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1、对外经济贸易大学 硕士学位论文 洗钱罪本论研究 姓名：苏鹏 申请学位级别：硕士 专业：法律硕士 指导教师：孙利 2010-09 5 摘 要 摘 要 人类社会进程中，货币的出现，尤其是商品社会的发展，衍生出各种犯罪活 动，洗钱犯罪就是其中一种。洗钱犯罪已经成为全球共同关心的一个课题。我国 对洗钱罪的立法起步较晚，但发展较快。由于国际社会和各国各时期对洗钱的犯 罪对象、犯罪行为等的不同认识，对洗钱罪的概念和定义也不尽相同，因此加强 对洗钱罪的理论研究，并用以指导司法实践对洗钱罪的处理，是我国刑法学界的 一项卓有意义的工作。 本文笔者选择洗钱犯罪的基本理论问题进行研究，针对洗钱罪的本体论进行 探讨，
2、即洗钱罪的概念、犯罪构成和犯罪形态。本文分为四部分，第一部分，界 定了洗钱犯罪的概念；第二部分分析了洗钱犯罪的犯罪构成；第三部分，笔者探 讨了洗钱犯罪的共犯形态；最后一部分，笔者研究了洗钱犯罪的停止形态。 关键词：刑法，洗钱罪，本论，罪名分析 6 Abstract Abstract In the process of human society, The emergence of currency, especially in the development of the commodity society , the emergence of various criminal activit
3、ies , the money laundering is one of the crime. Money laundering has become a subject of global concern. The Chinese Legislation on Crime of Laundering was founded late but developed fast. Since the international community and over the world and the time has a different understanding in the object o
4、f crime and the criminal act Therefore, strengthening the theoretical research on money laundering, and to guide the judicial practice of dealing with money laundering is a criminal law field in China and purposeful work. The article selected this crime of money laundering issues of basic theory, ag
5、ainst money laundering to explore the ontological, which the concept of money laundering, crime and crime patterns constitute. This article is divided into four parts, the first part defines the concept of money laundering, the second part of the money laundering Crime, the third part, the author of
6、 the crime of money laundering accomplice form, the last part, the author of the crime of money laundering to stop form. Key Words: Criminal law, Money laundering, The theory, The charges analysis 3 学位论文原创性声明学位论文原创性声明 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。 除文中已经注明引用的内容外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写
7、过的作品成果。 对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文 中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承 担。 本人郑重声明： 所呈交的学位论文， 是本人在导师的指导下， 独立进行研究工作所取得的成果。 除文中已经注明引用的内容外， 本论文不含任何其他个人或集体已经发表或撰写过的作品成果。 对本文所涉及的研究工作做出重要贡献的个人和集体，均已在文 中以明确方式标明。本人完全意识到本声明的法律责任由本人承 担。 特此声明特此声明 学位论文作者签名：学位论文作者签名： 2010 年年 9 月月 15 日日 4 学位论文版权使用授权书学位论文版权使用授权书 本人完全了解对外
8、经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 本人完全了解对外经济贸易大学关于收集、保存、使用学位 论文的规定，同意如下各项内容：按照学校要求提交学位论文的 印刷本和电子版本；学校有权保存学位论文的印刷本和电
9、子版， 并采用影印、缩印、扫描、数字化或其它手段保存论文；学校有 权提供目录检索以及提供本学位论文全文或部分的阅览服务；学 校有权按照有关规定向国家有关部门或者机构送交论文；在以不 以赢利为目的的前提下，学校可以适当复制论文的部分或全部内 容用于学术活动。保密的学位论文在解密后遵守此规定。 学位论文作者签名：学位论文作者签名： 2010 年年 9 月月 15 日日 导师签名：导师签名： 2010 年年 9 月月 15 日日 1 第第 1 章章 引引 言言 人类社会进程中，货币的出现，尤其是商品社会的发展，衍生出各种犯罪活 动，洗钱犯罪就是其中一种。洗钱犯罪已经成为全球共同关心的一个课题，洗钱
10、犯罪逐渐受到人们尤其是各国政府的严重关注，并逐渐采取措施予以打击。 我国 对洗钱罪的立法起步较晚，但是从我国加入联合国禁止非法贩运麻醉药品和精 神药物公约后，加快了洗钱罪立法的进程，逐步扩大洗钱上游犯罪的范围。2006 年 6 月 29 日第十届全国人大常委会通过的中华人民共和国刑法修正案(六)将 犯罪对象的范围扩大到毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、恐怖活动犯罪、走私 犯罪、贪污贿赂犯罪、破坏金融管理秩序犯罪、金融诈骗犯罪的所得及其产生的 收益。由于国际社会和各国各时期对洗钱的犯罪对象、犯罪行为、主观罪过等的 不同认识，对洗钱罪的概念和定义也不尽相同。洗钱概念不是一成不变的，而是 随着国际反洗
11、钱斗争的发展不断丰富和完善。加强对洗钱罪的理论研究，并用以 指导司法实践对洗钱罪的处理，以及完善洗钱罪的相关刑事立法是我国刑法学界 的一项卓有意义的工作。 2 第第 2 章章 洗钱罪概念浅介洗钱罪概念浅介 2.1 国外关于洗钱罪概念之浅介 洗钱犯罪活动在世界范围内的日益猖獗引起了国际社会高度关注。为有效地 预防和打击洗钱活动，越来越多的国家和地区颁布了专门的法律法规，制定针对 性的金融监管制度以控制洗钱犯罪，笔者首先介绍一下各国关于洗钱行为的概念 界定： 1美国司法实务部门认为，洗钱就是掩盖犯罪收益，把犯罪收益转变为表面 合法资金形式，使它们能够得到自由运用，不会由犯罪行为的发现而被发现、追
12、缴。那么洗钱犯罪就是将非法所得或者其他赃钱通过一系列的转换交易活动，使 其合法化的行为过程。1 2日本 1991 年警察白皮书中认为， “洗钱是指将犯罪活动，包括贩毒活动中 得来的非法收入，以合法的伪装通过金融机构转回从而掩盖该款项的非法面目的 过程。 ”2 3 外国学者 Barbot 认为， 洗钱只是隐瞒犯罪收益并将该收益伪装起来使之看 起来合法的一种活动和过程。3 4外国学者 Powis 认为，洗钱被定义为通过隐瞒从非法活动获得的金钱的人 的身份，以及将财产转换为看似得自合法来源而使用该金钱的行为。简单的定义 就是清洗赃钱以使其显示为合法性质。4 5 联合国禁毒公约 、 联合国打击有组织犯
13、罪公约和联合国反腐败公 约 认为洗钱犯罪是明知财产为犯罪所得， 而 a、 为隐瞒或掩饰该财产的非法来源， 或为协助任何参与实施上游犯罪者逃避其行为的法律后果而转换或转让财产；b、 隐瞒或掩饰该财产的真实性质、来源、所在地、处置、转移所有权或有关的权利； c、获取、占有或使用该财产的行为。 笔者认为，无论是在反洗钱的国际公约还是在各国的法律规范的的洗钱定义 或者对洗钱行为的描述，由于其所述的法律规范及其位阶的差异可能存在差异， 因而不能将洗钱或洗钱行为完全理解为洗钱罪的概念，例如有的国家的专门制定 的反洗钱法，在性质上属于行政法的范畴，那么这部法律中的洗钱的定义可能既 包括洗钱犯罪行为也包括仅仅
14、违反反洗钱法的一般违法行为。 1 参见 Money Laundering: A Bankers Guide to Avoiding Problems. Office of the Comptroller of the Currency, Washington DC, December 2002. http:/www.occ.treas.gov/moneylaundering2002.pdf 2 郑蓉： 中外打击洗钱犯罪的现状与趋势 ，载辽宁公安司法管理干部学院学报2002 年第 1 期。 3 参见 Lisa A. Barbot: Money Laundering, An Internation
15、al Challenge, Tulane Journal of International and Comparative Law, Spring, 1995, pp.162163. 4 参见 Robert E. Powis, The Money Launderers: Lessons from the Drag War-How Billions of Illegal Dollars are Washed through Banks and Business, Progus Publishing Company, 1992,at p.ix. 3 2.2 我国传统洗钱罪的定义 我国刑事立法创设洗
16、钱罪这一罪名肇始于 1997 年， 刑法理论关于洗钱罪的研 究还很不充分，关于在对洗钱罪的定义表述上也大多是围绕洗钱罪的罪状进行。 以下是几种具有代表性的观点： 第一种观点认为，洗钱犯罪是指隐瞒或掩盖自己或他人从诸如贩毒、欺诈等 严重经济犯罪活动中获得的钱财的性质、来源、地点、所有权等的行为，它使犯 罪者得以实现经济目的，并通过金钱实现犯罪的恶性膨胀和恶性循环。5 第二种观点认为，洗钱罪是指明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯罪、走 私犯罪、恐怖活动犯罪的违法所得及其产生的收益，为掩饰、隐瞒其来源和性质， 而通过存入金融机构、投资办企业或在市场上流通等手段使其合法化的行为。6 第三种观点认为，洗钱罪是指行为人明知是毒品犯罪、黑社会性质的组织犯 罪、恐怖活动犯罪或走私犯罪的违法所得及其产生的收益，而为其提供资金账户， 或者协助将财产转换为现金或金融票据，或者通过转账或其他结算方式协助资金 转移，或者将资金汇往境外，或者以其他方法掩饰、隐瞒犯罪的违法所得及其收 益的性质和来源的行为
