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1、财务计划E河8沥营运资本需求分析寓萱嚣蕙魏妮铬雯斯顿钱行教研宗中铭学院口济大学3EE河ET日Lyinchutotrcom-产品成本预银圆木E_-_Es院伟沥.魏腾铭需斯顾钱行教研宗中裁学院吊沥学EE仁0财务帅测足指估l企业未来的融资需求2:财务预测的步骗wA魏妮铬霍斯顿铬行教研宗中铭学院口济大学园马销售百分比法假定收入、费用、资产,负债与销售收入存在稳定的百分比关系,根据预计销售额和相应的百分比预计资产、负债和所有者权益,然后利用会计等式确定融资需求J魏晚铬霍斯顿钱行教研宗中铭学院口济大学A公司的融资需求E占销啉额(3000万元)的%木年计划(4000万元)资产:流动资产700E933.33E
2、E8EE园u2666.66负债和权盐:EENEE5M5应付款项5.87%234E预提费用h唾长期负债E负债合计罂凄ncuoucor青121E实收资本资木公积16N16EEDEE9405EEtiE招4.其他预测方法。回归分析方法利用历史数据求得各资产负债表项目和销售值之间的函数关系,然Ean通过编制现金预算预测财使用计算机迹行模拟财务预测(见Excel)J魏暗铮需斯顾铬行教研宗中裁学院命没大学E技沙人4现金流量预测仅仅是预测期内所有预计的现金来源和现金运用的列举.其差额就是外部资金需求量.b人2许E林JE*现金流量可以从损盎表和资产货债表中得出现金流入现金流出E沥国E股利EE50E应付帐款增加395应收帐款增加E未付工资增加4EE预捉费用增加2固定资产投资6EEpE5LOTTXereUEJsE0儿河En仪技E育02人J览铬霍斯顿钱行教研宗中铭学院口济大学4树公司1997年第三季度的现金预算E河162现金收入圭金保呈E出售资产现金收入合计JinchutowcamEE实际预测8月9月10月月000014000EEEu5000E1000u100001400019000E34000EuuyE54E3000EE颜暗银雳加查抵行教研坪中待学院同没大学12月E6000100016000DEuul12000U12000E56000