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1、非财务信息的不对称偏差分析法 及财务信息的逻辑检验 All rights reserved DX 非财务信息和财务信息的分析组成小额贷款分析 主体。 小额贷款分析围绕两个问题展开：还款意愿和还 款能力。 非财务信息分析 财务信息分析 还款意愿 还款能力 All rights reserved DX 第一部分 软信息的重要性 财 务 信 息 软信息 软信息软信息 财 务 信 息 软信息 软信息 All rights reserved DX 第一部分 部分软信息理解 年龄 p 年龄与家庭情况是否对称 结合当地风俗 综合年龄、学历等因素 判断客户姻状况是否正常。 年龄与财产状况是否对称 年龄不小了却
2、没什么资产 年龄很小却资产不少 这些偏离正常的情况，都是需要信贷员在分析中去了解的。 年龄与经营历史及经营履历是否对称 客户经营同一生意的时间越长，生意风险释放的相对越多 ，也就是说客户至今能够面对并解决很多问题。 客户经营期限在一年以内的生意，风险相对大。特别是有 大量应收账款的客户。（申请金额对经营期限的要求。） 对于年龄大，但在履历显示经常更换生意类型的客户，特 别是更换的生意类型之间没有相关联性的，要格外警惕。 All rights reserved DX 第一部分 部分软信息理解 家庭 如未婚 父母的情况 父母对客户的影响 家庭其他成员情况 已婚 妻子或丈夫状况 孩子状况 如：申请人
3、每年有不错的经营收入，但申请人的妻子或丈夫并没 有与申请人共同经营且收入很少，就需要我们去了解原因，从 申请人那里得到合理解释； 申请人是外地人，在本地无房产，妻子或丈夫及孩子都在老 家，我们会认为稳定性相对差些，对申请人的评价会相对谨慎 ，对保证人的要求会相应提高； 如果申请人虽然是外地人，但妻子或丈夫与申请人共同经营 且孩子也在本地上学，我们对申请人的评价相对乐观些。 All rights reserved DX 第一部分 部分软信息理解 家庭 客户的家庭是帮助我们对其现实情况理解的重要基石 客户的父母职业,在社会中的地位 客户是否已婚,妻子或丈夫职业 客户是否有孩子,孩子的年龄,是否上学
4、,在什么样的 学校上学（案例1） 客户家庭环境的布置及氛围 客户的居住条件是否与其经济情况相对应（案例2 ） All rights reserved DX 第一部分 部分软信息理解 经营场所 客户的经营场所是我们对其生意理解的重要基础 客户经营场所是我们必去的场所之一。通过对 经营场所的观察，了解客户经营是否正常。 通过对经营场所的观察，可以对客户的经营情 况有个大概印象，如雇员情况、客户的经营规 模和范围。 客户经营场所应该与其业务特点及其经济情况对 应 通过对经营场所的观察，可以检验客户的生意 特点。如客户是住店经营的-，如美发行业- 通过考察客户经营场所，如经营面积及装修布 置情况，检验
5、是否与客户经济情况相符。 举例：50万姚欢申请拒绝的与50万申请通过的。 All rights reserved DX 第一部分 部分软信息理解 保证人 保证人的年龄以及社会成熟度。 保证人是否熟悉客户。 保证人与客户的关系以及影响能力。 保证人的社会角色以及经济能力，是否经济环境 稳定。 对保证人的要求是随着申请人的信息而变化的。 (介绍常熟的经验及做法) All rights reserved DX 第一部分 部分软信息理解 信用历史 个人客户，查询人民银行的个人征信系统；客户拥 有公司，还必须查询企业征信系统。如公司类客户 还未办理贷款卡的，由公司提供未办理贷款卡及没 有贷款记录的申明。
6、 有多次逾期记录，如由于利率的提高或晚存几天而 造成的，在客户提供存款记录证明按月还款记录后 ，可以认可（需复印留存）。非主观不良信用记录 的解释 对于尚有逾期贷款余额的客户，不予支持。 All rights reserved DX 第一部分：部分软信息的理解 原则上来说，所获得的信息必须相对称： n客户年龄与其经营历史相符 n客户的外表和其生意特点符合 奶牛客户 n客户经营场所符合其经营特点 n客户机器数量与工人数量符合其生意规模 n客户的交通工具与其收入能力相符合 n客户住所条件和其收入对称 n客户住所内部感觉符合其家庭状况 n等等 All rights reserved DX 实际工作中
7、的一些逻辑检验方法: 观察客户的外表 衣物打扮 接待其客户的态度 观察客户家庭 是否整洁温馨,是否有孩子的物品 如果混乱,什么原因,是否有麻将桌,是否有酒精味道 观察客户的经营场所 是否与生意要求符合,是否干净整洁 是否有辅助物品 与其妻子或丈夫不经意地交谈 妻子是否参与生意经营,是否知道以及支持贷款(要仔细观察反应 ) 与其雇员不经意地交谈 雇员受雇多久了,雇员哪里人, 随意问问什么时候忙 通过雇员了解情况，是比较有效的逻辑检验方法。例如：毛裤行 业熨烫工工资收入。All rights reserved DX 第一部分：软信息的不对称偏差分析法 p可以量化的部分软信息构成不对称偏差分析模型的
8、 基础 标杆是不需要掺带任何主观判断就可以确定 的 支持分析模型的软信息必须是经过检验并且逻辑对 称的 不可以量化的软信息与量化的软信息共同还原最接 近于客户的真实社会经济状态 不对称偏差分析法是一个软信息方面的决策支持工 具。它能帮助信贷人员迅速发现潜在风险点，并帮 助贷审会成员做出决策。 All rights reserved DX 婚 姻 未 婚 再 婚 离 异 30- 45 20- 30 45- 55 55- 60 10年 以上 1-5 年 6-10 年 1年 以下 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产 有部分 私人财 产 没有 私人 财产 参与 生意 其他 生意 ，有 收入 其他
9、工 作，有 收入 无事 婚 姻 未 婚 再 婚 离 异 30- 45 20- 30 45- 55 55- 60 10年 以上 1-5 年 6-10 年 1年 以下 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产 有部分 私人财 产 没有 私人 财产 公务员 ，当地 主干企 业的员 工， 其他 单位 其他稳 定单位 无单 位 客户情况 配偶 其他要素 ， 参考 保证人情况 Ding/Unger/Zabelberg Asymmetric Difference Analysis 丁/洪格/萨博堡 分析法 （不对称偏差分析法） All rights reserved DX 案例 客户33岁 经营一个小面馆
10、客户25岁下岗后就经营这个面馆， 至今8年 客户半年前买了住房，自有25万，贷款5万，人民银行 系统资信良好 客户妻子整天在面馆，负责采购和收银，孩子初一， 成绩好 客户申请贷款5万盘下边上的商铺，在面为主食的基础 上，卖自产的饺子大饼并装修面馆 客户提供担保人信息如下： 客户舅舅，老工人，43岁，工龄20年，已婚，孩子 大学，自有住房 All rights reserved DX Ding/Unger/Zabelberg Asymmetric Difference Analysis 丁/洪格/萨博堡 分析法 （不对称偏差分析法） 婚 姻 未 婚 再 婚 离 异 30- 45 20- 30 4
11、5- 55 55- 60 10年 以上 1-5 年 6-10 年 1年 以下 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产 有部分 私人财 产 没有 私人 财产 参与 生意 其他 生意 ，有 收入 其他工 作，有 收入 无事 婚 姻 未 婚 再 婚 离 异 30- 45 20- 30 45- 55 55- 60 10年 以上 1-5 年 6-10 年 1年 以下 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产 有部分 私人财 产 没有 私人 财产 公务员 ，当地 主干企 业的员 工， 其他 单位 其他稳 定单位 无单 位 客户情况 配偶 其他要素 ， 参考 保证人情况 All rights reserv
12、ed DX 案例：变化 客户33岁 经营一个小面馆 客户25岁下岗后从事过很多工作，半年前开始经营这 个面馆， 至今6个月 客户半年前买了住房，共30万，完全自有，人民银行 资信系统没有记录 客户妻子在家做饭，孩子初一 客户申请贷款5万盘下边上的商铺，在面为主食的基础 上，卖自产的饺子大饼并装修面馆 客户提供担保人信息如下： 客户朋友，22岁，当地主要工厂工人， 工龄1年， 未婚，住父母处 All rights reserved DX Ding/Unger/Zabelberg Asymmetric Difference Analysis 丁/洪格/萨博堡 分析法 （不对称偏差分析法） 婚 姻
13、未 婚 再 婚 离 异 30- 45 20- 30 45- 55 55- 60 10年 以上 1-5 年 6-10 年 1年 以下 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产 有部分 私人财 产 没有 私人 财产 参与 生意 其他 生意 ，有 收入 其他工 作，有 收入 无事 婚 姻 未 婚 再 婚 离 异 30- 45 20- 30 45- 55 55- 60 10年 以上 1-5 年 6-10 年 1年 以下 良好 私人 财产 状况 少量 私人 财产 有部分 私人财 产 没有 私人 财产 公务员 ，当地 主干企 业的员 工， 其他 单位 其他稳 定单位 无单 位 客户情况 配偶 其他要素 ，
14、 参考 保证人情况 All rights reserved DX 第二部分 财务信息的逻辑检验 p为什么需要逻辑检验？ 是根据我们标准客户的特点决定的。没有合规 财务报表，没有记账习惯。我们信贷员采集的信 息大部分是根据客户的口述信息得到的，是片面 的，不全面的。 p逻辑检验的目的 检验财务信息采集的相对正确性。 All rights reserved DX 第二部分 财务信息的逻辑检验 p逻辑检验的一般方法 n现金 n账本 n进货单、采购额及频率 n存折明细账 n提成工资 n货运、托运清单 n计件工资（以下适用于生产型企业） n外发加工费 n通过耗能如水电 n通过机器台产值 All righ
15、ts reserved DX 第二部分 财务信息的逻辑检验 资产负债表基本结构 时间 资产负债 流动资产 现金 应收 预收 存货 固定资产 经营资产 非经营资产 流动负债 应付 短期贷款（12个月） 长期负债 （12个月） 权益： 总资产总负债 +所有者权益 All rights reserved DX 第二部分 财务信息的逻辑检验 资产负债表项目 资产 流动资产 现金及银行存款 实地眼见原则及灵活运用，通过电话银行或ATM上查询 。 应收账款 根据账本记录、发票、口述，经过相关检验后判断其合 理性。如生产型部分行业有下半年开始销售回笼的情况 ，应收账款即为上半年的产能。对产能进行检验的同时 ，即可以认可应收账款。 我们要求信贷员在统计应收账款数据后，对应收账款进 行质量评估并填写专门的应收账款表格。评价的原则是 ：对于超过12个月的应收账款，无合理解释的放表外。 预付账款 通过考虑客户所处的产业链来判断预付款是否合理。预 付账款表格。如月饼行业。 All rights reserved DX 第二部分 财务信息的逻辑检验 资产负债表项目 存货 包括那些可验证其存在、权属和价值的在店面 、生产经营场所、外发加工点、仓库及在途的 货物、成品、半成品及原材料。 货物及成品以进价或成本价进行定价。 对于经营模式是代工加工的，看到的都不是客 户的，不能进入资产负债表。 如果客户的经
