受 的价格 与实际得到的价格之间的差额； 关税导致小国Cs减少：a+b+c+d; 关税导致小国Ps增加：a; 关税导致小国福利净损失：b+d，为“保护成本” 14 5.2.2 大国的关税效应 经济学意义上的“大国”指的是该国在 世界生产和贸易中所占的份额甚大，以至 于其产量和贸易量的任何变化都足以影响 国际市场上商品的价格。 15 （1）大国关税的局部均衡效应的图示 SX S1S2D1D2 DX M1M2 国外出口供给曲线 大国进口需求曲线 t abcd e A B C b+d 图5-3 大国关税的局部均衡效应 （a）国内市场（b）进口市场 M1 M2 E PH=
8、PW PW PH f c e P Q P Q 征税后出口供给曲线 16 （2）关税对大国消费量、产量、贸易 量和财政收入的影响 关税消费效应：D1D2； 关税生产效应：S2S1； 关税贸易效应：M1M2； 关税收入效应：c+e。 17 （3）关税对大国消费者剩余（Cs）和 生产者剩余（Ps）的影响 关税导致大国Cs减少：a+b+c+d; 关税导致大国Ps增加：a; 关税导致大国福利净损失：e-(b+d) 关税导致世界整体的福利净损失:(b+d)+f 18 5.3 最优关税率和有效保护率 最优关税率(optimum tariff) 有效保护率（effective rate of protecti
9、on） 19 5.3.1 最优关税率 最优关税率的含义 最优关税率的图解分析 最优关税率的条件 20 （1）最优关税率的含义 能够使本国经济 收益达到最大化 的关税率即为最 优关税率（t*）, 依据图5-2，满足 右式的t即为最优 关税率t *。 21 （2）最优关税率的图解 PW MM P PW PH PH 边际损失 边际收益 进口商品的国外供给 进口商品的国内需求 图5-4 关税的极小变动引起的收益和损失 dPH/dt dPW/dt tPW Q 22 （3）最优关税率的条件 根据 “关税的边际收益关税的边际损失”的 原则可以得到下面的关系： 则最优关税率可以简化为： 由于 为进口商品的供给
10、弹性，记 为 小国 ，因此小国的最优关税率为0。23 5.3.2 有效保护率 有效保护率的含义 有效保护率的测度 有效保护率与名义保护率的关系 24 （1）有效保护率的含义 有效保护率是相对于名义保护率（nominal rate of protection）而言的，所谓的名义保护率是指由进口的最终产 品的关税所决定的一种保护率，而有效保护率则是指由进口 的最终产品的关税和进口的中间产品的关税所共同决定的一 种保护率。 名义保护率对消费者很重要，因为它表明了关税导致的 最终产品价格的增加量，有效保护率对生产者很重要，因为 它表明了对与进口商品竞争的国内产品提供的保护程度。 25 （2）有效保护率
11、(g)的测度 其中：V为征税后单位产品的增加值（进口最终产品的 价值进口中间投入品的价值），V为征税前单位产品的增加值 。由此可见，有效保护率测度了关税使国内增加值增长的百分 比。 26 有效保护率的测算：一个例子 投入品征收关税25 投入品的 成本： $10000 增加值 V$2000 每辆汽车的 投入成本:$8000 整车征收关税50 征税后整车的价格 $15000 增加值 V=$5000 投入品 成本： $10000 对汽车行业的g=(VV)/V=(5000-2000)/2000=150% 图5-5 有效保护率的测算图 27 （3）有效保护率(g)和名义保护率(t)的关系 其中：g=对最
12、终产品的有效保护率； t=对最终产品的名义保护率； ai=无关税时进口中间投入品i的成本与最终产品价格比率 ； ti=对进口中间投入品i征收的关税率。 在图5-4中： t=0.5，ai=0.8，ti=0.25，因此有： g=(0.5-0.80.25)/(1-0.8)150 28 几个关于g和t的重要结论 如果 ai=0，则g=t； 对给定的ai和ti值，t越大，则g越大； 对给定的t和ti，ai的值越大，则g越大； 若 ait,则g0 29 5.4 关税的总体均衡分析 小国关税的总体均衡分析 大国关税的总体均衡分析 在前面几节中，我们只局限于关税对一国进 口商品市场的影响，这是局部均衡分析。但
13、是，关 税不仅对一国进口市场有影响，而且对出口部门的 生产和消费也有影响，本节我们用总体均衡的方法 来分析关税对进口和出口部门的总的影响。 30 5.4.1 小国关税的总体均衡分析 E F G Y X F E G PX(1+t)/PY PX/PY 征税对小国的影响为：增加进口竞争行业产品的生产，减 少出口产品的生产；减少进口竞争产品的消费；减少贸易量； 降低社会的福利水平。 图5-6 小国关税的总体均衡效应 I II 31 5.4.2 大国关税的总体均衡分析 Y X PX/PYPX(1+t)/PY (PX/PY) Y X PX/PYPX(1+t)/PY (PX/PY) E E G G I II II I E E G G (a)大国征收关税福利增加的情况(b)大国征收关税福利降低的情况 征税对大国的影响为：增加进口竞争行业产品的生产，减 少出口产品的生产；进口品的相对价格下降；贸易条件改善； 社会的福利水平可能增加也可能下降。 32
