浅析商业银行中间业务讲解

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1、浅析商业银行中间业务 学习内容 商业银行中间业务的概述 代理类中间业务 担保类中间业务 国内结算业务 交易类中间业务 租赁业务 信托业务 我国商业银行中间业务发展现状 商业银行中间业务概述 一、商业银行中间业务的概念与架构 u 商业银行中间业务是指商业银行在资产与负债业务的基础 上，利用技术、信息、机构网络、资金和信誉等方面的优 势，不运用或较少运用银行的资金，以中间人和代理人的 身份参与业务，替客户办理收付、咨询、代理、担保、租 赁或其他委托事项，为客户提供各类金融服务并收取一定 费用的经营活动。 商业银行中间业务概述 架构图 中间业务一般不运用或不直接运用银行自有资金 必须接受客户委托办理

2、业务 不承担或不直接承担经营风险 以收取手续费的方式获取利益 种类多，范围广 中间业务 的特点 商业银行中间业务概述 二、商业银行中间业务的特点 商业银行中间业务概述 三、商业银行中间业务收入占总收入的比重 支付结算类 业务 银行卡业务 担保类业务 代理类业务 承诺类业务信息资讯类业务 交易类业务 商业银行中间业务概述 四、商业银行中间业务的分类 商业银行中间业务概述 1.支付结算类中间业务 支付结算类业务是指由商业银行为客户办理因债权债务关系 引起的货币支付、资金划拨有关的收费业务。 商业银行的结算业务按服务对象所处的区域来划分，可分为 同城结算、异地结算、国际结算。 按结算工具可分为汇票结

3、算、支票结算和银行卡结算、信用 证结算、电子数据交换结算等。 商业银行中间业务概述 2.银行卡业务： 银行卡业务，是由经授权的金融机构向社会发行的具有消费 信用、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信用支付工 具。 3.代理类业务： 代理类业务是指商业银行受政府、企业单位、其他银行或金 融机构、以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人 办理一些经双方协定的经济事务的业务。 商业银行中间业务概述 4.担保类业务： 商业银行向客户出售信用或为客户承担风险引起的有关业务 ，通常也称表外业务。 5.信息咨询业务： 是以转让、出售信息和提供智力服务为主要内容的中间业务 。商业银行运用自身所积累的大量

4、信息资源，以专门的知识 、技能和经验为客户提供所需信息和多项智力服务，就是商 业银行的信息咨询业务。 商业银行中间业务概述 6.承诺业务： 承诺类中间业务，是指商业银行在未来某一日期按照事前约 定的条件向客户提供约定信用的业务，包括贷款承诺、透支 额度等可撤销承诺和备用信用额度、回购协议、票据发行便 利等不可撤销承诺两种。 7.交易类业务： 交易类中间业务，指商业银行为满足客户保值或自身风险管 理的需要，利用各种金融工具进行的资金交易活动，包括期 货、期权等各类金融衍生业务。 五、根据银行在办理中间业务所处的身份，可以将中间业务 分为： 1.委托性业务 2.代理性业务 3.自营性业务 商业银行

5、中间业务概述 1.委托性业务： 指银行在接受客户委托后，以自己的名义开展业务的各类中间 业务，如各种结算业务、信托业务中的委托类业务等客户提供 所需信息和多项智力服务，就是商业银行的信息咨询业务。 商业银行中间业务概述 2.代理性业务 指银行在接受客户委托后，以客户的名义开展 的各类中间业务，如代理收款、代理保险、代 理融通、代发工资、代销国债等各种代理业务 就属于代理性中间业务。 商业银行中间业务概述 3.自营性业务 指银行自己主动参与的各类中间业务，如担 保型中间业务等。 商业银行中间业务概述 六、商业银行在办理中间业务时拥有的权利和应负的责 任： u商业银行在办理代理业务时，所负的责任最

6、小，拥有的权利也 最小。 u办理委托业务所拥有的权利和应负的责任次之。 u办理自营业务所负的责任最大，但权利也最大。 商业银行中间业务概述 七、商业银行开展中间业务的意义： 增加银行的收入 分散银行的经营风险、提高风险抵御能力 扩大信贷规模支持传统信贷业务 提高银行的综合竞争能力 商业银行中间业务概述 一、代理类中间业务的概念 代理业务是指商业银行接受政府、企业单位、其他银行或金融 机构，以及居民个人的委托，以代理人的身份代表委托人办理 一些经双方议定的经济事务的业务。 在代理业务中，委托人和银行必须用契约方式规定双方的权利 和义务，包括代理的范围、内容、期限以及纠纷的处理等，并 由此而形成一

7、定的法律关系。 在代理业务中，银行一般不动用自己的资产，不为客户垫款， 不参与收益分配，只收取代理手续费，因而是风险较低的银行 业务。 代理类中间业务 二、代理类中间业务的分类 1.代理政策性银行业务 2.代理中央银行业务 3.代理商业银行业务 4.代收代付业务 5.代理证券业务 6.代理保险业务 7.其他代理业务（代理财政委托业务、代理他行银行卡收单等） 代理类中间业务 2.代理中央银行业务 是指根据政策法规应由中央银行承担，但是由于机构设 置、专业优势等方面的原因，由中央银行指定或委托商 业银行承担的业务，主要包括财政性存款代理业务、国 库代理业务、发行库代理业务等等。 3.代理商业银行业

8、务 就是指商业银行之间相互代理业务，主要是指代理资金 清算业务，如代理银行汇票业务。 代理类中间业务 4.代收代付业务 代收代付业务是指商业银行利用自身结算的便利，接受 客户的委托代为办理指定款项收付的业务，如代发工资 业务、代扣住房按揭消费贷款还款业务、代收交通违章 罚款等。 代收代付业务归纳起来可以分为两大类，一是代缴费业 务，就是银行代理收费单位向其用户收取费用的一种转 账结算业务，如代收电费、保险费、电话费等。二是代 发薪业务，就是银行受国家机关、行政事业单位及企业 的委托，通过其在银行开立的活期储蓄账户，直接向职 工发放工资的业务。 代理类中间业务 例：代收电费业务流程 代理类中间业

9、务 用电户填写银行代收费业务凭证 柜台操作员根据业务凭证做单笔 缴费 打印代理 银行代收 凭证 交易是 否成功 主办行日终对总账与明细账 业务流程操作说明 a.在开通每项电力业务时，主办行应建立委托单位合约。 根据代理单位的客户信息建立委托单位信息资料，得到 单位客户号；然后建立委托单位合约，输入单位客户号 、单位结算账号、项目编号等信息，系统自动生成单位 结算户。 b.用电户缴纳电费 用电户填写“代收费业务凭证”信息，如用户号码、用户 姓名、收费单位、缴费种类、缴费账号等内容，柜员根 据客户填写的凭证做单笔缴费处理。 代理类中间业务 c.打印票据 柜员根据用电号和月份可打印发票和收据给客户。

10、 d.抹帐处理 用电户对当日已成功交易的缴费业务有异议的话，可以 凭客户回单到银行柜台申请抹帐处理，抹帐成功后系统 打印抹帐凭证；同时电力部门将客户的缴费信息改为欠 费状态。 e.对账 营业终了时，业务主办行启动对账程序，由系统自动与 电力部门主机系统对总账与明细账，并显示对账结果。 代理类中间业务 5.代理证券业务 代理证券业务就是指银行接受委托办理的代理发行、兑 付、买卖各类有价证券的业务，同时还包括代办债券还 本付息、代发红利、代理证券资金清算等业务。 有价证券主要包括国债、金融债券、公司债券、股票等 。 银证通业务、代理发行、代理兑付、承销政府债券业务 等是银行开办的主要代理债券类业务

11、。 代理类中间业务 6.代理保险业务 代理保险业务就是银行接受保险公司的委托代其办理保 险业务。属于兼业代理。代理保险业务是目前我国银行 保险发展的最为广泛的种类。 银行代理保险业务要符合中国保监会2000年保险兼业 代理管理暂行办法针对兼业代理人的条件才可以进行 兼业代理活动。 代理类中间业务 7.其他代理业务 代理清欠：商业银行为了帮助企业清理相互间的资金拖 欠，加速社会资金周转，利用和发挥自己在资金结算上 的便利和经验开办了代客户清理和催收欠帐的中间业务 代理监督：代理监督是指商业银行接受经济合同当事人 的委托，代为监督签约各方认真履行合同的有关条件， 以保证当事人的合法权利，维护正常社

12、会经济秩序。 代理类中间业务 代理会计事物：是商业银行接受单位或个人经济户的委 托，代为办理某些财务会计事项并收取一定费用的业务 代理保管：是商业银行利用自身的设施，接受单位和个 人的委托，代为保管各种贵重金属、契约文件、设计图 纸、文物古玩、珠宝首饰等。 代理类中间业务 一、担保类中间业务的概念 担保类中间业务是指由商业银行向客户出售信用，或为客户承 担违约风险引起的有关业务，如票据承兑、开出信用证、包括 备用信用证业务的担保类业务、贷款承诺等。 担保类中间业务 二、担保类中间业务的分类 1.银行承兑汇票 2.备用信用证 3.保函业务 担保类中间业务 1.银行承兑汇票 这是由收款人或付款人(

13、或承兑申请人)签发，并由承兑 申请人向开户银行申请，经银行审查同意承兑的商业汇 票。 2.备用信用证 这是开证行应借款人要求，以放款人作为信用证的收益 人而开具的一种特殊信用证，以保证在借款人破产或不 能及时履行义务的情况下，由开证行向收益人及时支付 本利。 担保类中间业务 3.各类保函业务 各类保函业务包括投标保函、承包保函、借款保函等。 担保类中间业务 例：银行保函业务 1.银行保函的概念 银行保函（Bankers Letter of Guarantee，简称L/G） 是指银行应委托人的申请而开立的有担保性质的书面承 诺文件，一旦委托人未按其与受益人签订的合同的约定 偿还债务或履行约定义务

14、时，由银行履行担保责任。 担保类中间业务 例：银行保函业务 2.银行保函的特点 保函依据商务合同开出，但又不依附于商务合同，具有 独立法律效力。当受益人在保函项下合理索赔时，担保 行就必须承担付款责任，而不论委托人是否同意付款， 也不管合同履行的实际事实。即保函是独立的承诺并且 基本上是单证化的交易业务。 银行信用作为保证，易于为合同双方接受。 担保类中间业务 银行保函 担保类中间业务 3.银行保函业务流程 担保类中间业务 申请人提交书面申请 申请人向商业银行缴存保证金 将银行保函交给客户 签订担保协议书 银行向申请人签发银行保函，并由申请人签章 银行保函业务流程操作说明： a.申请人提交书面

15、申请，包括提交开具银行保函申请书 、经济合同及近期的财务报表 b.申请人向商业银行缴存保证金 c.商业银行与申请人及担保人签订担保协议书，按规定 收取手续费 d.商业银行向申请人签发银行保函，并由申请人签章 e.银行保函交给客户 担保类中间业务 一、结算的概念 是指商业银行通过提供结算工具，如本票、汇票、支 票等，为购销双方或收付双方完成货币收付、转账划 拨行为的业务。 国内结算业务 二、结算的作用 ： 加速资金周转，促进商品流通，提高资金运转效率 节约现金，调节货币流通，节约社会流通费用 加强资金管理，提高票据意识，增强信用观念 巩固经济合同和经济核算制 聚集闲散资金，扩大银行信贷资金来源 反映经济信息、监督国民经济活动 国内结算业务 三、国内结算的工具 ： 结算工具： 是指银行用于结算的各种票据和结算凭证。 票据凭证： 是出票人自己承诺或委托付款人在见票时或在指定日期无条件支付 一定金额、可以流通转让的有价证券。 票据是国际通行的支付结算工具，广泛使用的有本票、汇票、支票 三大类。 由于票据具有要式性、无因性和流通性等特点，票据的签发、取得 和转让必须具有真实的交易关系和债权债务关系，因而票据凭证既 具有支付功能，也具有汇兑功能和信用功能。 国内结算业务 本票 依据出票人的不同，本票可以分为商业本票和银行本票两种。 银行本票：是指由申请人将款项交存银行，由银