出口贸易业务及福费廷业务.

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1、 出口贸易业务出口贸易业务 -吴琦炜 出口贸易业务出口贸易业务 o 打包放款 o 出口押汇 o 出口贴现 o 福费廷业务 o 保理业务 打包放款打包放款 o 产品概念 打包放款是出口商以将信用证正本交银行保管为条件 ，申请的短期贷款。出口商必须保证货款资金用于信用 证项下出口货物的组织和装运，并保证按信用证的规定 向银行提交合格的单据，供银行对外寄交索汇。 特点（1）专款专用，贷款金额一般不超过信用证金额的 80%，期限一般不超过3个月 （2）信用证正本留存于贷款银行，以确保在贷款银行 交单； （3）正常情况下以信用证项下收汇作为第一还款来源 。 打包放款打包放款 o 应用以及对银行益处 1、

2、可使客户获得短期资金周转， 2、组织货源履行出口合同 o 1、丰富银行外汇业务产品种类； 2、增加银行的收益： A、打包放款的利息收入； B、议付费收入 C、结汇差价收入 打包放款打包放款 o 业务风险 a、客户信用风险： 出口商挪用打包资金 贷款后不装运货物，不交单，不使用信用证，恶意套 取银行资金 出口商的货物有质量问题，引起贸易纠纷 b、开证行风险： 无理拒付 c、业务操作风险：单据有不符点为审出，遭国外开证行 拒付 打包放款打包放款 o 业务流程 客户 通知信用证 申请打包贷款 提供打包贷款 出口押汇出口押汇 o 产品概念 出口押汇是客户按照与我行签定的出口押 汇合同，将出口信用证（或

3、托收）项下的全 套单据交我行，向我行申请的短期资金融通。 银行有权将单据依信用证要求对外寄单索汇， 并用索汇回来的款项扣还融资款。若因各种原 因索汇回来的金额不足以偿还融资款，银行有 向客户追索融资款本金及逾期利息的权利。 出口押汇出口押汇 o 应用以及对银行益处 a. 可提前从银行得到信用证项下的应收款，加速资金周转 ； b. 可提前办理外汇结汇，规避汇率风险。 a. 风险较打包放款低，期限较短，安全性较高 b. 增加银行收入： 押汇融资款的利息收入 寄单索汇手续费收入 结汇手续费收入 出口押汇出口押汇 o 业务风险 a. 开证行风险：资信差，无理拒付或拖延付款 b. 客户信用风险：国外开证

4、行拒付后，国内客户 无力偿还融资款； c. 操作风险：单据的不符点未审出来或处理不当 出口押汇出口押汇 o 业务流程 客户 出口单据 申请出口押汇 提供出口押汇 出口贴现出口贴现 o 产品概念 出口贴现是我行对于未到期的远期出口信用证下已 经开证行承兑的票据有追索权地买入，为客户提供的短 期融资业务。银行支付的金额为汇票金额扣除从付款日 到到期日的贴现息后的净额。 q 贴现行对出口商、背书人有追索权 q 融资期一般不超过3个月 q 进口地银行已承兑，风险较小 出口贴现出口贴现 o 应用以及对银行益处 对客户来说如为即期收汇，可申请出口押汇； 如为远期收汇，则在国外银行承兑可申请出口 贴现。 低

5、风险业务，增加贴息和中间业务收入 出口贴现出口贴现 o 业务风险 主要是承兑和保付银行的信用风险和国家风 险。由总行统一控制。而且我行对客户有追索 权，在国外银行拒付情况下可以向客户追索。 出口贴现出口贴现 客户 1、出口单据 4、申请出口贴现 5、提供出口贴现 开证行 3 承 兑 2 寄 单 保理业务保理业务 o 产品概念 国际保理业务，是一项集商业资信调查、应收帐款 管理、信用风险担保、贸易融资于一体的综合性金融服 务。 根据FCI定义，在出口商将债权转移后，不论是否提 供融资，至少包涵下列服务中的一项，即为国际保理： 1、销售分户账管理 2、应收帐款催收 3、坏账担保 保理业务保理业务

6、o 应用以及对银行益处 对国外客户资 信情况不了解，且对方不愿接受信用证方式。 担心远期托收方式有收汇风险 。 出口商同意对进 口商采用远期赊帐销 售。 o出口商对应 收货款寻求保收以出口保理为例，银行收益包括： 申请费 保理费 单据处理费 融资利息收入 保理业务保理业务 o 业务风险 保理商主要承担进口商信用风险由于我行只 开办出口保理业务，承担进口保理商不履约风 险和出口商风险。 保理业务保理业务 o 业务流程 流程1：额度申请与核准 流程2：出单与融资 流程3：催收与结算 保理业务保理业务 o 流程1额度申请与核准 1.出口商寻找有合作前途的进口商 2.出口商向出口保理商提出叙做保理的需

7、求并要 求为进口商核准信用额度 3.出口保理商要求进口保理商对进口商进行信用 评估 4.如进口商信用良好,进口保理商将为其核准信用 额度 保理业务保理业务 o 流程1 寻找贸易伙伴 提出申请 要求信用评估 核准额度 出口商 1 进口商 出口保理商 2 进口保理商 3 4 保理业务保理业务 o 流程2出单与融资 5. 出口商供货,并将附有转让条款的发票寄送进口 商 6.出口商将发票副本交出口保理商 7.出口保理商通知进口保理商有关发票详情 8.如出口商有融资需求,出口保理商付给出口商不 超过发票金额的80%的融资款 保理业务保理业务 o 流程2 出货寄单 提交单据 融资 通知发票详情 出口商 5

8、 进口商 出口保理商 6 进口保理商 7 8 保理业务保理业务 o 流程3催收与结算 9.进口保理商于发票到期日前向进口商催收 10.进口商于发票到期日向进口保理商付款 11.进口保理商将款项付出口保理商 11.如果进口商在发票到期日90天后仍未付款, 进 口保理商做担保付款 12.出口保理商扣除融资本息(如有)及费用,将余额 付出口商 保理业务保理业务 o 流程3 付款 付款 催收 付款 担保付款 出口商 进口商 出口保理商 进口保理商 11 12 11 10 9 谢谢！ 福费廷业务福费廷业务 -汪春鹏 福费廷业务福费廷业务 第一节第一节 福费廷业务概述福费廷业务概述 第二节第二节 福费廷业

9、务流转程序福费廷业务流转程序 第三节第三节 福费廷业务的成本福费廷业务的成本 第四节第四节 福费廷业务对银行与企业好处福费廷业务对银行与企业好处 第一节第一节 福费廷业务概述福费廷业务概述 p 福费廷业务 p 福费廷业务的特点 p 福费廷业务与国际保理业务的比较 福费廷业务概述福费廷业务概述 一、福费廷业务 “福费廷”（Forfeiting）一词来源于法 语“a forfait”，含有放弃权利的意思。 福费廷业务，又称买断或包买票据 业务，是指在大型成套设备的国际贸易中 ，银行从出口商那里无追索权地买断由开 证行承兑的远期汇票或由进口商所在地银 行担保的远期汇票或本票的一种贸易融资 方式。 福

10、费廷业务概述福费廷业务概述 二、福费廷业务的特点 1. 福费廷业务中对合格票据的购买无追索权 2. 福费廷业务融资金额较大 3. 福费廷业务主要提供中长期资本物品贸易融资 4. 福费廷业务的包买票据通常由进口方银行担 保 5. 福费廷业务一般以分期付款方式支付货款 6. 福费廷业务的融资成本高 7. 福费廷业务通常按固定利率融资 福费廷业务概述福费廷业务概述 三、福费廷业务与国际保理业务的比较 比较项目 福费廷 国际保理 性质综合性结算方式 基本内容风险担保、贸易融资 服务手段应收帐款购买 相同点 福费廷业务概述福费廷业务概述 比较项目福费廷国际保理 购买对象 资本品出口应收帐款 消费品出口应

11、收帐款 融资比例 票面金额的100% 发票金额的80% 银行担保 进口地银行担保无 融资性质 无追索权 无追索权或有追索权 融资期限 6个月以上10年以下 6个月内 其他服务 无有 基本方式 跟单托收或信用证O/A或D/A托收 风险转移或控制方式 二级市场转让、 辛迪加购买 核准信用额度 不同点 第二节第二节 福费廷业务流转程序福费廷业务流转程序 p 福费廷业务的主要当事人 p 福费廷业务的流转程序 p 福费廷业务适用范围 p 福费廷业务目标客户 福费廷业务流转程序福费廷业务流转程序 一、福费廷业务的主要当事人 n 出口商(Exporter) n 进口商(Importer) n 包买商(For

12、faiter) 包买商多为出口商所在国的银行或其附属 机构，有时也可以是具有中长期信贷能力的大 金融公司或专门的福费廷公司。 n 担保人(Guarantor) 担保人是应进口商的要求为福费廷业务中 贴现的远期票据提供担保的机构。 福费廷业务流转程序福费廷业务流转程序 二、福费廷业务的流转程序 n出口商与进口商银行贸易洽谈 n进出口双方签订分期付款的贸易合同 n开出商业票据 n出口商备货、制单、装船发货 n进口商申请银行担保 n包买商买断债权凭证 n包买商分期收回货款 福费廷业务流转程序福费廷业务流转程序 受理、 调查、 分析 1 签订福费廷融资合同 客户不接受报价 报价询价 融资发放 ，出具出

13、 口收汇核 销联 2 出口 交单 收到 承兑 电文 福费廷融 资审批 福费廷融 资确认 提交融 资申请 书 3 融资 收回 涉外收入统计， 国际收支申报 归档和 分析 有关账 务处理 以出口信用证为例以出口信用证为例 1.1.询价询价 2. 2. 报价报价 7. 7. 承兑电承兑电 4.4.签贸易合同、接签贸易合同、接 证后出货证后出货 农行 出口商 开证行 包买商 进口商 3.3.签福费廷合同签福费廷合同 5.5.交单交单6. 6. 对外寄单对外寄单 8. 8. 包买包买 9.9.到期付款到期付款 1.1.询价询价 2. 2. 报价报价 7. 7. 承兑电文承兑电文 4.4.签贸易合同、接签

14、贸易合同、接 证后出货证后出货 农行 出口商 开证行 包买商 进口商 3.3.签福费廷合同签福费廷合同 5.5.交单交单6. 6. 对外寄单对外寄单 8. 8. 包买包买 9.9.到期付款到期付款 福费廷业务流转程序福费廷业务流转程序 三、福费廷业务适用范围 远期商业本票 远期银行本票 远期汇票 远期 票据 票面担保 保函担保 进口地银行承 兑 福费廷业务流转程序福费廷业务流转程序 四、福费廷业务目标客户 o 使用远期信用证或迟期付款信用证方式结算的 出口客户 o 进口商所在国家或地区风险较高，客户有规避 开证行和国家风险的需要 o 收汇期限较长，影响客户资金周转及出口退税 ，客户有融资和美化财务报表的需求 o 在人民币升值预期下，需即期结汇，规避汇率 风险 第三节第三节 福费廷业务的成本福费廷业务的成本 p 贴现息 p 选择费 p 承诺费 p 罚金 福费廷业务的成本福费廷业务的成本 一、贴现息 n 福费廷融资的贴现息按照事先确定的固定利率 收取。贴现率的高低是由进口国的综合风险数 、融资期限长短、融资金额、担保银行信用评 级和融资货币的筹资成本等决定。 n 贴现率由两部分组成：一是基本利率，一般为 报价时(或签约时)相关货币的伦敦同业拆放利率 ，反映包买商的筹资成本；另一个是利差，反 映包买商承担的