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1、团风县2014年度财政总决算分析团风县财政局2014年，在县委、县政府的正确领导下，全县财税系统紧紧围绕“三举三进”的战略目标，紧抓大别山革命老区经济社会发展试验区的政策红利与历史机遇，以“抓收入促发展、调结构强保障、抓监管优服务、抓创建助提升”为主轴，克难攻坚，锐意进取，圆满完成了县四届人大三次会议确定的预算收支目标任务，财政发展、管理、改革各项工作取得了明显成效。第一部分：2014年团风县经济财政运行情况一、2014年全县经济运行基本态势2014年，全县经济运行呈现出增长速度较快、经济效益较好、物价水平相对平稳的态势。2014年完成国内生产总值71.76亿元、同比增长11.5 %。市县财政
2、总收入5.8亿元、增长18.71%；公共财政预算收入4.3亿元、增17.64%。城镇居民人均可支配收入18988元、增长14.4%，农民人平纯收入6036元、增长12%。二、财政收支情况（一）财政收入情况2014年全县地方财政总收入完成58028万元，占预算的102.34%，同比增加9147万元，同比增长18.71%。2014年全县公共财政预算收入完成43235万元，占预算的101.42%，同比增加6484万元，同比增长17.64%。其中：国税部门完成5333万元，占预算的99.17%，同比增长15.02%；地税部门完成23640万元，占预算的102.81%，同比增长19.26%；财政部门完成
3、14262万元，占预算的100.02%，同比增长16.03%。2014年全县本级政府性基金预算收入完成31177万元，为调整预算的102.72%，分项执行情况为：国有土地使用权出让收入28854万元，国有土地收益基金收入348万元，农业土地开发资金收入267万元，地方教育附加收入296万元，育林基金收入52万元，森林植被恢复费收入9万元，政府住房基金收入326万元，残疾人就业保障金收入152万元，城市基础设施配套费收入655万元，新型墙体材料专项基金收入115万元，其他政府性基金收入103万元；上级转移性收入9087万元；上年结转8万元；政府性基金总收入40272万元。（二）财政支出情况201
4、4年，全县公共财政预算支出.3万元，占调整预算的100.24%。其中：本级预算安排82622万元，上级一般转移支付和专项转移支付安排.3万元。2014年全县本级政府性基金支出40021万元，为调整预算的102.11%,上解支出251万元；政府性基金总支出40272万元。（三）财政平衡情况1、财政收支预算平衡情况全县公共财政预算总收入来源合计.3万元，其中：公共财政预算收入43235万元，返还性收入2607万元，一般性转移支付收入75350.3万元，专项转移支付收入64751万元，地方政府债券收入6155万元，调入资金7500万元，上年结余（转）10175万元。全县公共财政预算总支出运用合计.3
5、万元，其中：公共财政预算支出.3万元，上解支出6884万元，地方政府债券还本支出2082万元。当年收支相抵，实现平衡。2、政府性基金预算平衡情况当年政府性基金预算收入40272万元，其中本级收入31177万元，上级转移性收入9087万元，上年结转8万元。本年政府性基金预算支出40021万元，上解上级支出251万元，支出政府性基金支出合计40272万元，当年收支相抵，实现平衡。三、机构及人员情况2014年，全县独立核算机构数为203个，比上年减少8个。全县供养人数22669人（其中在职16159人、离休174人、退休6336人），比上年增加 1人，供养系数为2.2%，与上年持平。第二部分 201
6、4年全县财政收支总体情况一、收入预算执行情况1、从收入结构情况来看：在地方公共财政预算收入中，地方税收完成28973万元，占调整预算数28373万元的102.1%，比上年实绩增收4513万元，增长18.5%；非税收入完成14261万元，占年初预算数14258万元的100%，比上年实绩增收1970万元，增长16%。地方税收占公共财政预算收入的比重为67.01%，同比提高0.46个百分点，达到省市考核62%目标要求。2、从部门完成情况来看：国税部门完成16426万元，占调整预算数16363万元的100.4%，比去年实绩增收2320万元，增长16.4%。地税部门完成27341万元，占调整预算数260
7、82万元的104.8%，比去年实绩增收4856万元，增长21.6%。财政部门完成59569万元，占年初预算数54656万元的109%，比去年实绩增收3753万元，增长6.7%。3、从乡镇完成情况来看：全县税收收入任务完成43766万元，占县调整预算42445万元的103.1%，比去年实绩增收7176万元，增长19.6%。其中，县直完成41517万元，占调整预算数的104.7%，比去年实绩增收6827万元，增长19.7%；乡镇完成2249万元，占调整预算数的80.6%，比去年实绩增收349万元，增长18.4%。二、收入预算执行中主要特点1、财政收入快速增长。2014年,全县地方财政总收入5802
8、8万元，增长18.7%。地方公共财政预算收入突破4亿元大关，实现43234万元，增长17.6%。过去的五年，是我县经济社会发展史上极不平凡的五年，也是我县财政事业发展取得重大成就的五年。财政收入快速增长，财政实力明显增强。2、主体税种仍发挥支撑作用。2014年，地方税收完成28973万元，占调整预算数28373万元的102.1%；同比增收4513万元，增长18.5%。全县增值税、营业税、企业所得税和个人所得税四大主体税种合计入库21013万元，占税收总额的72.53%，与此同时，由于房地产市场交易放缓，土地使用税、耕地占用税比去年同期下降15.3个、29.3个百分点。收入预算执行中存在的问题
9、1、国税收入形势严峻。国税部门完成5333万元，占调整预算数5378万元的102.1%，比年初预算数略超收696万元。纵观2014年国税收入入库形势，步履艰难，全年收入入库进度均低于去年同期水平。2、全年入库进度不均衡。按财政收入均衡入库的要求，月均入库进度在8.3%左右，月均入库额应在4835万元左右。从全年收入分月入库情况来看，收入入库没有达到均衡入库的要求。只有3、6、10、12月四个月份达到月均进度，且上下波动范围较大。进度最快的6月份（23.1%）与最慢的8月份(2.7%)相差20.4个百分点。财政收入入库进度不均衡，直接影响了当月财政支出进度。二、支出预算执行情况2014年，全县地
10、方公共财政预算支出规模达万元，剔除上级专款列支65317万元，县本级支出万元，同比增支22202万元，增长12.43%。增支的主要项目：公共安全11657万元，同比增支2987万元，增长34.5%。主要增支是公安支出增加及政策性调资列支等；医疗卫生与计划生育支出20448万元，同比增支5107万元，增长33.3%。主要增支是上级对医疗救助专项补助列支以及基本公共卫生改革补助列支等。城乡社区支出5548万元，同比增支1702万元，增长44.3%。主要增支是城镇化建设加快以及城乡社区管理事务支出增加。农林水事务36199万元，同比增支4318万元，增长13.5%。主要增支是上级对农业生产资料及技术
11、补贴列支以及村级公益事业一事一议财政奖补列支等。资源勘探信息等支出3972万元，同比增支1051万元，增长36%。主要是上级对资源勘探开发以及安全生产监管专项补助列支国土海洋气象等支出2784万元，同比增支2226万元，增长398.9%。主要增支是国土资源事务列支增加,其中国土整治增加1078万元。第三部分 2014年财政收支方面所做的主要工作2014年，面对经济增速放缓、财政压力加大的复杂局面，财政部门坚持把“稳增长”放在首位，把“保支出”作为重点，把“严管理”作为保障，积极推进各项工作。1、全程服务“三大中心”。一是组织收入。2014年，面对受宏观经济下行因素影响、总部贸易型企业减少、全县
12、财政增收压力加大的困局。财政部门加强与国地两税执收部门和国库的协调配合，协助税务部门做好武汉税收和园区鸿路钢构等重点企业的税收征管工作；加强目标管理。进一步完善和硬化财税部门目标考核责任制，充分调动了各乡镇、各部门依法抓征管、促增收的积极性，确保完成了全县全年财税收入任务。二是招商引资。落实招商安商责任制，对安商单位实行全程“保姆式”服务，帮助馥雅项目协调筹集资金，尽力解决生产和管理中的难题。2014年馥雅项目已实现产值7.5 亿元，缴纳税收1500万元；与县领导、县招商局一起跟进正大公司36万吨饲料生产项目，目前项目已经通过县政府的项目评审，投资合同也经过了公司的法务审查阶段。同时，按时完成
13、了得胜路的拆迁征地工作，做好了闽台二、三期包村的征地和吹填工作。三是争取资金。2014年，财政部门单独争取上级转移付资金16200万元；争取各类项目资金16324万元。其中：农产品加工园区产业资金3000万元，县域经济发展专项资金5500万元，大别山产业发展基金6600万元，农发资金1224万元。配合相关单位争取现代农业等项目资金43461万元。这些资金的到位和投放，不仅有效缓解了本级财政可用财力的有限增长与刚性支出的快速增加所形成的收支矛盾，而且有力地推进了城乡基础设施建设。2、全心做好“三项工作”。一是做好深化部门预算改革工作。成立了部门预算编制领导小组；印发了团风县2015年部门预算实施
14、方案等办法制度标准；汇编了团风县2015年部门预算编制指南一书，全县部门预算编制工作有序开展，2015年将按要求正式实施。二是做好规范津贴补贴和事业单位绩效工资的兑现工作。鉴于我县的财力状况，为将这项惠民政策落实好，我们想方设计，多渠道筹措资金，解决资金瓶颈难题。通过争取省级财政补助资金、预借2015-2016年度本级新增财力、调整支出结构等，使两年所需资金20300万元全部兑现到位。三是做好地方政府性债务的审计清理和甄别认定工作。县财政局与相关部门明确职责分工，充分发挥部门联动，做到工作启动迅速、把握政策准确、沟通协调高效，清理甄别措施得力，确保了全县政府存量债务清理甄别工作圆满完成。3、全
15、力保障“三大重点”。一是促进经济转型发展。着力培植壮大后续财源。通过争资、调节等措施统筹整合财政资金15300万元，全力支持鸿路钢构、山河集团等25家重点企业的生产经营、技术改造，缓解了企业的资金压力，并使这些骨干企业实现了“经济增长、企业增效、财政增税”的目标；扩大融资担保，激发经济发展活力。利用财政贴息，配合相关部门为下岗失业人员提供小额担保财政贴息贷款1546万元，财政贴息资金167.18万元，在缓解小微企业流动资金不足的同时，帮助下岗失业人员顺利实现再就业。二是促进和谐社会建设。首先是教育投入大幅增长。2014年，全县教育支出达到42779万元。安排义务教育学校公用经费1613万元；落
16、实“两免一补”资金330万元，享受人数23192人；落实家庭贫困寄宿生生活补助资金572万元，享受人数5046人；落实校舍维修资金562万元；从3000万元新增加的县级可用财力中拿出1000万元，增加教育投入，增补教育2013年至2014年新增绩效工资7500万元，切实解决教育民生问题等。再次是卫生事业投入加大。2014年，投入医疗卫生事业资金20448万元。落实新型农村合作医疗资金11165万元，落实城镇居民医疗保险资金3435万元等，促进了全县城乡医疗卫生事业的快速发展。第三是社会保障更加到位。2014年，全县社会保障支出25890万元。拨付社会保险资金16579万元；拨付城乡低保、五保等资金8078万元等，保障了农村五保供养、农村孤儿生活补助、优抚及社会救济、农村低保、城市低保以及大病医疗救助等弱势群体的基本生活。同时，投入资金1130万元，建设保障性住房935套、公共租赁住房88
